祁东县乡镇财政服务中心2024年部门预算公开

目   录

第一部分 部门预算说明

一、部门基本概况

二、机构设置及部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

四、一般公共预算拨款支出预算

五、政府性基金预算支出

六、其他重要事项的情况说明

七、名词解释

第二部分  2024年部门预算表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

六、财政拨款收支总表

七、一般公共预算支出表

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

十五、一般公共预算"三公"经费支出表

十六、政府性基金预算支出表

十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

十九、国有资本经营预算表

二十、财政专户管理资金预算支出表

二十一、专项资金预算汇总表

二十二、其他项目支出绩效目标表

二十三、部门整体支出绩效目标表

二十四、政府采购表（货物、工程采购）

二十五、政府采购表（购买服务）

二十六、国有资产占有情况表

 （公开表格附后）

注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。

第一部分：

   祁东县乡镇财政服务中心2024年部门预算说明

一、部门基本概况

(一）职能职责

1. 负责全县乡镇财政管理工作，推进"乡镇财政国库集中支付"、"乡镇财政资金监管"等乡镇财政管理方式的改革，参与乡镇财政管理体制的制定和调整。

2. 负责乡镇财政所业务建设、基础建设和人员业务培训，指导乡镇财政不断改进工作，提高服务水平；管理乡镇财政建设经费。

3. 配合有关部门做好粮食直补、良种补贴、大型农机具补贴，以及农村五保户供养、农村低保、农村救灾救济、计划生育奖励补助、财政扶贫等涉农资金的监督管理，推动财政对农民直接补贴制度的改革和完善。

4. 指导乡镇财政信息化建设。

5. 指导乡镇债务管理，组织指导乡镇债权债务清理、统计、审查、化解等日常管理工作。

6. 对二十个乡镇、四个街道财政所、一个国家森林管理处财政所、一个湿地公园管理处财政所实施乡镇财政业务督查，并进行绩效评价。

机构设置及部门预算单位构成

乡镇财政服务中心内部设股室四个:乡镇财政管理股、综合管理股、综改股、一卡通发放和资金监管股；乡镇财政服务中心管理二十四个乡镇（街道）财政所和两个管理处财政所，共26个财政所。

乡镇财政服务中心部门预算是由二十四个乡镇（街道）财政所和两个管理处财政所构成的一个部门预算单位。

祁东县乡镇财政服务中心是副科级参公管理全额拨款事业单位，其下属26个财政所是正股级全额拨款行政单位。截止2023年12月31日，共有编制253名，实有人数201人，其中在职135人、离退休66人。

纳入2024年部门预算编制范围的二级预算单位包括：二十四个乡镇（街道）财政所和两个管理处财政所。

三、部门收支总体情况

祁东县乡镇财政服务中心2024年部门收入、支出预算为 1902.06万元。

（一）收入预算：2024年年初预算数1902.06万元，均为一般公共预算拨款，无政府性基金预算收入。预算收入较2023年1999.42万元减少了97.36万元，减少了4.87%，减少的原因是:人员减少，退休人员增加，经费预算相应减少。

支出预算：2024年年初预算数1902.06万元，均为一般公共预算支出，无政府性基金预算支出。其中，基本支出预算数1511.06万元，为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。工资福利支出1318.05万元、商品和服务支出188.76万元、其他对个人和家庭的补助4.25万元（含残保金、女卫费）；项目支出预算数391万元，为单位完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作项目和运行维护项目。预算支出较2023年1999.42万元减少了97.36万元，减少了4.87%，减少的原因是:人员减少，退休人员增加，经费预算相应减少。

四、一般公共预算拨款支出预算

2024年一般公共预算支出1902.06万元，其中，一般公共服务支出1585.91万元，占83.38%；社会保障和就业支出140.39万元，占7.38%；卫生健康支出70.47万元，占3.7%；住房保障支出项目支出105.29万元，占5.54%，具体安排情况如下：

基本支出：2024年年初预算数为1511.06万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政运行经费，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、邮电费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

项目支出：2024年项目支出年初预算数为391万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作、监管创建和运行维护，主要用于县乡镇财政培训、会议、基层建设和基础工作、财政信息网络建设、乡镇财政所房屋设备维修维护等方面。

（三）一般公共预算拨款具体使用情况说明

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

2024年基本支出预算数为1194.91万元，比2023年预算数1272.05万元减少了77.14万元，减少6.06% 。减少原因主要是退休人员增加，人员经费减少。

2024年项目支出预算数为391万元，比2023年项目支出预算数391万相比没有发生变动。

2.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）2024年预算数为140.39万元，比2023年预算数148.06万元减少了7.67万元，减少5.18%。主要是退休人员增加，在职人员减少，社保缴费比例减少，社保缴费相应减少。

