目录

第一部分： 2021年部门预算说明

第二部分： 2021年部门预算需公开的表格

第一部分：

2021年部门预算说明

一、部门基本情况

1、职能职责

2、机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、其他重要事项的情况说明

六、名词解释

第二部分：

2021年部门预算需公开的表格（见附件）

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支总体情况表

5、一般公共预算支出情况表

6、一般公共预算基本支出表（部门预算经济科目）

7、一般公共预算基本支出表（政府预算经济科目）

8.一般公共预算“三公”经费支出情况表

9.政府性基金预算支出情况表

10.部门整体支出绩效目标表

11.项目（专项）支出绩效目标表

（公开表格附后）

第一部分：

祁东县乡镇财政服务中心2021年部门预算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1. 负责全县乡镇财政管理工作，推进“乡镇财政国库集中支付”、“乡镇财政资金监管”等乡镇财政管理方式的改革，参与乡镇财政管理体制的制定和调整。

2. 负责乡镇财政所业务建设、基础建设和人员业务培训，指导乡镇财政不断改进工作，提高服务水平；管理乡镇财政建设经费。

3. 配合有关部门做好粮食直补、良种补贴、大型农机具补贴，以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助、财政扶贫等涉农资金的监督管理，推动财政对农民直接补贴制度的改革和完善。

4. 指导乡镇财政信息化建设。

5. 指导乡镇债务管理，组织指导乡镇债权债务清理、统计、审查、化解等日常管理工作。

6. 对二十个乡镇、四个街道财政所、一个国家森林管理处财政所实施乡镇财政业务督查，并进行绩效评价。

（二）机构设置

乡镇财政服务中心内部设股室四个:乡镇财政管理股、综合管理股、综改股、一卡通发放和资金监管股；乡镇财政服务中心管理二十四个乡镇（街道）财政所和一个国家森林管理处财政所。

二、部门预算单位构成

乡镇财政部门由乡镇财政服务中心和二十四个乡镇（街道）财政所和一个国家森林管理处财政所组成一个部门预算单位。

祁东县乡镇财政服务中心是副科级全额拨款事业单位，其下属25个财政所是正股级全额拨款行政单位。截止2020年12月31日，共有编制253名，实有人数205人，其中在职159人、离退休46人。

纳入2021年部门预算编制范围的二级预算单位包括：二十四个乡镇（街道）财政所和一个国家森林公园管理处财政所。

三、部门收支总体情况

2021年部门预算即我中心本级预算。我中心2021年没有政府基金预算、和纳入专户管理的非税收入拨款收入，也没有使用政府性基金预算拨款和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以本次公开的政府性基金预算支出情况表为空。收入只包括财政拨款；支出包括保障中心机关及机关所属事业单位基本运行的经费，也包括中心财政财务管理及信息化建设等项目经费。

（一）收入预算：2021年年初预算数2209.33万元，一般公共预算拨款2209.33万元，无政府基金拨款，无财政专户管理的非税收入拨款，无经营收入，无附属单位缴款，无其他收入。收入较去年减少51.7万元，主要是经费拨款减少51.7万元，。

（二）支出预算：2021年年初预算数2209.33万元。基本支出预算数1726.63万元，其中，工资福利支出1488.01万元，商品和服务支出237.21万元；项目支出预算数482.7万元。支出较去年减少51.7万元，主要是基本支出减少105.4万元，项目支出增加53.7万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2021年一般公共预算拨款收入2209.33万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2021年基本支出年初预算数为1726.63万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴、保障性缴费等人员经费以及办公费、印刷费、差旅费等日常公用经费。

（二）项目支出：2021年项目支出年初预算数为482.7万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作专项和运行维护专项。其中：业务工作专项支出10万元，主要用于乡镇财政“金财”网络工程建设；运行维护专项472.7万元，主要用于乡镇财政基层建设和基础工作、财政信息网络建设、乡镇财政所房屋设备维修维护等方面。

（三）一般公共预算按当年拨款结构情况说明

2021年一般公共预算拨款为2209.33万元，其中单位正常运行支出1873.01万元，占全年84.78%；社会保障和就业（类）支出152.94万元， 占全年6.92%；医疗支出68.67万元，占全年3.11%；住房保障（类）支出 114.71万元，占全年5.19%。

（四）一般公共预算按当年拨款具体使用情况说明

2021年一般公共预算拨款支出2209.33万元，具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

2021年初预算为1396.05万元，比2020年预算1397.77万元，减少1.72万元，2021年预算数少于2020年预算数的原因是人员的减少及五险一金缴费调比。

　　2. 一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）

2021年初预算为482.7万元，比2020年预算429万元，增加53.7万元，2021预算数年高于2020年预算的原因是项目增加一个，项目金额的调增。

3.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2021年初预算为152.94万元，2020年预算为193万元，减少40.06万元，减少 20.77%。2021年低于2020年预算的原因是人员的减少。

