关于祁东县2015年财政决算草案的报告

县财政局局长   官三元

2016年5月25日

 

 

 

主任、各位副主任、各位委员：

    受县政府委托，现将2015年财政决算草案向人大常委会汇报，请予审议。

    一、2015年县级财政决算情况

公共财政方面：

    一般预算收入：2015年,我县共完成财政总收入100995万元,为预算的100.01%,比上年增加11633万元,增长13.02%。其中:国税部门完成17626万元, 为预算的83.93%,比上年减少150万元,下降0.84%。地税部门完成54932万元, 为预算的96.78%,比上年增加6181万元,增长12.68%。财政部门完成28437万元, 为预算的122.47%,比上年增加5602万元,增长24.53%。

(一)上划中央级税收收入

上划中央级收入共计完成18685万元,为预算的88.39%,比上年增加905万元,增长5.09%。

(二)上划省级税收收入

   上划省级税收收入共完成8003万元, 为预算的92.93%,比上年增加986万元,增长14.05%。

(三)县本级财政收入

完成县本级财政收入74307万元,为预算的104.32%,比上年增加9742万元,增长15.09%。其中:国税部门完成4394万元, 为年预算的86.16%,比上年增加98万元,增长2.28%。地税部门完成41476万元, 为预算的96.66%,比上年增加4042万元,增长10.8%。财政部门完成28437万元。

上级补助收入：上级补助收入总额为332161万元，比上年增加38156万元。

（一）返还性收入4808万元，比上年增加8万元。

（二）专项补助117549万元，比上年增加12844万元。

（三）一般性转移支付补助209804万元，比上年增加25304万元。其中均衡性转移支付当年增加17320万元，规模达到51984万元。

一般预算支出：全县财政一般预算支出416403万元，完成预算的97.13%，比上年同期增加45625万元，增长12.31%。主要支出项目完成情况如下：

1、一般公共服务支出31853万元，完成预算的95.4%，同比增加375万元，增长1.19%。

2、国防支出1347万元，完成预算的99.78%，同比增加833万元，增长162.06%。

3、公共安全支出16252万元，完成预算的99.1%，同比增加3462万元，增长27.07%。

4、教育支出88141万元，完成预算的99.85%，同比增加12535万元，增长16.58%。

5、科学技术支出424万元，完成预算的81.85%，同比增；增加79万元，增长22.9%。

6、文化体育与传媒支出4013万元，完成预算的95.16%，同比增加492万元，增长13.97%。

7、社会保障和就业支出74414万元，完成预算的98.76%，同比增加7483万元，增长11.18%。

8、医疗卫生与计划生育支出59006万元，完成预算的99.13%，同比增加11589万元，增长24.44%。

9、节能环保支出6051万元，完成预算的84.1%，同比增加283万元，增长4.91%。

10、城乡社区事务支出5869万元，完成预算的92.12%，同比增加2542万元，增长76.41%。

11、农林水事业支出59502万元，完成预算的92.04%，同比增加9454万元，增长18.89%。

12、交通运输支出23986万元，完成预算的95.47%。同比增加6064万元，增长33.84%。

13、资源勘探电力信息等事务支出8995万元，完成预算的96.3%，同比减少3014万元，下降25.1%。

14、商业服务业等事务支出1505万元，完成预算的99.87%，同比增加857万元，增长132.25%。

15、国土海洋气象等事务支出4140万元，完成预算的91.19%，同比减少1309万元，下降24.02%。

16、住房保障支出24247万元，完成预算的99.93%，同比减少6766万元，下降21.82%。

17、粮油物资事务支出1301万元，完成预算的97.53%，同比减少2753万元，下降67.91%。

18、其他支出4669万元，完成预算的99.47%，同比增加3170万元，增长211.47%。  

19、债务付息支出688万元，完成预算的100%，同比增加249万元，增长56.72%。

 

上解支出：上解支出总额4916万元。

(一)原体制上解3152万元。

(二)出口退税专项上解20万元。

(三)专项上解1744万元。除少数项目动态调整，其他均为固定数额上解。

至2015年底，我县自1999年因清理农村“两会”发生的上级财政借款本息已全部还清。

一般预算平衡情况：

(一)收入项目合计463297万元

1、本年收入74307万元

2、上级补助收入332161万元

3、地方政府债券转贷收入34713万元

4、上年结余16997万元

5、政府性基金调入5119万元

 

