目录

第一部分 单位概况

一、部门职责职能

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

八、财政拨款三公经费支出决算情况说明

九、政府性基金预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

十五、其他重要事项

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

单位概况

一、部门职责

（一）宣传贯彻党中央、国务院、省委、省政府、市委、市政府、县委、县政府和中华全国供销合作总社及省、市供销社有关农村供销社工作的方针、政策、法规及规定。

（二）负责研究制订全县供销社的发展战略与规划，指导全县供销社的改革与发展，加快供销社合作社系统的改革步伐。

（三）按照政府授权承担有关重要农业生产资料、农副产品的储备，适时调控市场，发挥群体优势，促进城乡物资交流，维护供销合作社组织及其社有企业的合法权益。

（四）充分发挥供销社在棉花、茶叶、再生资源等经营上的主导作用，进一步净化市场环境。

（五）加强对基层供销社开放办社的指导，协调监督，依托本地的主导优势产业、传统产业、新兴产业和产品，重点扶持发展区域范围或跨县的专业合作社，促进和发展龙头企业(产业集团)的强强联合，形成“龙头企业加专业合作社加基地的产业化经营格局。”

（六）指导供销系统的业务活动，积极探索多渠道、多领域、多层次的联合与合作。

（七）组织全县供销社系统干部、职工的思想教育、业务培训，检查指导本系统的队伍建设，维护供销社大局稳定。

（八）承办县委、县政府和上级供销社交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

祁东县供销合作社联合社内设

1.办公室

2.财计股

3.政工人事股

4.经贸发展股

5.安全保卫股

截至2023年12月31日，祁东县供销合作社联合社全额拨款参照管理公务员事业编制人员49名，其中实有在编人数21人,退休28人。

（二）决算单位构成。祁东县供销合作社联合社只有本级，没有其他二级预决算单位，因此纳入2023年部门决算编制范围的只有供销社本级。

第二部分

部门决算表

说明：我单位本年度没有“三公”经费预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年总收入446.16万元，较2022年428.07万元增加18.09万元，增加4.22%；总支出446.16万元，较2022年增加18.09万元，增加4.22%。收入和支出增加的主要原因是因人员增加导致 。

二、收入决算情况说明

2023年度共收入446.16万元，其中财政拨款收入440.64万元，占本年收入的98.76%，其他收入5.52万元，占1.24%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计446.16万元，其中财政拨款支出440.64万元，占本年支出的98.76%，其他支出5.52万元，占本年支出1.24%。财政拨款支出中：基本支出248.26万元，占55.64%；项目支出192.38万元，占44.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年总收入446.16万元，较2022年428.07万元增加18.09万元，增加4.22%；总支出446.16万元，较2022年增加18.09万元，增加4.22%。收入和支出增加的主要原因是因人员增加导致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出440.64万元，较2022年422.53万元增加18.11万元，增加4.28%；增加的主要原因是人员增加导致收入和支出的增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度一般公共预算财政拨款支出440.64万元，其中：一般公共服务（类）支出104.56万元，占比23.73%；社会保障和就业（类）支出113.27万元，占比25.71%；卫生健康（类）支出8.87万元，占比2.01%；城乡社区（类）支出3.8万元，占比0.86%；住房保障（类）支出13.53万元，占比3.07%；商业服务业支出196.61元，占比44.62%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出支出预算数为204.24万元，决算数440.64万元，完成年初预算的215.74%，决算数较年初预算数增加236.4万元，增加115.74%，增加的主要原因是抚恤金、公益性岗位工资、医保解困金等未纳入年初预算。其中：

1．商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）。

年初预算为163.8万元，支出决算为196.61万元，完成年初预算的 120.03%。决算数大于预算数的主要原因是部分项目年中追加预算。

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

预算为18.03万元，支出决算数为18.03万元，完成年初预算的 100%。

3.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

预算为0，支出决算数为12.05万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中收到其他单位调剂的就业补助资金（涉军人员保险费单位部分）。

4.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

预算为0，支出决算数为13.59万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中追加2023年遗嘱抚恤金预算。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

预算为0，支出决算数为2万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中收到其他单位调剂的优抚对象补助资金。

6.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。

预算为0，支出决算数为39.03万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中收到其他单位调剂的涉军人员公益性岗位工资。

7.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。

预算为0，支出决算数为18.36万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是收到其他单位调剂的涉军人员临时生活补助。

8.社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

预算为0，支出决算数为10.2万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中追加2023年在职人员基础绩效奖预算。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

预算为8.87万元，支出决算为8.87万元，完成年初预算的 100%。

10.城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

预算为0万元，支出决算为3.81万元，完成年初预算的 100%,，决算大于预算的原因是年中追加新进公务员人员经费。

11.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为13.53万元，支出决算为13.53万元，完成年初预算的 100%。

12.一般公共服务支出（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.35万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是因人员异动收到其他单位调剂的调入人员的人员经费。

13.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为7.27万元，完成年初预算的 100%,，决算大于预算的原因是收到其他单位调剂的调入人员的人员经费5.27万元与退休党支部2022年活动经费2万元。

14.一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的 100%,，决算大于预算的原因是年中收到其他单位调剂的退休党支部2023年活动经费。

