目 录

第一部分祁东县工伤保险基金管理中心部门概况

1、部门职责

2、机构设置

第二部分 部门决算表

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

1、收入支出决算总体情况说明

2、收入决算情况说明

3、支出决算情况说明

4、财政拨款收入支出决算总体情况说明

5、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

7、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

8、政府性基金预算收入支出决算情况

9、预算绩效情况说明

10、其他重要事项情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分祁东县工伤保险基金管理中心部门概况

一、部门职责

（1）负责贯彻落实工伤保险工作的法律法规和政策、标准。拟订全县工伤保险征缴、管理、使用规划和计划，并组织实施。

（2）负责收集、核对参保单位及其职工个人的基本信息办理工伤保险登记。

（3）负责核定工伤保险待遇。

（4）负责保存参保单位缴费及其职工个人工伤保险缴费和享受待遇情况。

（5）负责负责工伤保险信息系统的建设、维护和管理。

（6）负责工伤保险基金的预决算和日常收支管理，定期公布工伤保险基金收支情况。

（7）负责工伤保险调查统计，提出调整行业差别费率建议。

（8）完成为参保单位和职工提供工伤保险咨询服务。

（9）承办县人力资源和社会保障局交办的其他事项

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

根据上述职能职责，祁东县工伤保险基金管理中心内设5股一室（副股级）：

（1）办公室。负责中心日常运转工作，负责中心文件、档案、机要、保密、信访、财务、接待会务、固定资产管理、综合治理、后勤工作。负责拟订中心工作制度，并组织监督落实，负责人大代表建议和政协委员提案办理、接待联络工作。负责中心党建、干部人事、工资福利管理服务工作。

（2）信息股。负责全县参保单位的参保资料审核和征缴、扩面工作，负责核定参保单位参保缴费比率、基数，负责工伤保险信息系统的建设、维护和管理，承担相关信息的修改、变更和完善工作，负责工伤保险信息的统计汇总，负责工伤保险政策咨询和宣传工作，负责与财务部门数据衔接。

（3）医疗待遇股。参与本县工伤保险医疗服务协议的签订和履约管理工作，负责全县参保职工工伤待遇的核定、计发与管理工作，负责保存参保职工及其供养亲属享受工伤保险待遇的相关资料。

（4）事故勘查股。负责工伤报案受理登记工作，参与工伤事故现场勘查和调查分析。

（5）老工伤服务股。负责本县老工伤人员的身份和受伤情况的验证工作，负责老工伤人员信访接待及相关政策解释工作，负责享受工伤保险长期待遇人员的生存验证工作；做好基金预算、决算及财务、统计工作，负责年度财务收支计划，财务分析，负责基金财务资料统计、保管、归案工作，负责票据报销和票据管理工作。

（6）内控股。负责全县工伤保险基金管理风险内控工作，负责内部风险常态化控制和高风险业务重点环节的复核工作。

（二）决算单位构成。

祁东县工伤保险基金管理中心预算只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入祁东县工伤保险基金管理中心预算编制范围的只有祁东县工伤保险基金管理中心本级。

第二部分 
2020年部门决算表（见附件）

1、部门收支决算总表

2、部门收入决算表

3、部门支出决算表

4、财政拨款收支决算总表

5、一般公共预算财政拨款支出决算表

6、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

7、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

8、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计127.23万元。与2019年相比，减少50.69万元，减少 28.49 %，主要是因为2019年老工伤费用列入了财政预算，2020年老工伤费用未列入财政预算，导致单位的财政拨款收入和支出相应减少。

二、收入决算情况说明

本年收入合计127.23万元，其中：财政拨款收入127.23万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计127.23万元，其中：基本支出127.23万元，占100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

 2020年度财政拨款收、支总计127.23万元，与2019年相比，减少50.69万元,减少28.49%，主要是因为2019年老工伤费用列入了财政预算，2020年老工伤费用未列入财政预算，导致单位的财政拨款收入和支出相应减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出127.23万元，占本年支出合计的100%，与2018年相比，财政拨款支出减少50.69万元，减少28.49%，主要是因为2019年老工伤费用列入了财政预算，2020年老工伤费用未列入财政预算，导致单位的财政拨款收入和支出相应减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出127.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出114.73万元，占90.18%；医疗卫生与计划生育（类）支出5万元，占3.93%；住房保障（类）支出7.5万元，占5.89%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为112.49万元，决算数127.23万元，完成年初预算数113.10%。其中：

