关于祁东县2016年财政决算草案的报告

县财政局局长   谭志尚

2017年6月23日

 

主任、各位副主任、各位委员：

    受县政府委托，我向人大常委会汇报2016年财政决算草案，请予审议。

    一、2016年县级财政决算情况

一般公共预算决算情况

    2016年,我县共完成财政总收入111133万元,为预算的100.03%,比上年增加10138万元,增长10.04%。

 完成上划中央级收入共计完成25560万元,比上年增加6875万元,增长36.79%。

    完成上划省级税收收入共完成8001万元, 较上年同期减收2万元，减少0.03%。

完成县本级财政收入77572万元,比上年增加3265万元,增长4.39%。

上级补助收入：上级补助收入总额为364626万元，比上年增加32465万元。

（一）返还性收入7871万元，比上年增加3063万元。

（二）专项补助120523万元，比上年增加2974万元。

（三）一般性转移支付补助236232万元，比上年增加26428万元。其中，均衡性转移支付57230万元，县级基本财力保障机制奖补资金23274万元。

全县财政一般预算支出451497万元，完成预算的94.63%，比上年同期增加35094万元，增长8.43%。主要支出项目完成情况如下：

1、一般公共服务支出37967万元，完成预算的96.71%，同比增加6114万元，增长19.19%。

2、国防支出942万元，完成预算的100%，同比减少405万元，下降30.07%。

3、公共安全支出17375万元，完成预算的95.58%，同比增加1123万元，增长6.91%。

4、教育支出107903万元，完成预算的99.5%，同比增加19762万元，增长22.42%。

5、科学技术支出432万元，完成预算的83.72%，同比增加8万元，增长1.89%。

6、文化体育与传媒支出10063万元，完成预算的97.84%，同比增加6050万元，增长150.76%。

7、社会保障和就业支出86935万元，完成预算的98.59%，同比增加12521万元，增长16.83%。

8、医疗卫生与计划生育支出60799万元，完成预算的98.35%，同比增加1793万元，增长3.04%。

9、节能环保支出4673万元，完成预算的82.83%，同比减少1378万元，下降22.77%。

10、城乡社区事务支出11975万元，完成预算的95.86%，同比增加6106万元，增长104.04%。

11、农林水事业支出68669万元，完成预算的90.60%，同比增加9167万元，增长15.41%。

12、交通运输支出14250万元，完成预算的59.52%。同比减少9736万元，下降40.59%。

13、资源勘探电力信息等事务支出3529万元，完成预算的79.2%，同比减少5466万元，下降60.77%。

14、商业服务业等事务支出998万元，完成预算的59.16%，同比减少507万元，下降33.69%。

15、金融监管等事务支出61万元，完成预算的100%。 

16、国土海洋气象等事务支出4930万元，完成预算的93.64%，同比增加790万元，增长19.08%。

17、住房保障支出16062万元，完成预算的99.79%，同比减少8185万元，下降33.76%。

18、粮油物资事务支出903万元，完成预算的99.45%，同比减少398万元，下降30.59%。

19、其他支出800万元，完成预算的98.16%，同比减少3869万元，下降82.87%。  

20、债务付息支出2231万元，完成预算的96.29%，同比增加1543万元，增长224.27%。

 

上解支出：上解支出总额5336万元。

(一)原体制上解3152万元。

(二)出口退税专项上解20万元。

(三)专项上解2164万元。除少数项目动态调整，其他均为固定数额上解。

 

一般预算平衡情况：

(一)收入项目合计523521万元

1、本年收入77572万元

2、上级补助收入364626万元

3、上年结余12312万元

4、调入资金4206万元

5、债券转贷收入61439万元

6、调入预算稳定调节基金3366

 

(二)支出项目合计523521万元

1、本年支出451497万元

2、上解支出5336万元

3、一般债务还本支出40939万元

4、安排预算稳定调节基金149万元

5、年终结余25600万元

减：结转下年支出25600万元。

           净结余0万元

至2016年底，县级预算稳定调节基金余额为149万元。

 

