目 录
第一部分 单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款"三公"经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
单位概况
一、部门职责
（一）祁东县市场监督管理局是县政府工作部门，贯彻落实党中央关于市场监督管理工作的方针政策和决策部署，全面贯彻落实省委、市委、县委关于市场监督管理工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对市场监督管理工作的集中统一领导。根据《祁东县市场监督管理局职能配置、内设机构和人员编制规定》文件，本部门主要职责是：
（一）负责市场综合监督管理。组织实施国家、省、市、县有关市场监督管理方面的法律、法规、规章和政策，拟订相关规范性文件。组织实施质量强县战略、食品安全战略、标准化战略和知识产权战略，拟订并组织实施有关规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。
（二）负责市场主体统一登记注册。负责各类企业、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个体工商户等市场主体的登记注册工作。建立市场主体信息公示和共享机制，依法公示和共享有关信息，加强信用监管，推动市场主体信用体系建设。
（三）组织开展市场监管综合执法、行政许可工作。负责市场监督管理方面的各类行政审批和行政许可工作。依法查处违反市场监管方面法律、法规、规章的行为。推动实行统一的市场监管。组织查处重大违法案件。规范市场监管行政执法行为。
（四）依授权负责反垄断统一执法工作。统筹推进竞争政策实施，组织实施公平竞争审查制度。根据授权对经营者集中行为进行反垄断审查，负责垄断协议、滥用市场支配地位和滥用行政权力排除、限制竞争等反垄断执法工作。
（五）负责监督管理市场秩序。依法监督管理市场交易、网络商品交易及有关服务的行为。组织指导查处价格收费违法违规、不正当竞争、违法直销、传销、侵犯商标专利知识产权和制售假冒伪劣行为。指导广告业发展，监督管理广告活动。查处无照生产经营和相关无证生产经营行为。
（六）负责宏观质量管理。贯彻国家质量发展的有关政策，拟订并组织实施质量发展的制度措施，积极推进质量强县战略和品牌建设，会同有关部门组织实施较大工程设备质量监理制度，受委托组织协调较大产品质量事故的调查处理。贯彻实施缺陷产品召回制度，监督管理产品防伪工作。
（七）负责产品质量安全监督管理。负责产品质量监督抽查和风险监控工作，组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。负责工业产品生产许可管理。负责纤维质量监督监督工作。负责质量安全专项整治工作，依法查处产品质量违法行为，管理辖区内产品质量投诉和举报，打击生产假冒伪劣产品违法活动。
（八）负责特种设备安全监督管理。综合管理特种设备安全监察、监督工作，依法对特种设备生产（设计、制造、安装、改造、维修）、经营、使用、检验、检测等环节进行监督检查。监督检查高耗能特种设备节能标准和锅炉环境保护标准的执行情况。按规定权限组织调查处理特种设备事故并进行统计分析。 
（九）负责食品安全监督管理综合协调。组织制定食品安全有关政策并组织实施。推动健全食品安全协调联动机制，负责食品安全应急体系建设，组织指导重大食品安全事件应急处置和调查处理工作。落实食品安全重要信息直报制度。承担省食品安全委员会日常工作。 
（十）负责食品安全监督管理。建立实施覆盖食品生产、流通、消费全过程的监督检查制度和隐患排查治理机制，防范区域性、系统性食品安全风险。推动食品生产经营者落实主体责任机制，健全食品安全追溯体系。组织开展食品安全监督抽检、风险监测、核查处置和风险预警、风险交流工作。依权限或根据上级市场监督管理局委托，组织、指导食品生产、经营、餐饮服务环节的许可、备案、检查以及食品生产、经营、餐饮服务环节违法行为的查处。负责保健食品、特殊食品、食盐专营和食盐质量安全监督管理。 
（十一）负责统一管理计量工作。推行法定计量单位和国家计量制度，依职责管理计量器具及量值传递和比对工作。规范、监督商品量和市场计量行为。 
（十二）负责统一管理标准化工作。依法指导地方标准的申报工作，指导开展标准化试点示范工作。依据法定职责，对标准的实施进行进行监督检查。管辖辖区内企业法人和其他组织统一社会信用代码、商品条码及法人数据库相关工作。
（十三）负责对全县认证认可工作及有关活动实施监督管理。推进检验检测机构改革，完善检验检测体系，负责检验检测机构的监督管理工作。规范认证认可和检验检测市场秩序。
