目   录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、预算绩效情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

2019年度祁东县机关事业单位社会保险所部门决算说明

第一部分 单位概况

根据编委核定，祁东县机关事业单位社会保险所隶属祁东县人力资源和社会保障局管理，设6个内设机构（副股级），核定为财政全额拨款事业单位编制人数25名。实有在职人员15人，退休人员6人。

一、部门职责

1、提供机关事业单位养老保险服务。

2、管理机关事业单位养老保险事务。

3、机关事业单位养老保险基金的相关管理。

二、机构设置

祁东县机关事业单位社会保险所只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2019年部门决算编制范围的只有机关事业单位社会保险所本级。

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度决算收支总计210.56万元，与2018年决算数19559.91万元相比，收支各减少19349.35万元，减少98.92%；收入和支出减少的主要原因是：2019年决算报表上报要求变动，只统计了本单位经费，而2018年决算除统计本单位经费外，还统计了全县机关事业单位所有退休人员的养老金支付费用。

二、收入决算情况说明

本年度收入合计210.56万元，全部为财政拨款收入。占本年收入的100%。

三、支出决算情况说明

本年度支出合计210.56万元，其中基本支出210.56万元，占全年支出的100%，无项目支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年财政拨款收支总计210.56万元，与2018年决算数19559.91万元相比，收支各减少19349.35万元，减少98.92%；收入和支出减少的主要原因是：2019年决算报表上报要求变动，只统计了本单位经费，而2018年决算除统计本单位经费外，还统计了全县机关事业单位所有退休人员的养老金支付费用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2019年度财政拨款支出总计210.56万元，占本年支出的100%。较2018年19559.91万元相比，收支各减少19349.35万元，减少98.92%；支出减少的主要原因是：2019年决算报表上报要求变动，只统计了本单位经费，而2018年决算除统计本单位经费外，还统计了全县机关事业单位所有退休人员的养老金支付费用。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019年度财政拨款支出210.56万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出199.86万元，占94.92%；卫生健康（类）支出3.89万元，占1.85%；住房保障（类）支出6.81万元，占3.23%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019年度财政拨款支出年初预算数为210.56万元，决算数210.56万元，完成年初预算数100%。其中，

1.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算数为180.41万元，支出决算为180.41万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为19.44万元，支出决算为19.44万元，完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数持平。

3. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为0.1万元，支出决算为0.1万元，完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数持平。

4. 卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为3.79万元，支出决算为3.79万元，完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数持平。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为6.81万元，支出决算为6.81万元，完成年初预算的 100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算210.56万元，其中：

1、人员经费支出174.95万元，占基本支出的83.09%。较2018年人员经费支出19503.81万元收支各减少19328.86万元，减少99.1%；减少的主要原因是：2019年决算报表上报要求变动，只统计了本单位人员经费支出，而2018年决算除统计本单位人员经费支出外，还统计了全县机关事业单位所有退休人员的养老金支付费用。人员经费支出包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助。

2、日常公用经费支出35.61万元，占基本支出的16.91%，较2018年日常公用经费支出56.10万元减少20.49万元，减少36.52%，减少的原因是认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费及日常公用开支。日常公用经费支出包括：办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、专用材料费、工会支出、福利费、其他交通费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说

（一） “三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算数为0万元，占0%，2019年“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是，本单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支，全年无实际支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0，占0%，公务用车购置及运行费支出决算为0，占0%，公务接待费0万元，占0%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为0，支出决算为0，决算与预算持平。较2018年的0万元无增减变化，主要原因是本单位无因公出国（境）情况。

2、公务用车购置及运行费年初预算为0，支出决算为0，与年初预算持平。较2018年的0万元无增减变化，主要原因是本单位没有公车，公务用车保有量为0。

3、公务接待费年初预算为2.5万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。比2018年的0.58万元减少0.58万元，减少100%，公务接待费支出决算减少的主要原因是，本单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

八、预算绩效情况说明

根据祁东县财政预算绩效管理要求，我单位对2019年度预算开展了自评，预算数为210.56万元，支出决算数210.56万元，完成了预算的100%。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

九、政府性基金预算收入支出决算情况

2019年祁东县机关事业单位社会保险所政府性基金预算收入支出决算为0。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况。2019年度，机关运行经费支出35.61万元，与年初预算数持平。

（二）政府采购支出情况。2019年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。截至201912月31日，祁东县机关事业单位社会保险所无一般公务用车，单位无价值50万元以上通用设备及价值在100万元以上的专用设备。

(四）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国

家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

八、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

九、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

祁东县机关事业单位社会保险所2019年部门决算(公开表).XLS

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