4.医疗卫生与计划生育支出　（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

2021年初预算为62.93万元，2020年预算为96.5万元，减少33.57万元，增少34.78%。主要原因是2021年医疗金年初预算的测算比例低于2020年医疗金年初预算测算比例。

5.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2021年初预算为114.71万元，2020年预算为144.76万元，减少30.05万元，减少20.76%。2021年预算低于2020年预算的原因是人员的减少。

（五）2021 年一般公共预算按部门经济分类支出情况说明

1.基本支出1726.63万元，占2021年一般公共预算拨款支出的78.15%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2021年工资福利支出预算为1488.01万元，具体包括：基本工资579.79万元、地方津贴补贴428.59万元、奖金143.31万元、机关事业单位基本养老保险缴费152.94万元、 职工基本医疗保险缴费62.93万元、住房公积金114.71万元、其他社会保障缴费-工伤保险缴费5.74万元。

（2）2021年商品和服务支出预算为237.21万元，主要包括办公费55万元，印刷费35万元，工会经费22万元等支出。

（3）2021年对个人和家庭的补助支出预算为1.41万元，为老工伤人员的伤残保健金。

2.项目支出482.7万元，占2021年一般公共预算拨款支出的21.85%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2021年专项商品和服务支出预算为482.7万元，主要是维护费18万元、租赁费10万元、会议费18万元、培训费24万元、归阳镇财政所危房维修53.7万元，以及其他商品和服务支出359万元。

（六）2021 年一般公共预算政府按经济分类支出情况说明

1.基本支出1726.63万元，占2021年一般公共预算拨款支出的78.15%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2021年机关工资福利支出预算为1488.01万元，其中：工资奖金津补贴1151.69万元、社会保障缴费221.61万元、 住房公积金114.71万元。

（2）2021年机关商品和服务支出预算为237.21万元，主要包括办公经费232.71万元等。

（3）2021年对个人和家庭的补助支出预算为1.41万元，为老工伤人员的伤残保健金。

2.项目支出预算为482.7万元，占2021年一般公共预算拨款支出的21.85%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2021年机关商品和服务支出预算主要是维护费18万元、租赁费10万元、会议费18万元、培训费24万元、归阳镇财政所危房维修53.7万元，以及其他商品和服务支出359万元。

（七）2021 年一般公共预算财政拨款总体收支预算情况说明

祁东县乡镇财政服务中心2021年财政拨款收入预算数2209.33万元，收入全部为一般预算拨款，无政府性基金拨款。包括：一般预算拨款2209.33万元，占100%。

祁东县乡镇财政服务中心2021年财政拨款支出预算数2209.33万元，其中：一般公共服务支出1878.75万元、社会保障和就业支出152.94万元、医疗卫生与计划生育支出62.93万元、住房保障支出114.71万元。

（八）2021年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

祁东县乡镇财政服务中心2021 年“三公”经费预算数为4.5万元，无因公出国（境）费开支；无公务用车购置及运行费开支；公务接待费为4.5万元 。较2020年“三公”经费预算数减少0.5万元。主要原因：严格按照党中央、祁东县委关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减因公出国（境）、公务用车费用和公务接待费支出。

（九）2021年政府性基金预算支出说明

祁东县乡镇财政服务中心2021年政府性基金支出预算数为0。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

祁东县乡镇财政服务中心2021年的机关运行经费财政拨款预算237.21万元，比2020年预算增加180.81万元，增加320.59%。主要原因为预算将公车补贴设为其他交通费用使商品和服务支出有所增加，及次是对2020年预算支出差额的调整。

（二）“三公”经费预算

2021年“三公”经费预算数为4.5万元，其中：公务接待费4.5万元，公务用车购置及运行费无，因公出国（境）费无。2021年“三公”经费预算较2020年减少0.5万元，减少28.57%。主要是厉行节约，进一步压缩三公经费。

（三）政府采购预算

2021年政府采购预算0万元。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，祁东县乡镇财政服务中心无公车，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（五）绩效目标设置情况

2021年祁东县乡镇财政服务中心整体支出绩效目标2209.33万元，其中：基本支出1726.63万元，项目支出482.7万元。全部实行整体支出绩效目标管理（其中三个项目资金超50万元的都有项目绩效管理），涉及一般公共预算当年拨款2209.33万元。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是，抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是，深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是，强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是，健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

六、名词解释

（一）财政拨款（补助）：是指祁东县人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

（二）一般公共预算拨款收入：指祁东县财政当年拨付的资金。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）机关运行经费：是指为单位（运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第二部分：

2021年部门预算需公开的表格（见附件）

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、财政拨款收支总体情况表

5、一般公共预算支出情况表

6、一般公共预算基本支出表（部门预算经济科目）

7、一般公共预算基本支出表（政府预算经济科目）

8.一般公共预算“三公”经费支出情况表

9.政府性基金预算支出情况表

10.部门整体支出绩效目标表

11.项目（专项）支出绩效目标表

（公开表格附后）

祁东县乡镇财政服务中心2021年部门预算公开表格

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