目    录

    第一部分祁东县供销社单位概况

一、单位职能职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于其他收入、其他支出说明

十三、关于政府采购支出说明

十四、关于国有资产占用情况说明

十五、关于2022年度预算绩效情况的说明

十六、其他重要事项

第四部分名称解释

第五部分附件

第一部分

祁东县供销合作社联合社

单位概况

一、单位职能职责

（一）职能职责

1.宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府和中华全国供销合作总社及省、市供销社有关农村供销社工作的方针、政策、法规及规定。

2.负责研究制订全县供销社的发展战略与规划，指导全县供销社的改革与发展，加快供销社合作社系统的改革步伐。

3.按照政府授权承担有关重要农业生产资料、农副产品的储备，适时调控市场，发挥群体优势，促进城乡物资交流，维护供销合作社组织及其社有企业的合法权益。

4.充分发挥供销社在棉花、茶叶、再生资源等经营上的主导作用，进一步净化市场环境。

5.加强对基层供销社开放办社的指导，协调监督，依托本地的主导优势产业、传统产业、新兴产业和产品，重点扶持发展区域范围或跨县的专业合作社，促进和发展龙头企业(产业集团)的强强联合，形成“龙头企业加专业合作社加基地的产业化经营格局。”

6.指导供销系统的业务活动，积极探索多渠道、多领域、多层次的联合与合作。

7.组织全县供销社系统干部、职工的思想教育、业务培训，检查指导本系统的队伍建设，维护供销社大局稳定。

8.承办县委、县政府和上级供销社交办的其他事项。

二、机构设置及部门决算单位构成

（一）机构设置情况

祁东县供销合作社联合社内设处室5个。

内设处室分别是办公室、财计股、政工人事股、经贸发展股、安全保卫股。

祁东县供销合作社联合社全额拨款参照管理公务员事业编制28名，实有人数44人，其中在职在编人数17人,退休27人。

（二）决算单位构成

祁东县供销合作社联合社只有本级，没有其他二级预决算单位，因此纳入2022年部门决算编制范围的只有供销社本级。

第二部分

部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分

2022年度部分决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年总收、支总计428.07万元，较2021年279.48万元增加148.59万元，增加53.16%。收入和支出增加的主要原因是决算数据以一体化系统指标使用单位为依据，增加了公益性岗位工资、抚恤金、退役军人社保等收、支。

二、收入决算情况说明

2022年度共收入428.07万元，其中：财政拨款收入422.53万元，占本年收入的98.71%；其他收入5.54万元，占1.29%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计428.07万元，其中：财政拨款收入422.53万元，占本年收入的98.71%；其他收入5.54万元，占1.29%；基本支出317.03万元，占74.06%；项目支出111.04万元，占25.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年总收、支总计422.53万元，较2021年279.48万元增加143.05万元，增加51.18%；收入和支出增加的主要原因是决算数据以一体化系统指标使用单位为依据，增加了公益性岗位工资、抚恤金、退役军人社保等收入和支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出422.53万元，较2021年279.48万元增加143.05万元，增加51.18%；增加的主要原因是决算数据以一体化系统指标使用单位为依据，增加了公益性岗位工资、抚恤金、退役军人社保等支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出422.53万元，其中：一般公共服务（类）支出21.94万元，占比5.19%；社会保障和就业（类）支出150.93万元，占比35.72%；卫生健康（类）支出7.89万元，占比1.87%；商业服务业（类）支出227.6万元，占比53.87%；住房保障（类）支出14.17万元，占比3.35%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年一般公共预算财政拨款支出预算数为211.24万元，决算数422.53万元，完成年初预算的200%，其中：

1．商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为170.28万元，支出决算为227.6万元，完成年初预算的 133.66%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加非税返还、退休人员绩效奖等收支，追加预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

预算为18.9万元，支出决算数为18.9万元，完成年初预算的 100%。全年收、支平衡。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）

预算为0，支出决算数为32.9万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为2021年省补助就业专项资金分配到退役军人事务局调剂到祁东县供销合作社联合社，年初本单位未做预算，以前年度也未纳入本单位决算，2022年度一体化系统的决算数以款项使用单位为依据，增加此决算数据。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

预算为0，支出决算数为55.57万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为历年遗嘱抚恤补助及2022年度本单位在职死亡人员的抚恤补助，本单位年初未做预算，以前年度也未纳入本单位决算，2022年度一体化系统的决算数以款项使用单位为依据，增加此决算数据。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

预算为0，支出决算数为20.23万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为退役军人事务局调剂到供销社取消低保生活费，对优抚对象抚恤及医疗保障经费退役军人保险费补助，本单位年初未做预算，以前年度也未纳入本单位决算，2022年度一体化系统的决算数以款项使用单位为依据，增加此决算数据。

