目录

第一部分凤歧坪乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表（公开表格附后）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

凤歧坪乡人民政府单位概况

一、部门职责

1、负责党的路线、方针、政策和国家各项法律法规在本行政区域内的宣传、贯彻、落实。加强基层党组织和政权建设，为本地方经济的发展和社会稳定提供政治、社会环境和组织保证。

2、负责制定本行政区域内经济建设和各项社会事业发展规划，并具体组织实施。依法管理经济和社会事务，抓好本乡的两个文明建设。负责本乡内的民主与法制建设，协调处理好各类矛盾关系。

3、负责乡党委、人大主席团、人民政府、政协联络工委、纪律检查委员会、人民武装部及共青团、妇联等群团组织的日常工作。

4、执行本级人民代表大会的决议和上级国家行政机关的决定和命令，发布决定和命令。

5、执行本行政区域内的经济和社会发展计划、预算，管理本行政区域内的经济、教育、科学、文化、体育事业和财政、民政、公安、司法行政、卫生计生等行政工作。

6、保护社会主义的全民所有财产和劳动群众集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他权利。

7、保护各种经济组织的合法权益。

8、保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

9、保障宪法和法律赋予妇女的男女平等，同工同酬和婚姻自由等各项权利。

10、任免、培训、考核和奖惩行政工作人员。

11、支持和协调上级有关部门派驻本乡单位的工作。

12、办理上级人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

根据主要职责凤歧坪乡人民政府机关设“六办”、“三中心一大队”10个内设机构。“六办”即：党政办公室（法制办公室）、党建办公室、经济发展办公室（项目办）、社会事务管理办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室（信访维稳办公室）。“三中心一大队”即：社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、政务服务中心、综合行政执法大队。

从预算单位构成看，凤歧坪乡人民政府只有本级，没有其他二级预算单位，因此纳入部门预算编制范围的只有凤歧坪乡人民政府本级预算。

单位人员编制总数为50人，实有人数28人，其中行政编制18人，事业编制10人，离退休人员5人。

凤歧坪乡决算编制范围包括：凤歧坪乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（一）收入支出决算总表

（二）收入支出决算表

（三）收入决算表

（四）支出决算表

（五）支出决算明细表

（六）项目收入支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款收入支出决算表

（八）一般公共预算财政拨款支出决算明细表

（九）政府性基金预算收入支出决算情况

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计574.32万元，与上年相比，减少277.30万元，减少32.56%；支出总计574.32万元，与上年相比，减少277.30万元，减少32.56%。收入和支出减少的主要原因有：年中减少人员支出、基本支出预算；因工作需要减少部分项目支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计574.32万元，全部为财政拨款收入，占本年收入的100%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计574.32万元。其中：基本支出442.89万元，占77.12%，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、交通费等日常公用经费；项目支出131.42万元，占22.88%，主要用于单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计574.32万元。与上年相比，减少277.30万元，减少32.56%；支出总计574.32万元，与上年相比，减少277.30万元，减少32.56%。收入和支出减少的主要原因有：年中减少人员支出、基本支出预算；因工作需要减少部分项目支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出509.7万元，占本年支出合计的88.75%，与上年相比，财政拨款支出减少341.92万元，减少40.15%，支出减少的主要原因有：年中减少人员支出、基本支出预算；因工作需要减少部分项目支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出442.89万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出254.07万元，占比57.37%；科学技术支出7.90万元，占比1.78%；社会保障和就业（类）支出64.75万元，占比14.62%；卫生健康（类）支出11.69万元，占比2.64%；农林水（类）支出81.88万元，占比18.49%；住房保障（类）支出22.60万元，占比5.10%。

2021年度一般公共预算财政拨款项目支出66.80万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出30万元，占比44.91%；公共安全（类）支出0.75万元，占比1.12%；卫生健康（类）支出1.93万元，占比2.89%；农林水（类）支出30.12万元，占比45.09%；灾害防治及应急管理（类）支出4万元，占比5.99%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为324.70万元，支出决算数为509.70万元，完成年初预算的156.98%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为264.65万元，支出决算为237.36万元，完成年初预算的89.69%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中减少人员支出、基本支出预算。

2、一般公共服务支出（类）发展与改革事务（室）其他发展与改革事务支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为30.00万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为12.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排财政事务经费。