政府性基金决算情况

县本级基金预算收入完成22134万元，比上年减少19913万元。其中，国有土地使用权出让收入19862万元，比上年减少18958万元；国有土地收益基金收入472万元，比上年减少10万元；城市基础设施配套费1340万元，比上年减少660万元；其他政府性基金收入460万元，比上年增加57万元。

政府性基金上级补助收入4229万元，比上年减少17957万元。其中，国家电影事业发展专项资金收入64万元，大中型水库移民后期扶持基金收入746万元，比上年减少6603万元；小型水库移民扶助基金收入47万元，农业土地开发资金收入18万元，新增建设用地土地有偿使用费收入1942万元，比上年减少10377万元；新菜地开发建设基金收入30万元，大中型水库市库区基金收入198万元，彩票市场调控资金收入5万元，彩票公益金收入1078万元，比上年减少721万元。

基金预算支出完成22197万元，比上年减少40954万元。其中，文化体育与传媒支出64万元，社会保障和就业支出806万元，比上年减少6799万元；城乡社区支出18962万元，比上年减少34085万元；农林水支出198万元，上年减少105万元；其他支出2167万元，比上年增加12万元。

基金预算收支平衡情况。县本级基金预算收入22134万元，加上上年结余收入1261万元、上级补助收入4229万元，专项债务转贷收入87799万元，减去基金预算支出22197万元、上解支出117万元、调出资金3500万元，专项债务还本支出87799万元，结余1810万元。

 

社会保险基金决算情况

社会保险基金预算收入完成155290万元，比上年增加29264万元，增长23.22%，其中，保险费收入65912万元，财政补贴81453万元，利息、转移收入等其他收入7925万元；社会保险基金预算支出130213万元，比上年增加18370万元，增长16.42%，其中，社会保险待遇支出127601万元，转移支出等其他支出2612万元。

社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入155290万元，加上上年结余收入65170万元，减去基金预算支出130213万元，当年结余25077万元，年末滚存结余90247万元。

2016年县级决算数与向县十七届人大二次会议报告的2016年预算执行情况相比较，收入一致，支出增加706万元。主要原因是向县十七届人大二次会议报告的有关数据是快报数。

二、关于税收返还和转移支付情况

2016年，我县上级补助收入总额364626万元，比上年增加32465万元。

1、返还性补助7871万元，比上年增加3063万元，增加营改增税收返还。

2. 均衡性转移支付57230万元，比上年增加5246万元。

3. 老区转移支付6674万元，比上年增加3989万元，主要用于扶贫和农村土坯房改造。

4. 县级基本财力保障机制奖补资金23274万元，比上年增加132万元。

5、结算补助12451万元，比上年增加2643万元，主要是增加工商质监下划补助和交通相关补助。

6、基层公检法司转移支付1577万元，比上年增加232万元。

7、义务教育等转移支付19353万元，比上年增加2916万元。主要用于义务教育经费保障机制补助等方面支出。

8、 基本养老保险和低保等转移支付47187万元，比上年增加5358万元。

9、新型农村合作医疗等转移支付36643万元，比上年增加2408万元。

10、农村综合改革转移支付4441万元，比上年增加697万元。主要用于村级组织运转补助和村级公益事业一事一议补助。

11、其他转移支付27402万元，比上年增加2807万元。其中，产粮（油）大县奖励资金2939万元、调整工资转移支付补助14428万元、农村税费改革转移支付7020万元。

12、专项转移支付120523万元，比上年增加2974万元。

三、关于全县“三公”经费决算

汇总全县行政事业预算单位“三公”经费决算，当年使用财政拨款（包括纳入预算管理的非税收入拨款）“三公”经费支出数为2304万元，其中，公务用车运行维护费1426万元，公务接待费878万元。支出总额比上年决算数增加4万元。与向县十七届人大二次会议报告的2016年“三公”经费预算执行情况相比较增加了29万元。这主要是部分事业单位2015年度“三公”经费决算未填报数据。

