祁东县农村经营服务中心2019年预算

编制说明

目 录

第一部分   单位概况

一、部门职能职责

二、机构设置及部门预算单位构成

第二部分  2019年部门预算说明

一、部门收支总体情况说明

二、收入总表说明

三、支出总表说明

四、财政拨款收支预算情况

五、一般公共预算拨款情况说明

六、一般公共预算基本支出和项目支出明细情况说明

七、专户管理的非税收入支出预算情况

八、政府经济科目支出情况

九、部门经济科目支出情况

十、“三公”经费预算情况说明

十一、政府性基金预算支出

十二、支出绩效情况

十三、其他重要事项的情况说明

十四、名词解释

第三部分 部门预算公开表格

一、2019年收支预算总表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收入支出总表

五、一般公共预算拨款支出预算表(部门经济分类)

六、一般公共预算拨款—基本支出预算明细表(部门经济分类)

七、一般公共预算拨款—项目支出预算明细表(部门经济分类)

八、一般公共预算拨款支出预算表（政府经济分类）

九、一般公共预算拨款—基本支出预算明细表（政府经济分类）

十、一般公共预算拨款-项目支出预算明细表（政府经济分类）

十一、专户管理的非税收入支出预算表

十二、经费拨款支出预算表(部门经济分类)

十三、经费拨款基本支出预算明细表(部门经济分类)

十四、经费拨款项目支出预算明细表(部门经济分类)

十五、经费拨款支出预算表（政府经济分类）

十六、经费拨款—基本支出预算明细表（政府经济分类）

十七、经费拨款-项目支出预算明细表（政府经济分类）

十八、“三公”经费预算表

十九、政府性基金预算支出情况表(按部门预算经济分类)

二十、政府性基金预算支出情况表(按政府预算经济分类)

二十一、项目支出绩效目标表

二十二、整体支出绩效目标表

二十三、政府采购预算表

第一部分2019年部门预算说明

一、职能职责

根据祁编【2016】43号 文件规定，主要职责是：

（一）贯彻执行党和国家关于农村经济工作的方针、政策和法规，检查监督农村经济政策和法律法规的贯彻执行情况。

（二）研究提出稳定和完善农村家庭承包经营为主体的责任制和统分结合的双层经营体制的意见。

（三）指导乡村集体经济组织的建设、财务会计、资金、资产及资源的管理和审计工作。

（四）指导农村土地承包、土地承包经营权流转和承包合同管理等工作。

（五）负责农村土地承包经营纠纷的调解和仲裁工作。

（六）负责农村有关经济和社会发展指标体系的统计工作，组织对农村经济收支、农民收入情况的监测。

（七）指导农村专业合作经济组织建设。

（八）负责农村会计函授教育和电算化管理。

（九）农民负担监督管理和“一事一议”审批监管。

（十）负责管理和清收原县农村合作基金会的借款。

（十一）承办县人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及部门预算单位构成

　　县农村经营服务中心为正科级全额拔款事业单位，现有干部职工99人（其中全额拨款人员94人，自收自支5人），辖24个乡镇（街道）经管站、1个资产管理中心和1个农村会计函授站。局机关下设办公室、人事股、农村专业合作经济组织管理股、农村财务资产管理股、农村土地承包合同管理股、农村土地流转服务股、农村土地承包经营纠纷仲裁股、农民权益维护股等8个内设机构。

　以上8个机构1个资产管理中心和1个农村会计函授站，洪桥街道办经营管理站，玉合街道办经营管理站，永昌街道办经营管理站，白鹤街道办经营管理站，金桥镇经营管理站，归阳镇经营管理站，鸟江镇经营管理站，河洲镇经营管理站，粮市镇经营管理站，过水坪镇经营管理站，双桥镇经营管理站，黄土铺镇经营管理站，官家嘴镇经营管理站，石亭子镇经营管理站，步云桥镇经营管理站，蒋家桥镇经营管理站，砖塘镇经营管理站，城连墟乡经营管理站，凤歧坪乡经营管理站，马杜桥乡经营管理站，太和堂镇经营管理站，灵官镇经营管理站，风石堰镇经营管理站，白地市镇经营管理站全部纳入2019年部门预算编制范围。从预算单位构成看，祁东县农村经营服务中心只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2019年部门预算编制范围的只有祁东县农村经营服务中心本级。

 第二部分 2019年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

按照综合预算的原则，祁东县农村经营服务中心所有收入和支出均纳入部门预算管理。2019年部门预算收入全部为一般公共预算收入；支出包括保证中心机关基本运行的经费，也包括为履行部门职能职责而列支的专项经费。2019年祁东县农村经营服务中心收入、支出预算数897.05万元。

