2019年祁东县林业局决算说明
目 录
第一部分 祁东县林业局概况
1、部门职责
2、机构设置
第二部分 部门决算表
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2019年度部门决算情况说明
1、收入支出决算总体情况说明
2、收入决算情况说明
3、支出决算情况说明
4、财政拨款收入支出决算总体情况说明
5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
8、政府性基金预算收入支出决算情况
9、预算绩效情况说明
10、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 祁东县林业局部门概况
一、部门职责
负责全县林业及其生态建设的监督管理；组织、协调、指导和监督全县造林绿化、湿地保护、石漠化防治工作；承担森林资源保护发展监督管理的责任；组织、指导陆生野生动植物资源的保护和合理开发利用；负责林业系统自然保护区的监督管理；承担推进林业改革，维护农民经营林业的合法权益的责任；制定全县林业产业发展规划，合理调整林业产业发展布局，促进林业产业协调发展；承担组织、协调、指导、监督全县森林防火工作的责任；承担林业行政执法监管的责任，负责宣传贯彻林业法律法规和政策；拟定全县林业发展战略、中长期发展规划并组织实施；组织、指导林业及其生态建设的科技和外事工作，指导全县林业队伍的建设；承办县人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。我局编制330个，现有在职干部职工263人，其中财政拨款223人，差额和非拨款人员40人。具体为：局机关行政编制13个，其中领导职数5个，分别为：局长1名、副局长3名、林业总工程师1名；现有公务员12人；内设行政股室6个。
下设二级事业机构9个，定编115个，现有在职人员96人；其中副科级事业单位3个，股级事业单位8个。
下设三级事业单位25个，其中乡镇林业站24个，定编175个，现有在职人员128人；国有苗圃1个；定编45个，现有在职人员19人。
（二）决算单位构成。祁东县林业局2019年决算编制范围包括林业局本级、下属9个二级事业机构（林业行政执法大队、营林站、森保站、林业技术推广中心、林权管理中心、绿化办、防火办、林产工业管理站、林业调查规划设计队）、下属三级事业单位25个（洪桥站、玉合站、永昌站、白鹤铺站、风石堰站、白地市站、黄土铺站、砖塘站、步云桥站、蒋家桥站、太和堂站、凤歧坪站、马杜桥站、灵官站、双桥站、河州站、金桥站、粮市站、石亭子站、官家嘴站、城连墟站、过水坪站、鸟江站、归阳站、国有苗圃）。因此，2019年纳入部门决算编制范围有林业局本级、下属9个二级事业机构、下属三级事业单位25个。
第二部分 2019年部门决算表（见附件）
1、部门收支决算总表
2、部门收入决算表
3、部门支出决算表
4、财政拨款收支决算总表
5、一般公共预算财政拨款支出决算表
6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分2019年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计7031.971071万元，与2018年3763.2898万元相比，收、支总计各增加3268.681271万元，增加86.85%。收入和支出增加的主要原因是：增加了一般商品服务支出和专项商品服务支出。
二、收入决算情况说明
2019年度共收入7031.971071万元，财政拨款收入为7031.971071万元、占本年收入的100%。
三、支出决算情况说明
2019年度支出合计7031.971071万元，其中：基本支出3135.016146万元，占44%；项目支出3896.954925万元，占56%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年财政拨款收入7031.971071万元，较2018年决算数3763.2898万元，增加3268.681271万元；2019年财政拨款支出7031.971071万元，较2018年决算数3763.2898万元，增加3268.681271万元。收入和支出增加的主要原因是：增加了一般商品服务支出和专项商品服务支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出总计7031.971071万元，占本年支出的100%，较2018年决算数3763.2898万元，增加了3268.681271万元。增长了86%，支出增加的主要原因是：增加了一般商品服务支出和专项商品服务支出。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出7031.971071万元，主要用于：社会保障和就业支出259.4161万元，占全年支出的3.7%，卫生健康支出57.5987万元，占全年支出的0.81%；节能环保支出665.990750万元，占全年支出的9.5%，农林水支出5917.835321万元，占全年支出的84.16%。交通运输支出40万元，占全年支出的0.55%。住房保障支出91.1302万元，占全年支出的1.28%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2019年一般公共预算财政拨款支出预算数为2131.99万元，决算数7031.971071万元，决算数较年初预算数增加4899.981071万元，追加了预算。
1.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为275.85万元，支出决算为259.4161万元，完成年初预算的 94%。决算数小于预算数的主要原因是退休人员年初已申请财政拨款预算，减少预算。
2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）
年初预算为5.52万元，支出决算为5.52万元，完成年初预算的 100%。决算数与预算数持平。
3.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）、死亡抚恤（项）
年初预算为0万元，支出决算为10.1526万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未作预算，因工作实际需要追加此项预算。
4.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）
年初预算为0万元，支出决算为0.0687万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未作预算，因工作实际需要追加此项预算。
5.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为57.53万元，支出决算为57.53万元，决算数等于预算数。
6.节能环保支出（类）退耕还林（款）退耕现金（项）
年初预算为0万元，支出决算为660.99075万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未作预算，因工作实际需要追加此项预算。
6.节能环保支出（类）退耕还林（款）其他退耕还林支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为5万元，决算数大于预算数的主要原因是年初未作预算，因工作实际需要追加此项预算。
7.农林水支出（类）农业（款）科技转化与推广服务（项）
2019年预算为0万元，支出决算为100万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
8.农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）
2019年预算为1418.45万元，支出决算为2657.177万元。完成预算的187.33%，决算数大于预算数的主要原因是工作需要追加预算。
9.农林水支出（类）林业和草原（款）一般行政管理事务（项）
2019年预算为86.63万元，支出决算为79.846746万元。完成预算的92.2%，决算数小于预算数的主要原因是主要原因是：积极贯彻落实中央、湖南省委、祁东县委关于厉行节约的要求，减少开支。
10.农林水支出（类）林业和草原（款）森林培育（项）
2019年预算为67万元，支出决算为753.403275万元。完成预算的11244%，决算数大于预算数的主要原因是主要原因是：决算数大于预算数的主要原因是工作需要追加预算。
11.农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）
2019年预算为0万元，支出决算为152.6万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
12.农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）
2019年预算为0万元，支出决算为113.72万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