(二)支出项目合计463297万元

1、本年支出416403万元

2、上解支出4916万元

3、债券还本支出26300万元

4、安排预算稳定调节基金3366万元

5、年终结余12312万元

减：结转下年支出12312万元。

           净结余0万元

 

政府性基金方面

县本级基金预算收入完成42047万元，比上年减少114万元，下降0.27%。本级征收的基金收入主要来源是国有土地使用权出让收入，当年入库38820万元。其次是城市基础设施配套费，入库2000万元。基金预算支出完成63151万元，比上年增加12970万元，增长25.85%。

基金预算收支平衡情况。县本级基金预算收入42047万元，加上上年结余收入5349万元、上级补助收入22186万元，减去基金预算支出63151万元、上解支出51万元、调出资金5119万元，结余1261万元。

 

社会保险基金方面

社会保险基金预算收入完成126026万元，比上年增加21596万元，增长20.68%。社会保险基金预算支出111843万元，比上年增加13891万元，增长14.18%。

社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入126026万元，加上上年结余收入50868万元，减去基金预算支出111843万元、上解支出180万元，结余65171万元。

二、关于转移支付安排使用情况

2015年上级补助收入总额332161万元，年初预算列入数198060万元，占总额的59.6%。调整预算列入数293286万元，占总额的88.3%。

专项转移支付总额约22亿元，按支出功能分类，资金主要投向领域是：一般公共服务2400万元，公共安全2500万元，教育23000万元，文化体育与传媒1400万元，社会保障和就业53000万元，医疗卫生与计划生育44600万元，节能环保3800万元，农林水41000万元，交通运输12000万元，资源勘探电力信息等事务4100万元，商业服务业1000万元，国土海洋气象1000万元，住房保障22600万元。

三、关于全县“三公”经费决算

汇总全县行政事业预算单位“三公”经费决算，当年使用财政拨款（包括纳入预算管理的非税收入拨款）“三公”经费支出数为2301万元，其中公务用车运行维护费1395万元，公务接待费905万元。支出总额比上年减少81万元，下降3.4%，这主要是各部门坚决执行中央、省、市和县厉行节约、转变作风的各项规定，加强公务用车管理，规范公务接待活动，减少了相关支出。

 

四、关于政府性债务情况

全县政府性债务余额为287242.80万元，其中：政府负有偿还责任的债务187234.26万元（一般债务79374.74万元，专项债务107859.52万元），其他债务100008.53万元；新增债务17413万元，其中新增地方政府债券8413万元，新增地下网管建设和棚改在建项目后续融资9000万元。完成2015年债务置换工作，及时解除原债权关系，置换存量债务26300万元。

投融资公司融资2015年已签协议的18.14亿元，其中：祁东县城乡建设投资开发有限公司4.63亿元，祁东经济开发区建设投资有限公司13.51亿元。2015年已到位融资资金8.04亿元，祁东县城乡建设投资开发有限公司3.33亿元，祁东经济开发区建设投资有限公司4.71亿元。

经省财政厅认定，我县2015年政府债务综合债务率为60.01%，风险级次为绿色安全。

五、预算执行特点及开展的主要工作

2015年我县财政预算执行情况良好，财政总收入再创新高，财政支出达到了保工资、保稳定、保运转、保民生、保重点的目标，实现了年终收支平衡并略有结余的预算目标，圆满地完成了年度目标考核任务。