二、收入预算说明

2019年年初预算数897.05万元，全部为一般公共预算拨款收入, 收入较去年减少124.7万元，减少12.2%。主要是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。无政府性基金拨款，无经营收入，无附属单位缴款，无其他收入，无用事业基金弥补收支差额和上年结余。 

三、支出预算说明

2019年年初预算数897.05万元，支出较2018年预算数减少124.7万元，减少12.2%。、其中：基本支出805.05万元；项目支出92万元。主要是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。

四、财政拨款收支预算情况

2019年财政拨款收入年初预算数897.05万元，全部为一般公共预算拨款收入, 收入较去年减少124.7万元，减少12.2%。主要是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。无政府性基金拨款，无经营收入，无附属单位缴款，无其他收入，无用事业基金弥补收支差额和上年结余。 

　　2019年财政拨款支出年初预算数897.05万元，全部为一般公共预算拨款, 较去年减少124.7万元，减少12.2%。其中：农林水支出723.83万元、社会保障和就业支出111.76万元、医疗卫生与计划生育支出22.35万元、住房保障支出39.11万元。主要是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。无政府性基金拨款，无经营收入，无附属单位缴款，无其他收入，无用事业基金弥补收支差额和上年结余。 

五、一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况　

县农村经营服务中心2019年一般公共预算当年拨款897.05万元，（其中经费拨款877.05万元，纳入预算管理的非税收入拨款20万元），比 2018 年度减少124.7万元，主要是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

农林水支出（类）723.83万元，占全年80.69%；社会保障和就业（类）支出111.76万元， 占全年12.46%；卫生健康（类）支出22.35万元，占全年2.49%；住房保障（类）支出 39.11万元，占全年4.36%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

    一般公共预算当年拨款897.05万元，具体使用情况如下：

1. 农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。

2019年初预算为723.83万元，2018 年预算834.73万元，减少110.9万元，减少13.29%， 2019年预算少于2018年预算的原因是人员异动经费和互联网+监督经费拨款相对减少。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　2019年初预算为111.76万元，2018年预算为120.66万元，减少8.9万元，减少7.38%。2019年少于2018年预算的原因是正常人员调动。

3.医疗卫生与计划生育支出　（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

2019年初预算为22.35万元，2018年预算为 24.13万元，减少1.78万元，减少7.38%。2019年少于2018年预算的原因是正常人员调动。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2019年初预算为39.11万元，2018年预算为42.23万元，减少3.12万元，减少7.39%。2019年少于2018年预算的原因是正常人员调动。

六、关于2019 年一般公共预算明细情况说明

2019年一般公共预算拨款支出897.05万元，具体安排情况如下：

（一）部门经济分类支出情况

1、基本支出805.05万元，占2019年一般公共预算拨款支出的89.74%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2019年工资福利支出预算为750.98万元，具体包括：基本工资328.61万元、地方津贴补贴195.73万元、奖金27.38万元、乡镇工作补贴26.04万元、机关事业单位基本养老保险缴费111.76万元、 职工基本医疗保险缴费22.35万元、住房公积金39.11万元。

（2）2019年一般商品和服务支出预算为54.07万元，主要包括办公费6万元、印刷费5万元、水费2.5万元，电费4.4万元，邮电费1.5万元，差旅费8万元、会议费4万元、培训费3.5万元、公务接待费5万元、工会经费3.77万元、其他交通费用8.4万元，其他商品和服务支出2万元。

2、项目支出92万元，占2019年一般公共预算拨款支出的10.26%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2019年专项商品和服务支出预算为92万元，主要是其他商品和服务支出92万元。是指我单位为完成农民负担监管一事一议工作、农村集体经济组织审计工作、农业经济统计工作、村级财务审计工作、资产管理中心经费、互联网+监督、农村集体“三资”管理培训经费、农民专业合作经济组织、农村土地承包管理工作、农村土地承包经营权纠纷仲裁等工作而发生的支出。

（二）政府经济分类支出情况

1、基本支出805.05万元，占2019年一般公共预算拨款支出的89.74%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2019年机关工资福利支出预算为728.63元，其中：工资奖金津补贴577.76万元、社会保障缴费111.76万元、 住房公积金39.11万元。

（2）2019年机关商品和服务支出预算为54.07万元，主要指其他商品和服务支出54.07万元。是指我单位为完成农民负担监管一事一议工作、农村集体经济组织审计工作、农业经济统计工作、村级财务审计工作、资产管理中心经费、互联网+监督、农村集体“三资”管理培训经费、农民专业合作经济组织、农村土地承包管理工作、农村土地承包经营权纠纷仲裁等工作而发生的支出。