四、关于政府性债务情况

    根据债务统计报表，截止2016年末，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计281255万元，其中，政府债务208246万元，政府负有担保责任的债务24062万元，政府可能承担一定救助责任的债务48947万元。2015年省核定我县政府债务限额18.73亿元（其中，一般债务7.94亿元，专项债务10.79亿元），2016年新增一般债券额度2.44亿元，我县2016年末政府债务限额21.17亿元（其中，一般债务10.38亿元，专项债务10.79亿元）。

     2016年，省下达我县置换债券限额128738万元，其中，一般置换债券40939万元，专项置换债券87799万元。我县严格按照省厅有关债务管理文件规定和置换项目批复完成当年存量债务置换工作。

     经省财政厅认定，我县2016年政府债务风险级次为绿色安全。

五、2016年全县财政工作主要情况

2016年我县财政预算执行情况良好，财政总收入再创新高，财政支出达到了保工资、保稳定、保运转、保民生、保重点的目标，圆满地完成了年度预期任务。这一成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督指导，离不开全县各部门和社会各界的协同支持，同时也是全县人民和全体财税干部共同努力的结果。回顾2016年的财政预算执行情况和财政工作，主要做好了以下几个方面的工作：

（一）千方百计增财力，拓宽聚财之路。努力克服宏观经济持续下行、支柱产业严重减收等多重压力，加强收入征管，主动争取支持，确保了财政收入平稳增长。一是严格落实改革。认真做好“营改增”税收政策前后相关工作，保障“营改增”政策全面铺开，建立重点税源控管机制，加强征管，堵塞漏洞，确保应收尽收。二是严格调度分析。在组织收入中做到月初定计划、一旬一调度，一月一分析，一季一总结，做到“以旬保月、以月保季、以季保年”。同时，科学预测财政收入发展趋势，分析收入增减变动因素，找出薄弱环节，积极采取应对措施解决存在问题，挖掘潜力。三是严格收入考核。层层分解任务，将税收落实到项目、到企业，考核到单位、到每个征管员。同时，加强对代征代扣、乡镇（街道）和协税护税单位的考核，对完成得好的单位和个人，予以表彰；对完不成任务的单位和个人，予以通报批评，并扣减工作经费。四是严格控制支出。树立厉行节约的观念和忧患意识，对临时用款报告严格把关，能压的尽量压，能缓的尽量缓，尽量压缩一切不必要的经费支出，确保预算收支的平衡，实现了公共财政预算收入稳步增长。

（二）全力以赴促发展，扩大生财之道。充分发挥财政部门的职能作用，落实积极财政政策，加大财政投入力度，扶持产业企业发展，推动全县经济持续健康发展。一是加大重点项目支持力度。安排园区基础设施建设6000万元，促进项目落地和园区基础设施建设，进一步夯实工业基础。安排国家森林公园建设500万元，交通项目建设3000万元，城镇维护类资金2400万元，着力打造宜居城市，提升居民幸福指数。积极对接新兴产业，大力支持电商发展，安排电子商务经费200万元。二是加大资金争取力度。紧紧抓住省财政厅进一步扩大一般性转移支付规模的契机，努力用活政策，向上争取资金，全年均衡性转移支付增加8700万元，一般性转移支付增加12000万元，新增债券额度24400万元。三是加大小额担保贷款支持力度。从今年开始，将小额担保贷款对象户的贷款额度从以前年度的5万元和8万元统一提高到10万元，小额担保贷款开始向农民工延伸，帮助农民工通过小额担保贷款实现自主创业。全年共发放贷款总金额3238万，比上年增加1588万元，发放对象262人。四是加大涉企收费清理力度。严格按省政府对涉企收费进行调整的标准执行到位，全年投资报建减少收费单位4个，减少收费项目5项，合并收费基金2项，降标收费项目6项。