回顾2015年的财政预算执行情况和财政工作，主要做好了以下几个方面的工作：

（一）多措并举抓征管，财政收入保持增长。一是强化收入目标责任制。推行财政收入按月、按季均衡入库考核机制，强化税务部门、财政部门、乡镇及协税护税单位的抓收职责。进一步完善代扣代缴和协税护税机制，各责任单位与县政府签订协议和责任状，履行代扣代缴责任和把好协税护税关口。二是强化预算收支执行分析。财政部门按月编写财政收支月报，及时报送县领导和各收入征管单位，为领导决策和各单位及时了解收入动态提供依据。三是强化对乡镇（街道）税收的征管。对乡镇（街道）农村建房的耕地占用税采取由国土所代征代扣的方式征收；对部分采石场、砂场的税收实行矿征系统统一征收；对砖厂的税收进行了摸底清查，制定了《关于加强乡镇（街道）砖、瓦窑场税收征收管理的通知》，统一了税收征收标准，确保乡镇（街道）税收及时足额入库。四是强化职能优势。财政部门加强与经开区、住建、城乡投等部门的密切沟通和配合联系，督促加快工程项目施工进展，优化业务流程，加快资金拨付，优先保证工程税收的及时实现和解缴入库。“十二五”期间财政实力明显增强，2015年全县完成公共财政总收入100995万元，比“十一五”期末增加58689万元，年均增长19.01%，其中地方收入74307万元，增加45020万元，年均增长20.47%。

（二）统筹财力保重点，项目建设有力推进。发挥财政资金的导向功能和乘数效应，全力支持产业加快转型升级，为进一步推动促产培财提供必要的财力支撑。一是突出支持重点项目建设。县财政投入资金1.3亿元，支持园区工业发展、新区中学建设、城市维护、平安祁东电子监控等大型项目建设。二是切实加强企业帮扶力度。争取中小企业发展专项资金、产业园区专项扶持资金等专项补助资金5000万元，用于工业发展、产业扶持、科技创新及支持优势骨干工业企业技术改造。三是积极向上争取资金。财政部门注重政策研究，主动“跑部进厅”，最大限度争取上级政策支持，全年共获得上级补助专项资金、新增县级财力性转移支付资金共1.7亿元，有力地支持了县域经济发展和重点工程建设。四是扎实做好小额担保贷款工作。全年累计办理贷款业务232笔，发放贷款2000万元，新增贷款贴息160.37万元，鼓励了群众创业就业。

（三）优化支出惠民生，社会事业持续发展。坚持以民为本、为民解困、为民服务的工作宗旨，把保障困难群众的基本生活和满足人民群众的基本需求放在优先位置，着力推进以保障和改善民生为重点的社会建设，财政普惠于民取得显著成效。2015年全县民生支出31.48亿元，占公共财政预算支出的75.6%。一是促进教育事业优先发展。全县教育支出88141万元，占公共财政预算支出的21.26%。认真落实义务教育政策，拨付义务教育公用经费6834.49万元，全面免除义务教育阶段学杂费，惠及学生112872人;继续做好中职学校经费保障工作和中职学校免学费工作，安排普通高中国家助学资金914万元、受助学生4253人，中职免学费资金1014.24万元、受助学生4513人。二是多措并举支持三农发展。认真落实各项涉农补贴政策，通过“一卡通”累计发放各类惠农补贴41项70批次，发放金额24056万元。其中中央、湖南省明确规定应纳入“一卡通”发放的51个项目中，我县涉及28项，已全部纳入。2015年成功申报小型农田水利建设重点县、五小水利建设、现代农业优质稻、农业技术推广、农民专业合作组织、农民合作社新试点、现代农业特色产业园、菜果茶标准化创建、农业高产创建、水稻集中育秧、林业贷款贴息、现代农机合作社建设等项目，共获中央及省级财政补助资金6765万元。三是加快推进社会保障体系建设。继续加大资金投入支持完善社会保障体系，全年社会保障和就业支出74414万元，同比增加7483万元，增长11.18%。支持全面建立和完善城乡最低生活保障制度，财政补助水平逐年提高，农村低保人员生活保障由每人每月110元提高到124.6元，城市低保标准由每人每月250元提高至271元，农村五保供养标准由每人每年2640 元提高至每人每年2900元。四是进一步完善基本医疗卫生服务体系。2015年医疗卫生与计划生育支出59006万元，推进覆盖全体居民的基本医疗保障制度建设。城乡居民医疗保险参保人数覆盖面不断扩大，参保人数达904851人，政府补助标准由每人每年320元提高至380元，基本公共卫生服务经费由人均35元提高至40元。五是支持城乡公共文化服务建设。安排文化体育与传媒支出2549万元用于文化馆（站）、图书馆免费开放、全民健身、推进农村广播电视全覆盖、农村电影放映、送戏下乡、“农家书屋”建设等文化惠民服务。六是全力支持平安祁东建设。拨付公检法司、消防及政法委各项资金1.64亿元，大大加强了我县政法干警队伍建设，提高了政法机关的装备水平，对促进社会治安综合治理和创建“平安祁东”工作的开展奠定坚实基础，有效维护了社会和谐稳定、人民安居乐业。