6.社会保障和就业支出（类）退役军人事务（款）行政运行（项）

预算为0，支出决算数为23.33万元，完成年初预算的 100%。决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：此收、支为信访局调剂到祁东县供销社的部分军退人员公益性援助资金，年初本单位未做预算，以前年度也未纳入本单位决算，2022年度一体化系统的决算数以款项使用单位为依据，增加此决算数据。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

预算为7.89万元，支出决算为7.89万元，完成年初预算的 100%；全年收、支平衡。

8.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为14.17万元，支出决算为14.17万元，完成年初预算的 100%；全年收、支平衡。

9.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.34万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为因人员异动与外单位结算异动人员指标所致。

10.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为信访局调剂到祁东县供销社的信访救助资金（信访化解资金--信访局）。

11.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.6万元，完成年初预算的 100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为因人员异动与外单位结算异动人员指标所致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

祁东县供销合作社2022年度一般公共预算财政拨款基本支出311.5万元，其中人员经费278.93万元，占89.54%，主要用于基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用支出32.57万元，占10.46%，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

祁东县供销合作社2022年度一般公共预算财政拨款项目支出111.05万元；其中：一般公共服务（类）支出2万元，占比1.8%，为信访局调剂到祁东县供销社的信访救助资金（信访化解资金--信访局）；社会保障和就业（类）支出76.46万元，占比68.85%，主要为遗嘱抚恤金、死亡抚恤金及公益性岗位工资及取消低保生活费，对优抚对象抚恤及医疗保障经费退役军人保险费补助等；商业服务业（类）支出32.59万元，占比29.35%，主要为祁东县供销社综合改革工作经费、信访维稳工作经费及非税返还等预算。

八、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算0万元，支出决算为0万元。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组 0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2022年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

九、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度本单位无政府性基金收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费情况。截至2022年12月31日，祁东县供销合作社2022年度机关运行经费支出32.57万元，比2021年的56.21万元，减少23.64万元，减少42.06%，减少的主要原因是1、因人员减少导致公用经费减少；2、因非税收入等用于弥补经费不足的预算指标，往年账务处理为基本收、支算在往年决算的机关运行经费内，2022年作为项目指标下拨，账务处理做在项目开支内。

十一、一般性支出情况

（一）一般性支出决算总体情况

截至2022年12月31日，祁东县供销合作社联合社2022年度一般公共服务支出21.94万元，较2021年26.27万元，减少4.33万元，减少16.48%，减少的原因为异动人员剩余的预算指标不同导致结算总额不同。

（二）一般性支出决算结构情况

1.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.34万元，完成年初预算的100%,占一般性支出的47.12%，决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为因人员异动与外单位结算异动人员指标所致。

2.一般公共服务支出（类）商贸事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为9.9万元，完成年初预算的 100%,占一般性支出的43.76%；决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为因人员异动与外单位结算异动人员指标所致。

3.一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）信访事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的 100%,占一般性支出的9.12%；决算数大于年初预算数的主要原因是：此收、支为因人员异动与外单位结算异动人员指标所致。

十二、关于其他收入、其他支出说明

祁东县供销社2022年其他收入5.54万元，其他支出5.54万元，全年收、支平衡。

其他收入决算结构情况

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算为5.54万元，完成年初预算的100%，占其他支出的100%，决算数大于预算数的主要原因是，此收支为结算户资金，年初未做预算，其中5万元用于供销社解困支出，0.54万元为生活补助支出。

十三、关于政府采购支出说明

祁东县供销合作社2022年度无政府采购收入、支出

十四、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，祁东县供销合作社国有资产房屋原值195.69万元，无公务用车,无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

十五、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）我社以绩效目标实现为向导，加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时核查绩效目标情况；二是深入开展财政支出绩效评价，形成自评报告；三是强化评价结果应用，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理水平。

（二）2022年部门整体支出绩效自评涉及资金428.07万元，自评覆盖率达到100%。2022年，祁东县供销合作社在县委、县政府的坚强领导和其他单位部门的大力支持下，开拓创新、砥砺奋进、加强管理，行业综治水平不断提升，服务管理水平不断优化。根据县财政规定的自评标准，评价结果为“优”。

十六、其他重要事项

（一）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（二）由于2022年机构改革，2022年决算公开时所采用的部门相关信息时间节点为2022年12月31日。

第四部分  名词解释

财政事务：反映财政部门用于预算改革、财政国库集中收付业务、财政监察、信息化建设等财政事务方面的支出。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

第五部分  附件

第五部分附件  

2022年度祁东县供销合作社联合社部门决算表格

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