（十四）负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传、交流与合作。按规定承担技术性贸易措施有关工作。
（十五）负责药品安全监督管理。监督实施药品分类管理制度、监督实施质量管理规范。组织开展药品不良反应检测、评价和处置工作。依权限或根据上级市场监督管理局委托，组织、指导药品生产、经营环节的许可、备案、检查以及药品生产、经营、使用环节违法行为的查处。配合有关部门实施国家基本药物制度。
（十六）负责医疗器械安全监督管理。监督实施医疗器械经营质量管理规范。组织开展医疗器械不良事件监测、评价和处置工作。依法负责药品、医疗器械、化妆品安全风险监测工作。依权限或根据上级市场监督管理局委托，组织、指导医疗器械生产、经营环节的许可、备案、检查以及医疗器械生产、经营、使用环节违法行为的查处。
（十七）负责化妆品安全监督管理。组织监督实施化妆品标准及分类管理制度。监督实施化妆品质量管理规范。组织开展化妆品不良事件监测、评价和处置工作。依权限或根据上级市场监督管理局委托，组织、指导化妆品生产环节的许可、备案、检查以及化妆品生产、经营环节违法行为的查处。
（十八）负责知识产权创造运用，实施知识产权战略。组织实施知识产权创造、保护、运用的政策和措施。按权限负责商品、专利和原产地地理标志的管理。负责知识产权公共服务体系建设，推动知识产权信息传播利用，规范知识产权交易和无形资产评估，促进知识产权转移化。 
（十九）负责保护知识产权。落实严格保护商标、专利、原产地地理标志等相关工作，负责知识产权保护体系建设，组织开展商标、专利等执法工作。 
（二十）负责消费维权工作。组织开展有关服务领域消费维权工作，查处制售假冒伪劣等违法行为，指导消费者咨询、申诉、举报受理、处理等工作，保护经营者、消费者合法权益，指导县消费者委员会开展消费维权工作。
（二十一）负责本行业领域的应急管理工作，对本行业领域的安全生产工作实施监督管理。
（二十二）完成县委、县政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。祁东县市场监督管理局局内设18个内设机构：办公室、政策法规股、行政审批服务股、信用监督管理股、价格监督检查股、商标广告和知识产权管理股、产品质量管理股、特种设备检查股、标准质量股、计量与认证管理股、食品安全协调股、食品生产管理股、食品经营管理股、药品医疗器械管理股、化妆品管理股、市场规范管理股、科技和财务股、人事股。
祁东县市场监督管理局下设24个所：祁东县永昌街道、洪桥街道、玉合街道、白鹤街道、白地市镇、归阳镇、过水坪镇、黄土铺镇、步云桥镇、太和堂镇、金桥镇、鸟江镇、河洲镇、粮市镇、双桥镇、灵官镇、风石堰镇、官家嘴镇、石亭子镇、砖塘镇、蒋家桥镇、马杜桥乡、凤歧坪乡、城连墟乡市场监督管理所。
祁东县市场监督管理局局属副科级事业单位包括祁东县市场监督综合执法行政大队、祁东县检验检测中心、祁东县企业注册服务中心、祁东县消费者投诉举报中心。
（二）决算单位构成。从预算单位构成看，祁东县市场监督管理局2022年部门决算算汇总公开单位构成包括：祁东县市场监督管理局本级预算、祁东县市场监督管理局局属事业单位预算。因此，纳入祁东县市场监督管理局2022年部门决算编报范围的单位为5家，分别是：
1、祁东县市场监督管理局本级
2、祁东县市场监督综合执法行政大队
3、祁东县食品药品不良反应检测中心
4、祁东县企业注册服务中心
5、祁东县消费者投诉举报中心
第二部分
部门决算表（见附件）
第三部分
2022年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2022年度收、支总计3989.7万元。与上年相比，增加134.92万元，增长3.5%，主要是因为机构改革职能转变，收入支出调整。
二、收入决算情况说明
2022年度收入合计3854.78万元，全部为财政拨款收入，占本年收入的100%。
三、支出决算情况说明
本年支出合计3989.7万元，全部为财政拨款支出，占本年支出的100%。其中基本支出3989.7万元，占比100%，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、交通费、市场监督管理事务、药品事务、食品安全监管、食品抽检费、其他市场监督管理事务支出等日常公用经费。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2022年度财政拨款收、支总计3989.7万元，与上年相比，增加146.61万元,增长3.8%，主要是因为机构改革职能转变，收入支出调整。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2022年度财政拨款支出3989.7万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出146.61万元,增长3.8%，主要是因为机构改革职能转变，收入支出调整。