1、社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算数为89.99万元，支出决算为102.86万元，完成年初预算的114.3%，决算数大于预算数的主要原因是：人员增加；基本工资、津贴补贴、奖金相应增加；上级安排的工作量增加所产生的办公费增多等。

2、社会保障和就业（类）行政事业单位离退退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为10万元，支出决算为 10万元，完成年初预算的100%。与年初预算持平

3、医疗卫生与计划生育支出　（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%。与年初预算持平

4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为7.5万元，支出决算为7.5万元，完成年初预算的100%。与年初预算持平

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出127.23万元，其中：

1、人员经费支出123.49万元，占基本支出的97.06%。较2019年人员经费支出174.09万元减少50.6万元，减少29.07%，减少的原因是：减除老工伤费用；人员经费支出包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

2、日常公用经费支出3.74万元，占基本支出的2.94%，较2019年日常公用经费支出3.84万元0.1万元，减少2.39%，减少的原因是：节省开支；日常公用经费支出包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、会议费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平主要原因是单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组   0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截止2020年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。本单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度政府性基金预算财政拨款收入0万元本单位无政府性基金收支。

九、关于2020年度预算绩效情况说明

根据祁东县财政预算绩效管理要求，我单位对2020年度预算开展了自评，预算数为112.49万元，支出决算数127.23万元，完成了预算的113.1%。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。（附件附后）

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度机关运行经费支出3.74万元，2019年度机关运行经费支出3.84万元0.1万元，减少2.39%，减少的原因是：节省开支。

（二）一般性支出情况

2020年 本单位开支会议费0万元。

（三）政府采购支出情况

本单位2020年度没有政府采购支出。

（四）国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆0辆，本单位无价值50万元以上通用设备及价值在100万元以上的专用设备。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。 

八、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

九、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 附件

祁东县工伤保险基金管理中心

2020年度部门整体支出绩效评价报告

为确实做好2020年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《祁东县财政局关于开展2020年度财政资金绩效自评工作的通知》（祁财绩字〔2021〕53号）文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门概况

(一)主要职责

（1）负责贯彻落实工伤保险工作的法律法规和政策、标准。拟订全县工伤保险征缴、管理、使用规划和计划，并组织实施；

（2）负责收集、核对参保单位及其职工个人的基本信息办理工伤保险登记；

（3）负责核定工伤保险待遇；

（4）负责保存参保单位缴费及其职工个人工伤保险缴费和享受待遇情况；

（5）负责负责工伤保险信息系统的建设、维护和管理；

（6）负责工伤保险基金的预决算和日常收支管理，定期公布工伤保险基金收支情况；

（7）负责工伤保险调查统计，提出调整行业差别费率建议；

（8）完成为参保单位和职工提供工伤保险咨询服务；

（9）承办县人力资源和社会保障局交办的其他事项。

 (二)结构设置

县工伤保险基金管理中心内设5股一室（副股级）：

（1）办公室。负责中心日常运转工作，负责中心文件、档案、机要、保密、信访、财务、接待会务、固定资产管理、综合治理、后勤工作。负责拟订中心工作制度，并组织监督落实，负责人大代表建议和政协委员提案办理、接待联络工作。负责中心党建、干部人事、工资福利管理服务工作。

（2）信息股。负责全县参保单位的参保资料审核和征缴、扩面工作，负责核定参保单位参保缴费比率、基数，负责工伤保险信息系统的建设、维护和管理，承担相关信息的修改、变更和完善工作，负责工伤保险信息的统计汇总，负责工伤保险政策咨询和宣传工作，负责与财务部门数据衔接。

（3）医疗待遇股。参与本县工伤保险医疗服务协议的签订和履约管理工作，负责全县参保职工工伤待遇的核定、计发与管理工作，负责保存参保职工及其供养亲属享受工伤保险待遇的相关资料。