4、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为0.43万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排党委办公厅及相关机构事务经费。

5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为4.20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排其他一般公共服务支出经费。

6、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为0.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

7、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为7.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排其他技术研究与开发支出。

8、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为4.99万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排社会保障工作经费。

9、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老保险（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为28.07万元，支出决算为29.20万元，完成年初预算的104.03%。决算数大于预算数的主要原因是：因基数上调，缴存比例增加，支出增加。

10、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为21.60万元。决算数大于预算数的主要原因是：因需要追加安排义务兵优待费。

11、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为7.95万元。决算数大于预算数的主要原因是：退役士兵安置费用。

12、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1.01万元。决算数大于预算数的主要原因是：因工作需要追加安排其他社会保障和就业支出。

13、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1.93万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

14、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为11.69万元，支出决算为11.69万元，完成预算的100%。

15、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为20.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

16、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1.38万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

17、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为8.74万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

18、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为81.88万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中为了农村水利事业发展，追加水利方面项目经费。

19、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为20.29万元，支出决算为22.60万元，完成预算的11.38%。决算数大于预算数的主要原因是：因基数上调，缴存比例增加，支出增加。

20、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为4.00万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费预算、专项资金增加及预算追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出509.70万元，其中：人员经费398.97万元，占基本支出的78.28%,主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费43.92万元，占基本支出的8.62%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出；项目支出66.80万元，占基本支出的13.11%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%，其中：

公务接待费支出决算为3万元，占100%，于去年相比持平；无因公出国（境）费，无公务用车购置费及运行维护费。2020年“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因是各单位认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3万元，占100%,无因公出国（境）费，无公务用车购置费及运行维护费。

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3万元，全年共接待来访团组8个、来宾90人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入64.62万元；其中项目支出64.62万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为13.81万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排农村基础设施建设支出。

2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为49.60万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

3、城乡社区支出（类）城市基础设施配套费安排的支出（款）城市公共设施（项）。

该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为1.21万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：因工作需要追加安排城市公共设施。

九、机关运行经费支出说明

凤歧坪乡人民政府2021年度机关运行经费支出43.92万元，比上年决算数减少196.08万元，降低81.70%。主要原因是：年中减少人员基本支出预算；因工作需要减少部分支出；厉行节约，从严控制经费开支。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费1.87万元，比上年决算数减少8万元，减少80%，主要原因是：厉行节约政策，从严控制经费开支；开支培训费4.99万元，比上年决算数减少5万元，减少50%，主要原因是：厉行节约政策，从严控制经费开支。

十一、政府采购支出说明

凤歧坪乡人民政府2021年度政府采购支出总额8.04万元，其中：政府采购货物支出8.04万元。授予中小企业合同金额8.04万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.04万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，凤歧坪乡人民政府固定资产房屋原值175.37万元，占地面积950平方米，无公务用车。无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

十三、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，凤歧坪乡人民政府组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金509.70万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金64.62万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

组织对项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出509.70 万元，政府性基金预算支出64.62万元，无国有资本经营预算支出。从评价情况来看：居民的满意度与幸福感显著增强；道路改造及配套基础设施基本完成，交通条件与街道景观得到明显改善，极大地促进了美丽乡村建设与新型城镇化建设速度与质量。

祁东县凤歧坪乡人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为574.32万元，执行数为574.32万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况良好。下一步改进措施：1.规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平；.2.统一采购办公用品，严格管理各类资产，及时处理闲置资产；3.公务用车、接待用餐须事先向分管领导报告，并按低标准执行；4.绝不以任何名义向单位职工违规提高标准或发放津补贴、奖金。

祁东县凤歧坪乡人民政府以绩效目标实现为导向；进一步加强制度建设，提升绩效评价质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

其产出和效益情况概述如下：

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、确保了2021年我乡居民民生保障，使所有居民感受到了党和政府的温暖。

4、改善了多数居民的生产生活条件，努力提升人民群众的幸福指数。

5、推动了行政区域内的民政、卫生、体育、计划生育、文化教育等社会公益事业的综合性工作，提升精神文明建设质量。

我单位将牢牢树立项目绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。一是强化项目绩效目标；二是强化项目绩效管理责任。在开展项目绩效评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。

第四部分

名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（四）“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度祁东县凤歧坪乡人民政府决算公开表

绩效评价

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