（二）财政拨款支出决算结构情况
祁东县市场监督管理局2022年度财政拨款支出合计3989.7万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3304.5万元，占比82.8%；社会保障和就业（类）支出325.83万元，占比8.2%；卫生健康（类）支出117.95万元，占比3%；住房保障（类）支出206.84万元，占比5.2%，节能环保支出29.64万元，占比0.7%；科学技术支出4.85万元，城乡社区支出0.098万元。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2022年度财政拨款支出年初预算为3854.77万元，支出决算为3989.7万元，完成年初预算的103.5%。决算数大于预算数的主要原因有：人员增加，基本支出调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2022年度财政拨款基本支出3989.7万元，其中：人员经费3087.84万元，占基本支出的77.39%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、死亡抚恤以及遗属生活补助；公用经费901.86万元，占基本支出的22.61%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、市场监督管理事务、药品事务、食品安全监管、食品抽检费、其他市场监督管理事务支出等日常公用经费。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）
（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明
2022年度"三公"经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年持平。
（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明
2022年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0 人次。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2022年政府性基金预算财政拨款收入0.098万元，支出0.098万元，完成预算的100%主要用于农村基础设施建设支出。
九、关于机关运行经费支出说明
2022年度机关运行经费支出901.86万元，较去年增长349.09万元。主要原因是：增加的主要原因是由于工会经费的发放、公共卫生费用以及其他支出费用的增加。
十、一般性支出情况说明
2022年本单位开支会议费0.56万元；开支培训费15.36万元。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2022年度无政府采购支出。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2022年12月31日，祁东县市场监督管理局账面共有车辆14辆，都为执法执勤用车。单价50万元以上通用设备1台，为食品检测用车。单价100万元以上专用设备0台。
十三、关于2022年度预算绩效情况的说明
为加强对财政资金使用的监督，促进各项资金规范管理，提高资金的使用效益，对照祁财绩〔2023〕23号文件规定的部门整体支出的考核指标，我局从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行等方面对2022年部门整体支出绩效开展了评价。2022年度部门整体支出3989.7万元；整体支出绩效目标完成率100%。
整体支出绩效评价见附件。
第四部分
名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
四、"三公"经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第五部分
附件
祁东县市场监督管理局部门整体支出
绩效自评报告
部门、单位基本情况
（一）部门职责