（四）强化管理建机制，理财水平不断提升。一是国库集中支付和会计集中核算管理进一步加强。财政资金直接支付力度大，全年共办理国库集中支付业务25131笔，支出金额36.8亿元。严抓支出凭证的合法性、合理性、真实性、规范性，严格落实部门预算与支出标准，认真履行监督职责，严把支出审核关。二是政府采购管理进一步完善。今年来，政府采购以推行“晒标书”监管模式为契机，严格执行新《中华人民共和国政府采购法实施条例》，全县政府采购工作进一步公开、公正、公平。全年完成采购金额9978万元，节约资金1030万元，资金节约率6.37%。三是财政监督力度进一步加大。全年共开展“三公”经费、违规发放津补贴和奖金、违规职务消费、公款大吃大喝、设立“小金库”等检查4次，检查单位近40家，对违规行为进行了处罚和纠正，进一步规范了财经纪律。同时，对县文化系统、总工会、开发区等22个单位进行了会计监督检查，共查出无证上岗人员8人，查处追缴违法违规金额3.3万元。四是加强国有资产监管。共审核批复行政事业单位国有资产处置项目34个，实现处置收入2311.08万元。其中：划拨工作用车4辆、房地产16处，报损固定资产2宗，报废车辆12辆。五是强化财政投资评审工作。全年共审核决算项目143个，审减金额9312.3万元，审减率20.07%；审核预算项目382个，审减金额58754.1万元，审减率21.54%。

（五）创新思路抓落实，财政改革稳步推进。始终坚持用创新的思路引领发展，用改革的办法破解难题，财政科学化精细化管理水平进一步提高。一是完善全口径预算。政府的全部收入和支出纳入预算，建立一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算管理体系。加大政府性基金预算资金统筹力度，将11类基金收支调入公共预算管理，继续纳入基金预算管理的收入分门别类综合统筹30%调入公共预算使用。二是清理盘活财政存量资金。按照上级要求，重点清理2012年及以前年度公共预算结余、部门预算结余，共收回公共预算结转结余资金731万元、财政支出专户结余资金5000万元，统筹用于经济社会发展亟需资金支持的领域。三是积极开展政府和社会资本合作（PPP）项目融资探索试验。2015年我县推介了2个PPP项目——“祁东影视文化创意产业园建设项目”大型文化产业项目和祁东县玉泉新区智慧新城综合开发项目。此外，乡镇财政管理、会计管理、财政信息化建设等工作也取得了新成绩。

在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和财政运行中还存在一些不容忽视的问题。主要是：财政收入增速回落与支出刚性增长矛盾较为突出，特别是近年来工资、养老保险改革和民生保障的提标扩面，财政保障难度加大；财政改革任务繁重，推进改革的力度需要进一步加大。2015年县级预算执行审计情况表明，在预算编制、执行、监督和财政资金使用等方面还存在一些需要改进的问题，对此，我们将认真分析，逐一整改。

 

附件：2015年收支决算表.xls

      2015年祁东县社会保险基金收支决算明细表.xls

      2015年祁东县一般公共预算支出决算表（到项）.xls

     2015年祁东县政府性债务综合报告.xls

     2015年全县“三公”经费汇总决算.doc

     2015年一般公共预算基本支出决算明细表.XLS

 

10001_20160701161644447_附件：2015年收支决算表.xls

10001_20160905113505924_2015年祁东县一般公共预算支出决算表（到项）.xls

10001_20160905113519713_2015年祁东县政府性债务综合报告.xls

10001_20160905113531694_2015年全县“三公”经费汇总决算.doc

10001_20160905113540635_2015年一般公共预算基本支出决算明细表.XLS

10001_2016090511330815_2015年祁东县社会保险基金收支决算明细表.xls

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