（4）事故勘查股。负责工伤报案受理登记工作，参与工伤事故现场勘查和调查分析。

（5）老工伤服务股。负责本县老工伤人员的身份和受伤情况的验证工作，负责老工伤人员信访接待及相关政策解释工作，负责享受工伤保险长期待遇人员的生存验证工作；做好基金预算、决算及财务、统计工作，负责年度财务收支计划，财务分析，负责基金财务资料统计、保管、归案工作，负责票据报销和票据管理工作。

（6）内控股。负责全县工伤保险基金管理风险内控工作，负责内部风险常态化控制和高风险业务重点环节的复核工作。

二、部门整体支出情况

（一）2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计127.23万元，其中：财政拨款收入127.23万元,事业收入0万元，其他收入0万元。

2020年度支出总计127.23万元，其中：基本支出127.23万元、项目支出0万元。

（二）2020年度财政拨款收入支出决算情况

2020年度财政拨款收入合计127.23万元，其中：一般公共预算财政拨款收入127.23万元。

2020年度财政拨款支出合计127.23万元，其中：一般公共服务（类）支出104.73万元；社会保障和就业（类）支出10万元；卫生健康（类）支出5万元；住房保障（类）支出7.5万元。

（三） 2020年度财政拨款支出分类情况

基本支出127.23万元，占财政拨款支出总额的100%，其中：

人员经费支出123.49万元，占基本支出的97.06%。较2019年人员经费支出174.09万元减少50.6万元，减少29.07%，减少的原因是：减除老工伤费用；人员经费支出包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

日常公用经费支出3.74万元，占基本支出的2.94%，较2019年日常公用经费支出3.84万元0.1万元，减少2.39%，减少的原因是：节省开支；日常公用经费支出包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、会议费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会支出、其他交通费。

 3、项目支出无。

（四）2020年度“三公”经费支出分类情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0，占0%公务用车购置及运行费支出决算为0，占0%，公务接待费0万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为0，支出决算为0，决算与预算持平。

2、公务用车购置及运行费年初预算为0，支出决算为0，与年初预算持平。

3、公务接待费年初预算为0万元，支出决算为0万元，与2019年持平。

三、财务及资金管理情况

我单位根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》等法律法规和县人社局制定的一系列财务管理办法：《人社局财务管理制度》、《人社局财务审批报账制度》、《人社局资金监督管理办法》、《人社局政府采购申报备案制度》等。一年来，所有资金监管人都各司其职，严格把关，按章办事；大多数资金使用人也循规蹈矩，自觉遵守财经纪律，如实报账。总之，通过加强财务管理，规范各种财务行为，极大地提高了资金使用效益。

四、部门整体支出绩效评价情况

祁东县工伤保险基金管理中心2020年度部门整体支出127.23万元，其中单位基本支出127.23万元、项目支出0 万元；整体支出绩效目标完成率100%，其中单位基本支出完成率100%，项目支出完成率100%。

其产出和效益情况概述如下：

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2 、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

五、存在的主要问题及下一步改进措施

存在的主要问题有：

 1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致需要追加预算。

2.专项资金少，资金压力大。针对我单位经济基础薄弱、资金压力大的现状，有些专项行的工作往往因为资金的原因不能及时的进行。

3、在资产管理上,制度和规定建立还不够健全和规范，有重视购置，日常管理重视度不够现象，对于资产的登记、入档、核销等工作不够及时。

4、从绩效管理上看对整体支出绩效设定的目标和各项指标理解认识不够，细化量化不够，体现充分的服务效果不够。           

5、财务管理方面看，对财务专业人员的专业培养重视不够，难以适应新形势财务管理不断深化发展的需要。

6、从财务内部管理方面看，内部财务控制的认知重视不够，风险意识也不够，预算的编制缺乏一定的系统性、科学性和前瞻性。

下一步改进措施及建议有：

1、细化预算编制，精益求精做好预算编制工作。同时进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和指标要求进行操作。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、其他需要说明的情况（略）

     祁东县工伤保险基金管理中心.XLS

附件下载：