目    录

   第一部分  单位概况

  （一）单位职能职责

（二）机构设置及部门决算单位构成

   第二部分  2018年度部门决算情况说明

 一、收入支出决算总体情况说明

 二、收入决算情况说明

   三、支出决算情况说明

 四、项目收入支出情况说明

 五、一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明

 六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

 七、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

 九、政府性基金预算收入支出决算情况

 十、关于2018年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项

第三部分    名称解释

第四部分     2018年度部门决算表(公开表格附后）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

  第一部分  单位概况

一、单位职能职责

（一）宣传、贯彻、执行国家殡葬法律法规和有关政策，监督检查辖区内殡改执行情况，引导群众依法约束殡葬行为，倡导健康、文明、节俭办丧事的新风尚。

（二）积极推进殡葬改革，逐步扩大火化对象和范围，不断提高火化率。

（三）会同相关职能部门加强对办理丧葬费、抚恤金手续的审查程序，有效杜绝以虚假火化证领取丧葬费、抚恤金、遗补等丧葬补助。

（四）负责对辖区内火化殡仪馆、公墓山、骨灰存放处等殡仪服务单位的管理、监督、检查。

（五）负责对公墓的建设、经营进行检查和监督，制止、清理和查处超面积建墓、传销或变相传销墓穴、预售墓穴等非法经营活动。

（六）组织、协调并配合相关单位和职能部门对辖区内违规丧葬行为的整治和取缔工作。

（七）负责对殡仪服务环境进行监督检查和治理；督促有关单位依法做好本区域、本单位的殡葬管理相关工作。

（八）负责监督辖区内的殡葬活动，及时发现并处理违规事件，定期通报殡葬改革情况；以及承办县委、县政府、县民政局交办的其他事项。

二、机构设置及部门预算单位构成

殡改执法大队内设：

（一）办公室

（二）殡葬改革执法中队

（三）殡仪服务监管中队

殡改执法大队全额拨款事业编制18名。设大队长1名，副大队长3名，副股级职数3名。现有人员35人（含殡仪馆），其中在职人员27人，退休人员8人。

殡改执法大队只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2018年部门决算编制范围的只有殡改执法大队本级预算。

第二部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2018年总收入287.31万元，较2017年决算数384.22万元，减少96.91万元，减少25.22%；2018年总支出287.31万元，较2017年决算数384.22万元，减少96.91万元，减少25.22%。收入和支出减少的主要原因是：2017年将县殡仪馆收归政府管理经营后，减少了支付给原承包商的资本性支出。

二、收入决算情况说明

本年收入合计为287.31万元，全部为财政拨款收入，占本年收入的100%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出决算287.31万元，全部为财政拨款支出。占本年支出的100%，项目支出为0。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年总收入287.31万元，较2017年决算数384.22万元，减少96.91万元，减少25.22%；2018年总支出287.31万元，较2017年决算数384.22万元，减少96.91万元，减少25.22%。收入和支出减少的主要原因是：2017年将县殡仪馆收归政府管理经营后，减少了支付给原承包商的资本性支出。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算总体情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出总计287.31万元，较2017年决算数384.22万元，减少96.91万元，减少25.22%。支出减少的主要原因是：2017年将县殡仪馆收归政府管理经营后，减少了支付给原承包商的资本性支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出287.31万元，主要用于：社会保障和就业支出278.05万元，占全年支出的96.77%；医疗卫生与计划生育支出3.36万元，占全年支出的1.16%；住房保障支出5.88万元，占全年支出的2.04%。

六、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算287.31万元，其中：

1、人员经费支出208.99万元，占基本支出的65.78%。包括：基本工资72.88万元、津贴补贴28.71万元、奖金10.07万元、伙食补助费4.32万元、机关事业单位基本养老保险费36.16万元、职业年金缴费9.67万元、职工基本医疗保险缴费12.13万元、住房公积金11.45万元、其他工资福利支出3.6万元，对个人和家庭的补助中惠民殡葬20万元。

2、日常公用经费支出78.31万元，占基本支出的27.12%，其中包括：办公费9.62万元、印刷费3.42万元、水费3.05万元、电费8.4万元、邮电费2.12万元、差旅费3.84万元、维修（护）费7.8万元、会议费0.92万元、培训费1.16万元、公务接待费1.68万元、劳务费16.8万元、工会经费3.6万元、公车运行费12.8万元、其他商品和服务支出3.1万元。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

祁东县殡改执法大队2018年度一般公共预算财政拨款项目支出决算数为0。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为7.26万元，支出决算为14.48万元，完成预算的199%，其中：

公务接待费支出预算3万元，支出决算为1.68万元，完成预算的56%，决算数小于年初预算数的主要原因是认真落实中央“八项规定”和厉行节约政策，与上年相比减少1.3万元，减少43.6%,减少的主要原因是认真落实中央“八项规定”和厉行节约政策。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为4.26万元，支出决算为12.8万元，完成预算的300.4%，决算数大于年初预算数的主要原因是殡仪馆回购后，增加了遗体接运车辆油耗及维修等，与上年相比增加8.52万元，增长199%,增长的主要原因是殡仪馆回购后，增加了遗体接运车辆油耗及维修等。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.68万元，占11.6%,公务用车购置费及运行维护费支出决算12.8万元，占88.4 %。其中：

1、公务接待费支出决算为1.68万元，全年共接待来访363人次，主要是接待上级机关、来单位调研、检查、督查、交流、汇报及火化证调查等工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12.8万元，其中：公务用车运行维护费12.8万元，主要是开展殡改执法、火化证调查、遗体接运及维修保养等支出，截止2018年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为   3辆，其中殡改执法车辆1台，遗体接运车辆2台。

九、政府性基金预算收入支出决算情况

殡改执法大队2018年度政府性基金预算收入支出决算为0。

十、关于2018年度预算绩效情况说明

根据祁东县财政预算绩效管理要求，我单位对2018年度预算开展了自评，预算数为179.03万元，支出决算数为287.31万元，完成了预算的160.48%，支出数大于预算数主要是殡仪馆人员增加。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

十一、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。截至2018年12月31日，殡改执法大队2018年度运行经费支出78.31万元，其中包括：办公费9.62万元、印刷费3.42万元、水费3.05万元、电费8.4万元、邮电费2.12万元、差旅费3.84万元、维修（护）费7.8万元、会议费0.92万元、培训费1.16万元、公务接待费1.68万元、劳务费16.8万元、工会经费3.6万元、公车运行费12.8万元、其他商品和服务支出3.1万元。

比2017年177.4万元减少99.09万元，减少55.8%，支出减少的主要原因是：将县殡仪馆收归政府管理经营后，减少了支付给原承包商的资本性支出。

（二）政府采购支出情况。殡改执法大队2018 年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。祁东县殡改执法大队只有执法车辆一台，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（四）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（五）由于2019年机构改革，2018年决算公开时所采用的部门相关信息时间节点为2018年12月31日。

第三部分   名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（四）“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第四部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

                                               2019年6月25日

祁东县殡葬改革执法大队决算公开表.XLS

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