（三）科学统筹优支出，提高用财之效。想方设法筹措资金，全力保障重点民生建设。重点保障了教育、科技、农业、文化、社会保障、医疗卫生和公共安全等领域的资金需求，全县民生投入35亿元，占公共预算支出的78%。一是积极落实教育惠民。继续扎实落实15年免费教育，全年共拨付春季学期幼儿保障机制经费206.2万元，惠及幼儿2062人；拨付春秋季学期农村义务教育学校保障机制经费2996万元，惠及学生26252人；高中春季学期高中助学金968万元，惠及学生4840人。全县教育支出10.79亿元，占公共财政预算支出的23.90%。二是助推“三农”事业稳步发展。严格按照“五个严禁、四个不准”的操作原则，将惠农补贴资金准确、快捷、安全地发放到补贴对象手中，全年通过“一卡通”累计发放各类惠农补贴41项64万户次，发放金额19236万元；稳步推进整合涉农资金，起草并拟出台《祁东县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，围绕精准扶贫、精准脱贫目标，将中央、省、市、县财政安排用于农村基础设施建设、农业生产发展和农村公共服务等方面的资金统筹整合，集中投放使用。全年共统筹整合各级财政涉农资金15967.76万元，主要用于“两不愁，三保障”、“五个一批”、重点贫困村脱贫出列等方面，发挥了财政资金在脱贫攻坚中的主导作用和聚集效应；着力做好农村综合改革，加大奖补政策落实力度，2016申报一事一议项目162个，拨付财政奖补资金3035万元。安排通道绿化项目216个，安排奖补资金1000万。三是社会保障力度明显增强。建立健全城乡低收入对象基本生活补助动态调整机制，拨付资金7373万元，将全县有35264名城乡低收入者纳入低保范围；全面提高五保供养人员保障提标，分别将集中、分散供养人员标准提高到每年5040元、3200元，全年发放资金3364万元；积极推进城乡养老保险体系建设，将到龄领取老养老金标准提高到80元／月，全年发放养老金14419万元，对7734名计生奖扶对象、13396名重度残疾人发放生活补助；安居工程稳步推进，全年建设公租房998套，城市棚户区230套已通过招投标，目前正按进度抓紧施工，同时加大对廉租房分配入住力度，现已入住达10570户。农村危房改造3100户，发放补助资金4147万元。四是医疗卫生体制不断完善。巩固医改成果，支持推进县乡医疗卫生机构改革，全年拨付卫生运转经费5713万元、零差价补助784万元、公共卫生服务经费4495万元；全面提高城乡医疗保险资金补助比例和救助标准，全县76.6万人参加新型农村合作医疗，9.6万人参加城镇居民医疗保险，累计支付住院补助和医疗救助资金34932万元，受惠人数达12.66万人。五是文化事业建设持续加强。安排资金285万元，支持实行广播电视“村村通”、实施广播“村村响”工程，着力解决农村及边远山区听广播、看电视难的问题；投入资金570万元，支持乡镇综合文化站、图书馆和文化馆免费开放，丰富城乡居民业余生活；安排资金97.28万元，对“送戏下乡”、“送电影下乡”及基层文化创作进行补助，支持群众性文化事业发展。

（四）依法依规强监管，履行理财之责。实规范财政管理，强化财政监督检查，努力构建覆盖财政运行全过程的财政监管机制，确保财政资金使用的安全高效。一是扎实开展“雁过拔毛”式腐败问题专项整治。全年共发现和提供腐败问题线索5条，协助有关部门查办案件9件，查处涉案违规资金38万余元，追缴违规资金3.5万余。二是扎实开展财政监督检查工作。根据上级财政部门文件精神，先后开展了会计监督检查，机关运行经费使用管理专项检查，政府办系统机关公用经费、专项资金、政府采购“三个专项检查”，新型农村合作医疗基金和城镇居民医疗保险基金专项检查，检查单位近50家。在会计监督检查中，对违法行为轻微的单位分别下达了检查结论，责令整改；对违规比较重的单位分别下达了处理处罚决定书，追缴违法违规金额7.6万元。三是提高政府采购活动透明度。不断健全政府采购制度，加强政府采购监管，扩大政府采购规模，规范政府采购行为，发挥政府采购政策功能，使政府采购工作逐步走上了规范化轨道，取得了一定的经济效益和社会效益。全年完成采购金额11128万元，节省资金2752万元。四是强化工程预结算审核。以服务于全县财政投资项目建设为切入点，积极完成预结算审核任务。全年共审核预决算项目694个，送审金额28.40亿元，审定金额21.54亿元，审减金额6.86亿元，审减率24.15%。