祁东县市场监督管理局是县政府工作部门，贯彻落实党中央关于市场监督管理工作的方针政策和决策部署，全面贯彻落实省委、市委、县委关于市场监督管理工作的部署要求，在履行职责过程中坚持和加强党对市场监督管理工作的集中统一领导。根据《祁东县市场监督管理局职能配置、内设机构和人员编制规定》文件，本部门主要职责是：
1、负责市场综合监督管理。
2、负责市场主体统一登记注册。
3、组织开展市场监管综合执法、行政许可工作。
4、依授权负责反垄断统一执法工作。
5、负责监督管理市场秩序。
6、负责宏观质量管理。
7、负责产品质量安全监督管理。
8、负责特种设备安全监督管理。
9、负责食品安全监督管理综合协调。
10、负责食品安全监督管理。 
11、负责统一管理计量工作。 
12、负责统一管理标准化工作。
13、负责对全县认证认可工作及有关活动实施监督管理。 
14、负责市场监督管理科技和信息化建设、新闻宣传、交流与合作。按规定承担技术性贸易措施有关工作。
15、负责药品安全监督管理。
16、负责医疗器械安全监督管理。
17、负责化妆品安全监督管理。
18、负责知识产权创造运用，实施知识产权战略。
19、负责保护知识产权。
20、负责消费维权工作。
21、负责本行业领域的应急管理工作，对本行业领域的安全生产工作实施监督管理。
22、完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构设置情况
祁东县市场监督管理局局内设18个内设机构：办公室、政策法规股、行政审批服务股、信用监督管理股、价格监督检查股、商标广告和知识产权管理股、产品质量管理股、特种设备检查股、标准质量股、计量与认证管理股、食品安全协调股、食品生产管理股、食品经营管理股、药品医疗疗器械管理股、化妆品管理股、市场规范管理股、科技和财务股、人事股。
祁东县市场监督管理局下设24个所：祁东县永昌街道、洪桥街道、玉合街道、白鹤街道、白地市镇、归阳镇、过水坪镇、黄土铺镇、步云桥镇、太和堂镇、金桥镇、鸟江镇、河洲镇、粮市镇、双桥镇、灵官镇、风石堰镇、官家嘴镇、石亭子镇、砖塘镇、蒋家桥镇、马杜桥乡、凤歧坪乡、城连墟乡市场监督管理所。
祁东县市场监督管理局局属副科级事业单位包括祁东县食品药品工商质量监督执法大队、祁东县食品药品工商质量监督检测中心、祁东县企业注册服务中心、祁东县消费者投诉举报中心。
人员编制情况
祁东县市场监督管理局共有编制人数414个，实有在职人数265人，其中行政编制90人，事业编制175人，离退休人数146人。
基本支出情况
1、部门预算收支情况（含公共财政拨款、政府性基金拨款、纳入专户管理的非税收入拨款及其他资金）及部门决算情况。
2022年部门预算编报范围包括局机关及所属二级预算单位。纳入我局2022年部门预算编制范围的二级预算单位包括: 祁东县市场监督综合执法行政大队、祁东县食品药品不良反应检测中心、祁东县企业注册服务中心、祁东县消费者投诉举报中心。
2022年部门预算收支情况。
祁东县市场监督管理局 2022年财政拨款收支总预算 2863.02万元，收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。其中财政拨款2863.02万元。包括：一般公共预算当年拨款收入2863.02万元；支出包括：一般公共服务支出2262.46万元、机关事业单位基本养老保险缴费支出275.78万元、行政单位医疗 117.95万元、住房公积金206.84万元。
2、2022年部门决算情况。
2022年一般公共预算财政拨款收入3989.7万元，较年初预算增加39.4%。
2022年度决算总支出3989.7万元，较年初预算增加39.4%。基本支出3989.7万元（其中人员经费3087.8万元，较年初预算2389.02万元增加29.25%；公用经费901.9万元，较年初预算391.1万元增加130.6%）。
3、支出分类情况
基本支出：是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于人员经费以及日常公用经费。2022年基本支出3989.7万元，较上年增加3.5%，其中人员经费3087.8万元较上年减少4.88%，公用经费901.9万元较上年增加56.78%。
4、"三公"经费情况
2022年"三公"经费预算0万元，支出合计0元。其中：公务接待0元，比去年减少0元；公务用车0元，比上年减少0元）。无因公出国（境）费。公务接待费用减少的主要原因是预算执行压减，所有公务接待全部在机关食堂，减少了接待成本；公务用车的费用减少的原因是所有公务用车的费用统一由公务用车服务中心开支。
三、项目支出情况
