关于祁东县2014年财政决算草案的报告

县财政局局长   官三元

2015年6月26 日

 

主任、各位副主任、各位委员：

    受县政府委托，现将2014年财政决算草案向人大常委会汇报，请予审议。

    一、2014年县级财政决算情况

公共财政方面：

    一般预算收入：2014年,我县共完成财政总收入89362万元,为预算的100.45%,比上年增加12000万元,增长15.51%。其中:国税部门完成18019万元, 为预算的90.09%,比上年增加4283万元,增长31.19%。地税部门完成48508万元, 为预算的98.71%,比上年增加6192万元,增长14.63%。财政部门完成22835万元, 为预算的115.18%,比上年增加1524万元,增长7.15%。

(一)上划中央级税收收入

上划中央级收入共计完成17780万元,为预算的88.77%,比上年增加3756万元,增长26.78%。

(二)上划省级税收收入

   上划省级税收收入共完成7017万元, 为预算的97.44%,比上年增加1760万元,增长33.48%。

(三)县本级财政收入

完成县本级财政收入64565万元,为预算的104.58%,比上年增加6484万元,增长11.16%。其中:国税部门完成4364万元, 为年预算的105.41%,比上年增加1525万元,增长53.72%。地税部门完成37366万元, 为预算的98.93%,比上年增加3435万元,增长10.12%。财政部门完成22835万元。

上级补助收入：上级补助收入总额为294005万元，比上年增加46529万元。

（一）返还性收入4800万元，比上年增加180万元。

（二）专项补助104705万元，比上年增加18319万元。 

（三）一般性转移支付补助184500万元，比上年增加28030万元。

一般预算支出：全县财政一般预算支出370778万元，完成预算的95.63%，比上年同期增加68429万元，增长22.63%。主要支出项目完成情况如下： 

1、一般公共服务支出31478万元，完成预算的98.06%，同比增加4480万元，增长16.59%。

2、国防支出514万元，完成预算的88.01%，同比减少396万元，下降43.52%。

3、公共安全支出12790万元，完成预算的95.54%，同比增加460万元，增长3.73%。

4、教育支出75606万元，完成预算的98.27%，同比增加11643万元，增长18.2%。

5、科学技术支出345万元，完成预算的80.05%，同比减少73万元，下降17.46%。

6、文化体育与传媒支出3521万元，完成预算的89.62%，同比增加1222万元，增长53.15%。

7、社会保障和就业支出66931万元，完成预算的98.2%，同比增加15119万元，增长29.18%。

8、医疗卫生与计划生育支出47417万元，完成预算的95.78%，同比增加7481万元，增长18.73%。

9、节能环保支出5768万元，完成预算的80.66%，同比减少733万元，下降11.28%。

10、城乡社区事务支出3327万元，完成预算的97.2%，同比减少408万元，下降10.92%。

11、农林水事业支出50048万元，完成预算的92.91%，同比增加7624万元，增长17.97%。

12、交通运输支出17922万元，完成预算的84.68%。同比增加13206万元，增长280.03%。 

13、资源勘探电力信息等事务支出12009万元，完成预算的96.56%，同比增加1690万元，增长16.38%。

14、商业服务业等事务支出648万元，完成预算的74.4%，同比减少3156万元，下降82.97%。 

15、国土海洋气象等事务支出5449万元，完成预算的94.93%，同比增加1051万元，增长23.9%。

16、住房保障支出31013万元，完成预算的98.42%，同比增加9974万元，增长47.41%。

17、粮油物资事务支出4054万元，完成预算的97.83%，同比增加2747万元，增长210.18%。

18、国债还本付息支出439万元，完成预算的100%，同比增加117万元，增长36.34%。

19、其他支出1499万元，完成预算的78.15%，同比减少3598万元，下降70.59%。  

上解支出：上解支出总额6972万元，与预算比较，减少2489万元。主要是省厅考虑县级财政落实津补贴提标，有压力，允许我县将农金会欠款分两年还清。

(一)原体制上解3152万元。

(二)出口退税专项上解20万元。

(三)专项上解3800万元。

一般预算平衡情况：

(一)收入项目合计396247万元

1、本年收入64565万元

2、上级补助收入294005万元

3、地方政府债券转贷收入7400万元

4、上年结余20028万元

5、调入预算稳定调节基金4080万元

6、政府性基金调入6169万元

(二)支出项目合计396247万元

1、本年支出370778万元

2、上解支出6972万元

3、债券还本支出1500万元

4、年终滚存结余16997万元

减：结转下年支出16924万元。

           净结余73万元

政府性基金方面

基金预算收支决算。县本级基金预算收入完成42161万元，比上年增加33208万元，增长370.91%。基金预算支出完成50181万元，比上年增加30854万元，增长159.64%。