（五）坚定不移推改革，创新管财之法。按照中央和省、市全面深化改革的决策部署，将整体推进与重点突破、财税改革与其他改革有机结合起来，扎实推进各项改革。一是完善全口径预算。政府的全部收入和支出纳入预算，实事求是编制一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三部预算。加大政府性基金预算资金统筹力度，将16类政府性基金收支调入公共预算管理，继续纳入基金预算管理的收入，与一般公共预算投向类似的调入一般公共预算统筹使用。同时，加强一般公共预算资金的统筹使用，执收执罚等非税收入不再实行返还，部门所需征收成本支出通过部门预算测算安排，逐步减少专款专用支出安排规模。二是全面推进预算公开。制定了全县2016年预决算工作方案，按照省厅规定的公开内容、公开形式、公开格式，稳步推进预算公开工作。到9月底，我县预决算信息公开工作除涉密部门与涉密事项外已实现全公开。三是全面推行财政票据电子化管理。召开了全县财政票据电子化改革动员大会，投资100多万元用于网络升级以及票据电子化的互联互通，保证了财政票据电子化改革的顺利进行。截止年底，全县已有30个单位实行了非税收入票据电子化管理。四是积极推进盘活财政存量资金。通过开展清理盘活存量资金，共收回一般公共预算结余资金239万元，收回财政支出专户财政资金6500万元。进一步促进预算执行进度，提高预算执行质量，统筹资金支持经济社会发展，发挥财政资金经济效益和社会效益。此外，乡镇财政管理、会计管理、财政信息化建设等工作也取得了新成绩。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，财政工作中还存在一些不容忽视的问题。从财源结构分析，我县以重点工程、烟草、电力、金融等为支柱的税源增收十分困难，短期内难以明显反转，新兴财源一时难以接续；从减收因素分析，中央减税清费的力度还会加大，“营改增”减税效应还将进一步释放。从支出分析，近年来支持稳增长、促改革、调结构，实现保工资、保民生、保运转的支出压力持续增加，原有支出难以削减，新增支出不断涌现，收支矛盾更加突出。同级审计也反映了预算管理和预算执行存在一些问题，对这些矛盾和问题，我们将严格按照法律法规要求、通过深化改革、强化措施，尽快解决。

附件1-2016年一般公共预算决算表.xls

附件2-2016年税收返还和转移支付收入.xls

附件3-专项与一般转移支付.xls

附件4-2016年公共预算基本支出决算明细表.XLS

附件5-2016年政府性基金预算决算表.xls

附件6-2016年基金转移支付支出.xls

附件7-2016年社会保险基金决算表.xls

附件8-2016年祁东县政府性债务综合报告.xls

10001_20170630154011943_附件1-2016年一般公共预算决算表.xls

10001_20170630154018668_附件2-2016年税收返还和转移支付收入.xls

10001_20170630154024711_附件3-专项与一般转移支付.xls

10001_20170630154030209_附件4-2016年公共预算基本支出决算明细表.XLS

10001_20170630154036394_附件5-2016年政府性基金预算决算表.xls

10001_20170630154042723_附件6-2016年基金转移支付支出.xls

10001_20170630154048344_附件7-2016年社会保险基金决算表.xls

10001_20170630154054384_附件8-2016年祁东县政府性债务综合报告.xls

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