目录

第一部分　祁东县农村经营服务中心2020年部门预算概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分　祁东县农村经营服务中心部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七.一般公共预算“三公”经费支出情况表

八.政府性基金预算支出情况表

九.项目支出绩效目标表

第三部分　祁东县农村经营服务中心2020年部门预算情况说明　

第四部分　名词解释

第一部分　祁东县农村经营服务中心2020年部门预算概况

一、部门基本情况

1、主要职能

根据祁编[2019]23号 文件规定，主要职责是：

(一)贯彻执行党和国家关于农村经济工作的方针、政策和法规，指导农村贯彻执行农村经济政策和相关法律法规。

(二)负责开展乡村集体经济组织的建设、财务会计、资金、资产管理和审计等相关服务性工作，提出稳定和完善以家庭承包经营为主体的责任制和统分结合的双层经营体系的意见和建议。

(三)负责开展农村土地承包、土地承包经营权流转、农村专业合作经济组织、家庭农场的建设与发展等相关服务性工作。

(四)负责农村有关经济和社会发展指标体系的统计工作，组织对农村经济收支、农民收入情况的监测统计。

(五) 负责农村会计函授教育和电算化培训。

(六)负责清牧原县农村合作基金会的借款。

(七)完成县农业农村局交办的其他任务。

2、机构设置

我中心机构设置包括：

(一)综合股。负责中心内务、文件收发、文秘、档案、机要保密、综治、计划生育;负责人事，劳资、社会保障及离退休人员管理工作;负责党建和意识形态工作;负责农村会计函授教育和电算化管理培训、辅导及村会计业务培训。

(二)财务股。负责编制中心财务预决算;负责国有资产日常管理;负责清收原县农村合作基金会的借款相关服务工作;承担中心日常财务收支核算工作。

(三)农村专业合作经济组织股。负责指导农村专业合作经济组织的体系建设;指导农村专业合作经济组织信息网络建设;指导农民专业合作社扶持项目的申报;指导农民专业合作社的内部管理工作。

(四)农村财务资产指导股。指导村级财务实行“村账乡镇代管”；指导农村财务管理，建立健全农村集体财务管理制度，拟定农村财务管理办法；指导村级财务清理和财务公开及村级财务“互联网+监督”工作；指导协调村级债务的清理和消赤减债工作；指导农村集体资产、资源的管理评估；指导发展壮大农村集体经济:制定农村集体资产、资源的管理制度和办法；负责农村有关经济和社会发展指标体系的统计工作，组织对农村经济收支、农民收入情况进行监测，承担农村村级审计服务工作。

(五)农村土地流转服务股。负责宣传有关农村土地承包管理的法律法规和政策;指导农村承包合同。农村土地流转合同各类专业承包合同的备案、审核、签订、鉴证、变更、兑现、档案管理等工作;指导农村土地流转信息上报工作;指导全县农村土地流转价格评估工作;负责建立全县农村土地承包经营权流转信息库，发布流转信息。　

二、部门预算单位构成

我中心纳入2020年部门预算编制范围的只有本级部门预算，祁东县农村经营服务中心只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入2020年部门预算编制范围的只有祁东县农村经营服务中心本级。

第二部分　祁东县农村经营服务中心部门预算公开表（见附件一）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七.一般公共预算“三公”经费支出情况表

八.政府性基金预算支出情况表

九.项目支出绩效目标表

第三部分　祁东县农村经营服务中心2020年部门预算情况说明　

一、关于祁东县农村经营服务中心2020年收支预算情况的总体说明                                

祁东县农村经营服务中心2020年财政拨款收支总预算为 238万元。收入包括：一般公共预算拨款收入，无政府性基金预算收入；支出包括：一般公共服务行政运行支169.63万元、社会保障和就业支出17.23万元、卫生健康支出38.22万元、住房保障支出12.92万元等。祁东县农村经营服务中心2020年财政拨款收支总预算为 238万元。比2019年预算数减少659.05万元。因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

  二、关于祁东县农村经营服务中心2020年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

祁东县农村经营服务中心2020年一般公共预算当年拨款238万元, 比2019年执行数减少659.05万元。因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

农林水支出（类）169.63万元，占全年71.27%；社会保障和就业（类）支出17.23万元， 占全年7.24%；卫生健康（类）支出38.22万元，占全年16.06%；住房保障（类）支出 12.92万元，占全年5.43%。

  （三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

1. 农林水支出（类）农业（款）行政运行（项）。2020年预算数为 169.63万元，比 2019 年执行数减少 554.2万元，下降 326.71%。主要是因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算，导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2020年预算数为17.23万元，比 2019年执行数减少94.53万元，下降 548.64%。 主要是因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算，导致人员减少以及 2020年执行中缴的基本养老保险缴费比例减少。 