基金预算收支平衡情况。县本级基金预算收入42161万元，加上上年结余收入7693万元、上级补助收入11941万元，减去基金预算支出50181万元、上解支出96万元、调出资金6169万元，结余5349万元。

社会保险基金方面

社会保险基金预算收支决算。社会保险基金预算收入完成104430万元，完成预算的112.89%，比上年增加16817万元，增长19.19%。社会保险基金预算支出97952万元，完成预算的114.07%，比上年增加17010万元，增长21.02%。

社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入104430万元，加上上年结余收入44540万元，减去基金预算支出97952万元、上解支出150万元，结余50868万元。

二、关于转移支付安排使用情况

2014年上级补助收入总额294005万元，预算列入数253681万元，占总额的86.28%。10--12月上级下达专项转移支付有4个多亿。

专项转移支付总额约20亿元，按支出功能分类，资金主要投向领域是：公共安全2615万元，教育22733万元，文化体育与传媒1262万元，社会保障和就业49818万元，医疗卫生与计划生育36855万元，节能环保3467万元，农林水36600万元，交通运输7493万元，住房保障30418万元。

三、预算执行特点及开展的主要工作

2014年我县财政预算执行情况良好，财政总收入再创新高，收入质量、收入增幅居全市第一；财政支出扩张迅猛，结构进一步优化，达到了保工资、保稳定、保运转、保民生、保重点的目标，全年收支平衡并略有结余，圆满地完成了年度目标考核任务。

2014年的财政预算执行和财政工作，主要做好了以下几个方面的工作：

（一）树立大局为重理念，财政收支实现稳步增长。在抓好收入上，突出做到“三早、三保”：一是早部署，保增长。在影响我县经济的各种不确定因素和严峻的财政收入形势面前，县委、县政府对全县财政运行态势高度关注，多次召开财税联席会议，针对存在问题，协调财政、国税、地税等部门切实做好财税征收工作。全力以赴，千方百计完成全年收入任务，确保财政收入实现增长15%的目标。二是早预测，保质量。加强收入预测和监控，掌握收入变化状况，把握组织收入工作的主动权，更加注重查找征管过程中存在的薄弱环节，制定切实有效的应对措施，堵漏增收，提高收入质量。三是早落实，保进度。建立收入目标考核制度，确保收入进度，财政收入实现一季度“开门红”，上半年“双过半”，全年“稳增长”的良好局面。在保障支出上，牢固树立过紧日子思想，不断优化支出结构，努力提高财政预算管理水平，确保重点支出需要。进一步优化财政支出结构，统筹兼顾，有保有压，在保运转、保民生、保稳定等基本支出的基础上，切实做好扶持经济发展各项措施的落实及全县重点支出的资金落实。

（二）树立创新转型理念，促产培财力度不断加强。发挥财政资金的导向功能和乘数效应，全力支持产业加快转型升级，为进一步推动促产培财提供必要的财力支撑。一是积极向上争取资金。通过方方面面共同努力，全县争取到位上级补助专项资金10亿元，新增县级基本财力保障机制奖补资金和其他财力性转移支付资金0.8亿元，有力促进了我县经济社会发展。二是加大投入推进项目建设。县级财政投入资金1.3亿元，支持园区工业发展、新区中学建设、城市维护、平安祁东电子监控等大型项目建设。三是切实加强企业帮扶力度。争取中小企业发展专项资金、产业园区专项扶持资金等专项补助资金1000万元，用于工业发展、产业扶持、科技创新及支持优势骨干工业企业技术改造。四是做好招商引资工作。足额安排招商引资专项资金支持招商引资活动，成功参加“上海、武汉洽谈会”和“郴州旅游产品博览会”等重大招商活动，全年共洽谈项目85个，签约项目40个。

