目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第一部分  部门概况

一、部门职责

祁东县残联是中国残联的地方组织，1990年11月，县委常委会议批准成祁东县残疾人联合会，为副科级群团组织，由民政局代管。2003年升格为正科级单位，归口县人民政府联系和管理。2007年4月，县委批复成立祁东县残疾人联合会党组。职能是"代表、服务、管理"（即代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业）。单位经济性质及管理体制为参照公务员管理的事业单位。

主要职能：一是听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。二是团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。三是弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，受政府委托发展残疾人事业、管理残疾人，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。四是协同有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。五是协助政府研究、拟定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理。六是承担政府残疾人工作委员会日常工作，做好综合、组织、协调和服务。七是会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。八是承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）机构、人员设置

县残联内设办公室、康复股、维权股。有1个二级机构（为全额财政拨款），祁东县残疾人劳动就业管理中心。至2022年12月，共有编制19名，实有人数18人，其中在职18人、离退休5人。

（二）决算单位构成

纳入2022年部门决算编制范围的包括：祁东县残疾人联合会本级和二级机构祁东县残疾人劳动就业管理中心在内的决算。

第二部分  部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

（见附件）

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1851.03万元。与上年相比，增加380.08万元，增长25.84%，主要是因为残疾人新农合支出增加和完成特定行政工作任务支出增加。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1851.03万元，其中：财政拨款收入1851.03万元，占100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元；经营收入0万元；附属单位上缴收入0万元；其他收入0万元。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1851.03万元，其中：基本支出373.02万元，占20.15%；项目支出1478.01万元，占79.85%；上缴上级支出0万元；经营支出0万元；对附属单位补助支出0万元。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1851.03万元，与上年相比，增加380.08万元,增长25.84%，主要是因为残疾人新农合支出增加和完成特定行政工作任务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1637.79万元，占本年支出合计的88.48%，与上年相比，财政拨款支出增加214.07万元，增长15.04%，主要是因为残疾人新农合支出增加和完成特定行政工作任务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1637.79万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2.6万元，占0.16%；公共安全支出（类）支出7.78万元，占0.47%；社会保障和就业支出（类）支出1587.90万元，占96.95%；卫生健康（类）支出25.18万元，占1.54%；住房保障（类）支出14.34万元，占0.88%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为188.84万元，支出决算数为1637.79万元，完成年初预算的767.29%，其中：

一般公共服务支出（类）政协事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为2.2万元，超年初预算的2.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，追加预算。

一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，超年初预算的0.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目，追加预算。

公共安全支出（类）司法（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为7.78万元，超年初预算的7.78万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，追加预算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为19.12万元，支出决算为19.12万元，完成年初预算的100%。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）

年初预算为147.48万元，支出决算为257.83万元，完成年初预算的74.82%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目，追加预算。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）

年初预算为0万元，支出决算为106.93万元，超年初预算的106.93万元，决算数大于预算数的主要原因是：康复业务的增加，追加预算。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）

年初预算为0万元，支出决算为121.45万元，超年初预算的121.45万元，决算数大于预算数的主要原因是：残疾人就业培训等业务的增加，追加预算。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.7万元，超年初预算的1.7万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目，追加预算。

社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1080.86万元，超年初预算的1080.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目，追加预算。

10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为7.89万元，支出决算为7.89元，完成年初预算的100%。

11、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助（项）

年初预算为0万元，支出决算为17.29元，超年初预算的17.29万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增项目，追加预算。

12、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为14.34万元，支出决算为14.34万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出309.56万元，其中：

人员经费228.40万元，占基本支出的73.78%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、职工基本医疗保险缴费、其他社会保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、医疗费补助。

公用经费81.16万元，占基本支出的26.22%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

"三公"经费财政拨款支出预算为1.5万元，支出决算为7.08万元，完成预算的472%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比无变动，上年因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。2022年未发生因公出国（境）业务。

公务接待费支出预算为0.5万元，支出决算为1.18万元，完成预算的236%，决算数大于预算数的主要原因是公务接待任务增加、次数增多。与上年相比增加0.76万元，增长180.95%,增长的主要原因是公务接待任务增加、次数增多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数的主要原因是没有新增公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为1万元，支出决算为5.9万元，完成预算的590%，决算数大于预算数的主要原因是公务车大型维修，与上年相比增加4.88万元，增长478%,增长的主要原因是公务车大型维修。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度"三公"经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.18万元，占16.67%,因公出国（境）费支出决算0万元,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.9万元，占83.33%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.18万元，全年共接待来访团组60个、来宾人次150人，主要是机关和市县相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.09万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级及二级机构更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.9万元，主要是维修支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入149.78万元；年初结转和结余0万元；支出149.78万元，其中基本支出0万元，项目支出149.78万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30.2万元，完成年初预算的3020%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增残疾儿童康复救助项目。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8万元，完成年初预算的800%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增上级拨付给祁东县爱星特殊儿童关爱中心残疾人康复8万元。

其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为86.08万元，完成年初预算的8608%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增残疾儿童康复及早期试点干预项目，困难智力精神和重度残疾人残疾人评定补贴项目，残疾人无障碍改造项目。

4、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于其他社会公益事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为25.5万元，完成年初预算的2550%，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增残疾儿童康复救助资金25.5万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出81.16万元，比上年决算数增加53.3万元，增长191.31%。主要原因是：开展工作需要。

十、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.52万元，用于召开残疾人事业发展讨论会议，人数90人，内容为讨论残疾人事业发展。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元（因支出数为0，无法计算占比）。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是残疾人流动服务车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

2022年部门整体支出绩效自评涉及资金1851.03万元，完成了预算980.21%。（2022年预算批复是188.84万元）本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。根据县财政规定的自评标准，评价结果为"优"。

（二）存在的问题及原因分析

通过对部门整体支出绩效自评与分析，我会仍存在以下问题：

一是预算执行率有待进一步提高。

二是预算调整率偏高。2022年度基本支出、项目支出、政府性基金预算支出追加预算过高，预算调整率高。其中主要原因是上级任务下达，追加预算开支。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央、省、市、县财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除"财政拨款收入"、"事业收入"、"经营收入"等以外的收入。

五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

六、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、一般公共预算财政拨款：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

九、政府性基金财政拨款：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十一、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十二、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映用于残疾人康复方面的支出。

十三、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

十四、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：反映用于残疾人体育方面的支出。

十五、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）：反映用于上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

十六、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

十七、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

十八、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十九、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十、"三公"经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：祁东县残疾人联合会_14263祁东县残疾人联合会.XLS

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