3.卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）2024年预算数为70.47万元，比2023年预算数77.26万元减少6.79万元，减少8.79%。主要是退休人员增加，在职人员减少，医保缴费比例减少，医保缴费相应减少。

4.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）2024年预算数为105.29万元，比2023年预算数111.05万元减少5.76万元，减少5.19%。主要是本单位主要是退休人员增加，在职人员减少，住房公积金缴费比例减少，住房公积金缴费相应减少。

（四）2024年一般公共预算按部门经济分类支出情况说明

1.基本支出：年初预算为1511.06万元，占2024年一般公共预算拨款支出的79.44%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2024年工资福利支出预算为1318.05万元，具体包括：工资津补贴975.48万元、社会保障缴费140.39万元、职工基本医疗保险缴费70.47万元、住房公积金105.29万元、其他工资福利支出20.8万元、其他社会保障缴费5.62万元。

（2）2023年商品和服务支出预算为188.76万元，主要包括办公费43.4万元、水费10万元、电费10万元、差旅费23.5万元、公务接待费0.1万元，其他交通费用53.76万元、印刷费20万元、工会经费28万元等支出。

（3）2023年对个人和家庭的补助支出预算为4.25万元，为老工伤人员的伤残保健金及女卫费。

2.项目支出：2024年年初预算数为391万元。占2024年一般公共预算拨款支出的20.56%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2024年项目商品和服务支出预算为391万元，主要是其他商品和服务支出391万元。

五、政府性基金预算支出

祁东县乡镇财政服务中心2024年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2024年祁东县乡镇财政服务中心的机关运行经费财政拨款预算188.76万元，比2023年210.1万元预算减少21.34万元，减少 10.16%。其中包括办公费43.4万元、印刷费20万元、水费10万元、电费10万元、差旅费23.5万元、公务接待费0.1万元、工会经费28万元、其他交通费用53.76万元。主要原因是退休人员增加，人员经费减少。

（二）"三公"经费预算

2024年"三公"经费预算数为0.1万元，其中：公务接待费0.1万元，公务用车购置及运行费0万元，因公出国（境）费0万元。2024年"三公"经费预算较2023年的4.5万元减少4.4万元，主要原因是按照党中央、国务院关于坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减因公出国（境）任务、公务用车费用和公务接待费支出。

（三）一般性支出情况

2024年本部门办公费、印刷费、差旅费、水电费、公务接待费、其他交通费、工会经费等188.76万元，例如：水电费20万元，主要用于各单位的水电费用；其他交通费用为公车补贴。以上等经费均拟用于26个乡镇（街道、管理处）财政所实有人数的日常或周期性行政运行支出，比上年度的210.1万元减少21.34万元，减少10.16%，主要原因为人员的减少，公用经费减少。

（四）政府采购情况

2024年政府采购预算9万元。按照预算编制的要求，从项目经费中预测编制2024年采购预算，主要包括：惠民惠农"一卡通"印制明白条、工作手册9万元。

（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况

截至2023年12月31日，祁东县乡镇财政服务中心无公车，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（六）预算绩效目标说明

2023年祁东县乡镇财政服务中心整体支出绩效目标1902.06万元，其中：基本支出1511.06万元，项目支出391万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1902.06万元。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是，抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是，深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是，强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是，健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

七、名词解释

（一）财政拨款（补助）：是指祁东县人民政府对纳入预算管理的事业单位、社会团体等组织拨付的财政资金，但国务院和国务院财政、税务主管部门另有规定的除外。

（二）一般公共预算拨款收入：指祁东县财政当年拨付的资金。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（五）机关运行经费：是指为单位（运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（六）"三公"经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第二部分：

2024年部门预算需公开的表格（见附件表格）

部门预算公开表

一、收支总表

二、收入总表

三、支出总表

四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）

五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）

六、财政拨款收支总表

七、一般公共预算支出表

八、一般公共预算基本支出表

九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)

十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)

十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)

十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）

十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）

十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)

十五、一般公共预算"三公"经费支出表

十六、政府性基金预算支出表

十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）

十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）

十九、国有资本经营预算表

二十、财政专户管理资金预算支出表

二十一、专项资金预算汇总表

二十二、其他项目支出绩效目标表

二十三、部门整体支出绩效目标表

二十四、政府采购表（货物、工程采购）

二十五、政府采购表（购买服务）

二十六、国有资产占有情况表

（公开表格附后）

祁东县乡镇财政服务中心2024年度部门预算公开表

附件下载：