13.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）
2019年预算为0万元，支出决算为823.23万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
13.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）
2019年预算为0万元，支出决算为823.23万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
13.农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）
2019年预算为0万元，支出决算为823.23万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
14.农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）
2019年预算为30万元，支出决算为30万元。决算数与预算数持平。
15.农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）
2019年预算为0万元，支出决算为8.6141万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
16.农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）
2019年预算为0万元，支出决算为55.8万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
17.农林水支出（类）林业和草原（款）贷款贴息（项）
2019年预算为0万元，支出决算为25.01万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
18.农林水支出（类）林业和草原（款）防灾减灾（项）
2019年预算为95万元，支出决算为97.652万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要追加预算。
19.农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）
2019年预算为0万元，支出决算为234万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
20.农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）
2019年预算为0万元，支出决算为497.438万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
21.农林水支出（类）农业综合开发（款）产业化发展（项）
2019年预算为0万元，支出决算为289.3442万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
22.农林水支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）
2019年预算为0万元，支出决算为40万元。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，因工作需要追加预算。
23.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
预算为91.01万元，支出决算为91.1302万元，完成年初预算的 100.02%。决算数大于预算数的主要原因是部分支出年初未申请财政拨款预算，追加预算。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算3135.016146万元，其中：
1、人员经费支出2411.703018万元，占基本支出的76.93%。包括：基本工资927.389189万元、津贴补贴225.3991万元、绩效工资450.29万元、奖金121.67058万元、机关事业单位基本养老保险费243.7435万元、职工基本医疗保险57.5987万元、职业年金5.52万元、住房公积金91.1302万元、其他工资福利288.961749万元。
2、公用经费支出722.713128万元，占基本支出的23.05%，其中包括：办公费8.6149万元、水费1.760582万元、电费10万元、邮电费5.31886万元、差旅费15.271384万元、会议费3万元、培训费4万元、印刷费2.18646万元、手续费0.1095万元、维修费1.67558万元、公务接待费11.2406万元、专用材料费496.43万元、劳务费0.4万元、工会经费25.4145万元、福利费32.056546万元、其他商品和服务支出105.234216万元。
3、对个人和家庭补助支出0.6万元，占基本支出的0.02%。
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为11.2406万元，完成预算的0%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与去年持平。
公务接待费支出预算0万元，支出决算为11.2406万元，完成预算的0%，决算数大于年初预算数的主要原因：积极贯彻落实中央、湖南省委、祁东县委关于厉行节约的要求，从严控制公务接待支出。比去年7万元，增加4.2406万元。公务接待费支出决算增加的主要原因是项目业务活动量增加，公务接待费相应增加。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比减少1万元，截至2019年12月31日，我局公车保有量为0台。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算为11.2406万元，占100%，因公出国（境）费支出决算为0，占0%，公务用车购置费及运行费支出决算为0，占0%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为11.2406万元，全年共接待来访团组175个、来宾 702人次，主要是森林生态、森林防火、森林病虫害防治、通道绿化、秀美村庄等接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，截止2019年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
祁东县林业局2019年无政府性基金收支。
九、关于2019年度预算绩效情况说明
根据祁东县财政预算绩效管理要求，我单位对2019年度预算开展了自评，预算数为2131.99万元，支出决算数为7031.971071万元，完成了预算的329.83%。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。
2019年祁东县林业局项目支出绩效目标预算为3896.954925万元，完成率达100%以上。我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。根据祁东县财政预算管理要求，我局全面开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
本部门2019年度机关运行经费支出722.71万元，比年初预算数增加86.63万元，增长733.98%。主要原因是：机构改革，人员和工作量增加，机关运行经费增加。比2018年的机关运行经费支出81.05万元，增加641.66万元，增加791.68%，增加的主要原因是机构改革，人员和工作量增加，机关运行经费增加。
（二）一般性支出情况
2019年本部门开支会议费3万元，用于：1.召开建党98周年曲艺党课会议，人数60人，内容为：建党98周年曲艺党课评比展演活动，费用为6000元；2.“七一”主题党日活动会，人数98人，内容为：迎“七一”唱红歌，费用为24000元。
开支培训费4万元，用于1.开展森林防火应急能力提升培训，人数为32人，费用为25000元，内容为：森林草原火灾应急管理能力提升培训；2.林业执法培训，人数为22人，内容为：林业行政执法培训，费用为15000元。
（三）政府采购支出情况
祁东县林业局2019年无政府性基金收支。
（四）国有资产占用情况
截至2019年12月31日，本单位共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台,单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
公共财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)履行一般行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费和用于办公、水电费等的公用经费。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
第五部分 附件