2、项目支出预算为92万元，占2019年一般公共预算拨款支出的10.26%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2019年机关商品和服务支出预算为92万元，主要是其他商品和服务支出92万元。

七、专户管理的非税收入支出预算情况

祁东县农村经营服务中心无专户管理的非税收入支出预算。

八、政府经济科目支出情况

2019年政府经济科目支出897.05万元，收入较2018年预算数1021.75万元，减少124.7万元，减少12.2%。主要原因是主要是厉行节约原则，减少了项目开支。其中：

（一）基本支出805.05万元：

1、机关工资福利支出预算为750.98万元，比2018年度预算数820.45万元，减少69.47万元，减少8.47%。减少原因是人员异动。

2、机关商品和服务支出预算为54.07万元，比2018年度预算数50.3万元，增加3.87万元，增加7.69%。主要原因是:工作量增加，增加了部分办公经费。

（二）项目支出预算为92万元：

2019年机关商品和服务支出预算为92万元，与2018年度预算数151万元，减少59万元。主要原因是主要是厉行节约原则，减少了项目开支。

九、部门经济科目支出情况

2019年部门经济科目支出897.05万元，收入较2018年预算数1021.75万元，减少124.7万元，减少12.2%。主要原因是主要是厉行节约原则，减少了项目开支。其中：

（一）基本支出805.05万元：

1、2019年工资福利支出预算为750.98万元，比2018年度预算数820.45万元，减少69.47万元，减少8.47%，其原因是正常人员调动。

2、2019年一般商品和服务支出预算为54.07万元，比2018年度预算数50.3万元，增加3.87万元，增加7.69%，主要原因是:工作量增加，增加了部分办公经费。

（二）项目支出92万元：

2019年专项商品和服务支出预算为92万元，与2018年度预算数151万元减少59万元。主要用于农村土地承包管理工作5万元；一事一议工作经费5万元；农民负担监管17万元；信息运用平台建设10万元；资产管理中心经费5万元；“互联网+监督”20万元；村级财务审计经费10万元；土地纠纷仲裁4万元；农村集体经济组织审计3万元；农民专业合作社组织经费10万元；农村集体三资管理培训经费2万元；农业经济统计工作经费1万元。主要原因是主要是厉行节约原则，减少了项目开支。

十、 “三公”经费预算情况说明

1、“三公”经费预算：2019年“三公”经费预算数为5万元，比2018年预算数减少7万元，主要原因是各单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费预算。其中，公务接待费5万元，与2018年预算数持平；公务用车购置及运行费0万元（其中公务用车购置费0元，公务用车运行费0万元），比2018年预算数减少7万元，产权制度改革和土地确权颁证下乡指导；因公出国（境）费0万元。

2、政府采购预算：2019年农村经营服务中心无政府采购预算。

十一、政府性基金预算支出

2019年政府性基金支出预算数为0。

十二、绩效目标情况

2019年祁东县农村经营服务中心整体支出绩效目标897.05万元，其中：基本支出805.05万元，项目支出92万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款897.05万元。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

2019年祁东县农村经营服务中心项目支出绩效目标92万元，我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。根据祁东县财政预算管理要求，我中心全面开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。

十三、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2019年机关运行经费一般公共预算拨款为54.07万元，主要指其他商品和服务支出54.07万元。

比2018年预算数增加3.87万元，增加7.69%。主要原因是:工作量增加，增加了部分办公经费。

（二）政府采购预算：2019年无政府采购预算。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，农村经营服务中心固定资产435221元。其中通用设备72台，价值301625元；办公桌椅250台，价值133596元。农村经营服务中心无公车，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

十四、名词解释

   （一）一般公共预算拨款收入：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的运行费和公务接待费。其中，因公出差费反映单位公务交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

第三部分：

部门预算公开表格 

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收支总表　

五、一般公共预算拨款（部门经济分类）

六、一般公共预算拨款基本明细（部门经济分类）

七、一般公共预算拨款项目支出明细（部门经济分类）

八、一般公共预算拨款（政府经济分类）

九、一般公共预算拨款基本支出（政府经济分类）

十、一般公共预算拨款项目支出（政府经济分类）

十一、专户管理的非税收入

十二、经费拨款（部门经济分类）

十三、经费拨款基本支出明细

十四、经费拨款项目支出明细（部门经济分类）

十五、经费拨款（政府经济分类）

十六、经费拨款基本支出明细（政府经济分类）

十七、经费拨款项目支出明细（政府经济分类）

十八、三公经费预算

十九、政府基金预算（部门经济分类）

二十、政府基金预算（政府经济分类）

二十一、项目支出绩效目标表

二十二、部门整体支出绩效目标表

二十三、政府采购预算表

（公开表格附后） 

农村经营预算

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