（三）树立民生优先理念，民生保障能力明显增强。财政部门始终坚持把保障和改善民生作为公共财政建设的出发点和落脚点，切实加大对民生领域的支持和保障力度。一是支持“三农”发展。严格落实中央各项惠农补贴政策，全年通过“一卡通”累计发放惠农补贴46项67批次，发放金额23566万元。开展村级公益事业建设“一事一议”财政奖补工作，全年共完成奖补项目268个，拨付奖补资金2479万元。加强涉农项目申报，累计申报小型农田水利建设重点县、现代农业优质稻，林业贷款贴息、农业科技成果转化、农民专业合作组织等项目18个，争取项目资金5497万元。二是坚持教育优先发展。全年财政教育支出75606万元，占一般预算支出的20.39%。认真落实义务教育经费保障制度，全年落实免除中小学生学杂费、教科书资金和向农村中小学生贫困寄宿生发放补助资金共3245万元。各级财政投入资金1245万元，用于全县农村中小学校舍维修改造、校舍安全工程项目。三是加强社会保障体系建设。城乡最低生活保障标准、城市低保月人均补差、农村低保月人均补差等有不同程度提高。医疗保险、新农合、工伤保险补偿比例得到稳步提升。各级财政投入再就业资金2453万元开展农村劳动力扶贫和转移就业技能培训，帮助返乡农民工和下岗失业人员实现就业和再就业。多渠道足额保障医改经费，今年医改总投入1.1亿，县财政统筹投入5000多万元，比上年增加1500万元，持续推进了村级基本药物制度。四是做好公务员津补贴和事业单位绩效工资提标工作。财政增支8600万元，实施公务员规范性津补贴和事业单位绩效工资提标工作，全县干部职工津补贴及事业单位人员绩效工资从人均1.5万元/年提高到人均2.4万元/年，离退休人员分别按90%和75%的标准执行。

（四）树立科学理财理念，公共财政改革扎实推进。始终坚持用创新的思路引领发展，用改革的办法破解难题，财政科学化精细化管理水平进一步提高。一是积极推进预算公开。按照上级要求，结合我县实际，制定并印发了《祁东县财政局关于推进县级预算信息公开工作的通知》。二是大胆探索土地出让金收入征管改革。改革征管模式，对每宗土地实行公开出让（招、拍、挂）——网上签约——国土征收——财政征管——国库收缴的管理机制，同时出台了《祁东县土地出让金收入管理办法》，通过改革大大地规范了土地市场的有序管理和土地资源配置。三是持续推进国有资产管理改革。进一步推行全县行政事业单位国有资产管理改革，健全完善产权集中管理制度，重新启动资产过户工作，加大门面租金征收力度，规范资产处置程序。

（五）树立严格监管理念，资金使用效益明显提高。一是严控“三公”经费支出。严格落实中央八项规定和省、市、县相关规定以及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，深入开展“三公”经费专项检查，制定了《祁东县行政机关事业单位差旅费管理办法》等相关配套制度，2014年全县三公经费支出2382万元，同比减少174万元，下降6.81%。二是加强财政监督检查。深入开展会计监督检查，组建两个检查小组，对县卫生局、县交通局等39个单位进行会计监督检查，共查出无证上岗人员12人，查处追缴违法违规金额14.5万元。三是加强财政资金监管。对全县100多所学校2013年及以前年度的学前教育资金已落实及待落实情况对进行了核实督查；对全县城乡低保人群、五保供养对象进行年检年审，已清退不符条件各类人员300人。四是进一步完善政府采购制度建设工作。积极扩大政府采购规模，狠抓程序规范、预算审核、质量验收等重点环节的监督管理，为财政堵塞漏洞。全年累计完成采购金额8155万元，节约资金1171万元。五是强化财政投资评审工作。全年共审核决算项目94个，审减金额3941.8万元，审减率11.93%；审核预算项目378个，审减金额29744.2万元，审减率16.9%。

四、预算执行存在的主要问题

在看到成绩的同时，我们更清醒地认识到，预算执行和财政运行中还存在一些不容忽视的问题。主要是：收入可持续增长经济基础薄弱，财政增收面临的不确定因素较多；财力增长有限与财政刚性支出增多的矛盾较为突出，依赖型财政格局尚无改观；财政支出结构仍需进一步优化，资金使用效益有待进一步提高；预算刚性约束力不强；清理财政往来与盘活财政存量面临不少压力；全面深化财税体制改革任务繁重，困难多。所有这些问题都需要我们在今后的工作中，以新思维、新方法、新举措加以克服解决。

附件：2014年收支决算表.xls

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