2022年度县级专项资金82万元，主要包括食品及食用农产品抽检经费62万元及产品质量抽查与风险监测20万元。
四、部门整体支出绩效情况
为加强对财政资金使用的监督，促进各项资金规范管理，提高资金的使用效益，对照祁财绩〔2023〕23号文件规定的部门整体支出的考核指标，我局从预算配置、预算执行、预算管理、职责履行等方面对2022年部门整体支出绩效开展了评价，具体情况如下：
（一）预算配置指标。
1.在职人员控制率
编制数414人，在职干部职工265人，在编制控制范围内，在职人员控制率为64%。
2."三公经费"变动率
"三公"经费本年预算数0万元，上年预算数0万元，"三公"经费无变动，控制好。
（二）预算执行指标。
预算完成率。2022年年末无结余，预算完成率100%。
预算调整率。年初预算2863.02万元，预算调整数为3989.7万元，调整率为71.7%。
三公经费控制率。 "三公"经费预算安排数0万元，实际支出数为0元，"三公"经费控制率为100%。
政府采购率。没有安排政府采购预算。
（三）预算管理指标。
管理制度的健全性。 有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，相关制度合法、合规、完整。
资金使用和规性。总的来说，资金的使用符合国家财经法规和财务制度规定以及有关专项资金管理办法的规定，资金的拨付审批程序和手续完整，项目的重大开支经过评估论证，符合部门预算批复的用途，不存在截留、基站、挪用、虚列支出等情况。
预决算信息公开性。预决算及时公开。
基础信息完善性。基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确。
（四）资产管理指标。资产管理制度健全，资产管理安全性高，固定资产利用率高。
（五）职责履行指标。能在规定的时间内完成工作任务，完成绩效标准值，重点工作办结率100%。
五、存在的主要问题及下一步改进措施
（一）存在的主要问题
1、基本支出预算安排与实际需求存在差异。一是除基本工资、津补贴、社会保障、绩效工资以外的人员经费，因为没有统一的标准或者不可控因素，导致编制预算科目不够明确和准确；二是养老金制度改革实施后，退休人员的活动经费无资金来源，无法编进财政预算，与实际需求不符；三是单位一部分基本支出非税收入返还来弥补，在做预算的时候没有做进预算。
2、部门专项支出与预算存在差异。专项经费下达与专项业务工作进度不匹配，存在实际开支项目与预算项目不相符，需调整使用专项经费和科目的现象。
3、项目支出个别科目执行与预算存在差异。财务人员无法预先准确掌握下年的工作计划（包括会议、培训、新增资产、政府采购等）及经费需求，加之预算编制的时间比较紧，工作量大，所以只能根据上年的决算数据及下年度预计经费需求测算编制预算，导致全年预算编制不够全面，并存在与下年度实际需求不相符的情况。
4、专项资金管理有待加强。全员绩效意识欠缺，财务部门和单位业务部门之间的沟通不足，很多业务股室认为专项资金的预算、安排、绩效自评是财务部门的事情。
（二）改进措施及建议
针对上述存在的问题及我局整体支出管理工作的需要，拟提出以下建议并在以后的工作中加以改进实施：
1、提高预算执行率。一是认真贯彻厉行节约反对浪费条例，严格执行局公务接待、公务用车、出差审批、会议和培训、部门专项、和委托业务等管理，继续执行"三公"经费、会议费"只减不增"和预算指标的硬约束；二是进一步规范经费支出，并严格按预算科目和金额执行，切实提高预算执行力；三是及时调度预算执行情况，提高预算执行的前瞻性和预见性；四是加强业务工作的计划性，进一步细化政府采购预算、会议预算、培训预算到具体项目，并严格按项目执行。
2、加强内控建设。严格执行新预算法、新会计制度、内部控制规范，提升资金效益，防范财务风险。一是按财政要求完善内部控制规范建设，编制好内控手册；二是继续按要求做好支出绩效评价和预决算公开工作；三是进一步巩固国有资产清查工作的成果，完善固定资产动态管理程序，规范固定资产购置和处置程序；四是高度重视有关部门通报的有关经费开支违规问题，确保不踩红线。
3、加强部门之间的沟通。加强财务部门和单位业务部门之间的沟通，明确整体绩效管理不仅仅是财务部门的工作，所有专业均有涉及，财务部门仅仅是资金预算与安排，资金支出的实际绩效成果是由使用资金的部门来完成的；做好宣传工作，切实提高全员绩效意识。
4、加强专项资金管理。严格按照各项法律、法规和规范性文件要求下拨、使用资金，确保专项资金专款专用。
六、绩效自评结果拟应用和公开情况
我单位根据部门整体支出绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标得分96分。
七、其他需要说明的情况
无。