3、医疗卫生与计划生育支出　（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

2020 年预算数为38.22 万元，比 2019年执行数增加15.87万元，增加 41.52%。主要是退休人员医保纳入预算和工资增加。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2020 年预算数为 12.92万元，比 2019年执行数减少26.19万元，减少202.71%。主要是因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算，导致人员减少。

三、关于祁东县农村经营服务中心2020年一般公共预算基本支出情况说明

祁东县农村经营服务中心2020年一般公共预算基本支出 226万元，其中：人员经费 186.34万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保 险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗 补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工 资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出； 公用经费39.66万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、 差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、大型修缮、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他资本性支出。

四、关于祁东县农村经营服务中心2020年“三公”经费预算情况说明

祁东县农村经营服务中心2020年“三公”经费预算数为13万元，其中：公务接待费 5万元，公务用车购置及运行费8万元。2020年“三公” 经费预算与 2019年减少8.4万元，主要原因：按照党中央、国务院关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减因公出国（境）任务、公务用车费用和 公务接待费支出。

五、关于祁东县农村经营服务中心2020年政府性基金预算支出情况的说明

祁东县农村经营服务中心2020年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、关于祁东县农村经营服务中心2020年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，祁东县农村经营服务中心2020年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入，无政府性基金预算收入；支出包括：一般公共服务行政运行支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。祁东县农村经营服务中心2020年财政拨款收支总预算为 238万元。

七、关于祁东县农村经营服务中心2020年收入预算情况说明

2020年年初预算数238万元，全部为一般公共预算拨款收入, 收入较去年减少659.05万元，减少276.91%。因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

八、关于祁东县农村经营服务中心2020年支出预算情况说明

2020年年初预算数238万元，支出较2019年预算数减少659.05万元，减少276.91%。其中：基本支出 226万元，占94.95%；项目支出12万元，占5.05%。支出较去年减少659.05万元，减少276.91%。因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

九、其他重要事项的情况说明

1、项目情况

    单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标，根据农业农村部办公厅关于做好维护农民合法权益为中心，规范涉农收费为重点，以强化监督检查为手段，确保农民负担继续控制在较低水平，促进农村社会和谐稳定,强化“互联网+监督”助力村级财务公开，以及加强村干部党风廉洁建设和农村基础组织建设，维护集体经济组织和农民切身益，保持农村社会稳定和谐和经济健康发展。2020年预算安排项目一般公共预算12万元。

2、机关运行经费

2020年我中心的机关运行经费财政拨款预算39.66万元，比2019年预算减少14.41万元，减少36.33%。主要是因机构改革乡镇经营管理站的工作人员经费未纳入本部门预算，导致人员减少，经费减少，以及按照党中央、国务院关于过紧日子和坚持厉行节约反对浪费的精神，减少开支。

3、政府采购情况。

2020年部门预算政府采购预算金额为0万元，其中：政府采购货物预算0万元，政府采购服务预算0万元。

4、国有资产占有情况说明

截至2019年12月31日，祁东县农村经营服务中心机关（无所属预算单位）车辆0辆。无单位价值0万元以上通用设备，无单位价值0万元以上专用设备。

2020年一般公共预算未安排更新车辆、未安排单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

  5、预算绩效情况说明。                         

       2020年实行绩效目标管理的项目 3个，涉及一般公共预算拨款12万元；纳入以部门为主体的重点绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款3万元。2020年实行绩效目标管理的项目2 个，涉及一般公共预算拨款9万元；纳入绩效评价试点的项目1个，涉及一般公共预算拨款3万元。

第四部分：名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指财政当年拨付的资金。

（二）一般公共服务（类）机关事务（款）行政运行（项）： 用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（三）社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）

机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：指为在职人员的基本养老保险支出。

（四）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）职工基本医疗保险缴费（项）：指财政集中安排单位职工基本医疗保险缴费经费。

（五）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积 金（项）：指按照《住房公积金管理条例》的规定，由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。该项政策始于上世纪九十年代中期，在全国机关、企事业单位在职职工中普遍实施，缴存比例最低不低于6%，最高不超过12%，缴存数为职工本人上年工资，目前已实施约20年时间。行政单位缴存基数包括国家统一规定的公务员职务工资、级别工资、机关工人岗位工资和技术等级（职务）工资、年终一次性奖金、特殊岗位津贴、艰苦边远地区津贴，规范后放的工作性津贴、生活性补贴等 事业单位缴存基数包括国家统一规定的岗位工资、薪级工资、绩效工资、艰苦边远地区津贴、特殊岗位津贴等。 

（六）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

（七）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

（八）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（九）“三公”经费纳入财政预算管理的“三公“经费：是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中：公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

附件一：祁东县农村经营服务中心2020年部门预算公开表

附件下载：