15.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为89.94万元，完成年初预算的 100%，决算大于预算的原因是年中追加供销系统三个下属企业的2022年度医保返还资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出248.26万元，其中：

人员经费223.23万元，占基本支出的89.92%,主要包括基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费25.03万元，占基本支出的10.08%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算情况说明

祁东县供销合作社2023年度一般公共预算财政拨款项目支出192.38万元；其中：

1.一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）支出决算为2万元，占比1.04%，为退休党支部2022年活动经费2万元。

2.一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）支出决算为2万元，占比1.04%，为退休党支部2023年活动经费2万元。

3.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）支出决算为89.94万元，占比46.75%，为供销系统三个下属企业的2022年度医保返还资金。

4.社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项），支出决算数为12.05万元，占比6.26%，为涉军人员就业补助资金（涉军人员保险费单位部分）。

5.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）支出决算数为2万元，占比1.04%，为涉军人员优抚对象补助资金。

6.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项），支出决算数为39.03万元，占比20.29%，为涉军人员公益性岗位工资。

7.社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项），支出决算数为18.36万元，占比9.54%，为涉军人员临时生活补助。

8、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）行政运行（项）支出决算为27万元，占比14.04%，其中综合改革工作经费6万元、信访维稳工作经费11万元、弥补经费不足10万元。

八、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

祁东县供销合作社2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算数为0万元，其中公务接待费支出预算0万元，决算为0万元；公务出国跟公务用车无。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

祁东县供销合作社2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元；公务出国跟公务用车无支出。

九、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年祁东县供销合作社无政府性基金预算收入。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费情况。截至2023年12月31日，祁东县供销合作社2023年度机关运行经费支出25.04万元，比2022年的32.57万元，减少7.53万元，减少23.11%，减少的主要原因是公务活动减少。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，用于召开系统工作会议，人数0人；开支培训费0.04万元，为事业编人员培训费开支，人数2人，内容为事业编人员专技学习培训。

十二、关于政府采购支出说明

祁东县供销合作社2023年度无政府集中采购收入、支出。

十三、关于国有资产占用情况说明

祁东县供销合作社国有资产房屋原值195.69万元，无公务用车,无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

我社以绩效目标实现为向导，加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时核查绩效目标情况；二是深入开展财政支出绩效评价，形成自评报告；三是强化评价结果应用，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高绩效管理水平。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.2023年部门整体支出绩效自评涉及资金446.16万元，其中财政拨款支出440.64万元，占本年支出的98.76%，其他支出5.52万元，占本年支出1.24%。财政拨款支出中：基本支出248.26万元，占55.64%；项目支出192.38万元，占44.36%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%，单位基本支出自评覆盖率达到100%。2023年，祁东县供销合作社在县委、县政府的坚强领导和其他单位部门的大力支持下，开拓创新、砥砺奋进、加强管理，行业综治水平不断提升，服务管理水平不断优化。其产出和效益情况概述如下：

（1）.保证了工资及津补贴的正常发放，保障了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

（2）.保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

（3）.完成了内务工作、机要通信、后勤保障工作；

（4）.稳控了供销系统信访维稳工作，2023年度因供销社原因越级上访率几乎为零；

（5）.做好了综合改革相关工作，2023年度搞好农业社会化服务大联盟工作、数字供销工作、新组建了城乡产业运营有限公司、丰收节及年货节的举办；

（6）.承办县委、县政府和上级供销社交办的其他事项。

2、部门决算中项目绩效自评结果。

（1）.退休党支部2022年工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于退休党支部2022年活动等开支。

（2）.退休党支部2023年工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于退休党支部2023年活动等开支。

（3）.县供销社三个下属企业2022年度医保返还项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为89.94万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部返还县供销社三个下属企业，并用于缴纳2023年度在职人员医疗保险等。

（4）.涉军人员就业补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为12.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时足额将补助资金拨付到位。

（5）.涉军人员优抚对象补助资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为2万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于涉军人员八一慰问金等困难慰问金发放。

（6）.涉军人员公益性岗位工资项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为39.03万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时足额拨付涉军人员公益性岗位工资。

（7）.涉军人员临时生活补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为0万元，执行数为18.36万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按时足额拨付相关人员临时生活补助。

（8）.综合改革工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为6万元，执行数为6万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于维持综合改革相关工作运转。

（9）.信访维稳工作经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为11万元，执行数为11万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：用于维持信访维稳等日常性工作运转。

（10）.弥补经费不足项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元，执行数为10万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：维持日常工作运转。

（三）存在的问题及原因分析

我社仍存在财政拨款收入预决算差异率、人员经费预决算差异率等指标较大的问题，原因在于年中人员异动造成的预算调资，其他单位进行指标调剂时导致决算与预算差异。今后将进一步加强预算编制的准确性和科学性、提高资金使用和管理效率。

部门整体支出绩效评价报告详见第五部分。

十五、其他重要事项

（一）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（二）由于2023年机构改革，2023年决算公开时所采用的部门相关信息时间节点为2023年12月31日。

第四部分

名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（四）“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

第五部分

附 件

祁东县供销合作社联合社2023年决算报表

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