目 录
第一部分 祁东县文化馆部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项情况说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 祁东县文化馆单位概况
一、 部门职责
开展社会宣传教育、普及科学文化知识，组织辅导群众文化艺术活动，免费开放、辅导、培训群众文艺骨干，丰富群众业余文化生活组织，辅导和研究群众文艺创作，开展群众性文艺创作活动。
二、机构设置
内设办公室、音乐、舞蹈、美术、书法、摄影、文学、戏剧职能机构
部门决算单位构成
祁东县文化馆决算包括：祁东县文化馆本级决算。
三、编制人员
文化馆是股级全额拨款单位，至2023年12月，共有编制20名，实有人数23人，其中在职13人，离退休10人。
第二部分 2023年部门决算
（9张公开表格作为附件）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
祁东县文化馆2023年度收入219.20万元、支出总计219.2万元。与上年相比，收入增加4.13万元，增长1.92%，支出增加4.13万元，增长1.92%。主要是因为人员工资正常晋级调整，以及智慧文化馆的建设资金。
二、收入决算情况说明
本年收入合计 219.2 万元，其中：财政拨款收入 218.12 万元，占 99.5 %；上级补助收入 0万元，事业收入0 万元；经营收入0 万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入 1.08 万元，占 0.5 %.
三、支出决算情况说明
本年支出合计219.20万元，其中：基本支出167.46万元，占76.4%；项目支出51.74万元，占23.6%；上缴上级支出0万元，经营支出0万元，对附属单位补助支出0万元.
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2023年度财政拨款收、支总计218.12万元，与2022年相比，增加3.05万元，增加1.4%，主要是因为2023年祁东县文化馆进行了智慧文化馆的筹建以及人员工资正常晋级进档，工资总额实现了增长。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出218.01万元，占本年支出合计的99.5%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加2.94万元，增长1.3%，主要是因为2023年祁东县文化馆进行了智慧文化馆的筹建以及人员工资正常晋级进档，工资总额实现了增长。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出218.01万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出19.54万元，占8.9%；文化旅游体育与传媒支出164.25万元，占75.3%；社会保障和就业支出16.25万元，占7.5%;卫生健康支出6.79万元，占3.1%；住房保障支出11.18万元，占5.1%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为144.58万元，支出决算数为218.01万元，完成年初预算的 150.7 %，其中：
1、一般公共服务（类） 政府办公厅（室）及相关机构事务 （款）行政运行 （项）。
年初预算为 0万元，支出决算为19.54万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未作预算安排，期中进行预算调整。
2、文化旅游体育与传媒支出（类） 文化和旅游 （款） 行政运行（项）。
年初预算为 108.70 万元，支出决算为 112.62 万元，完成年初预算的 103.6%；决算数大于年初预算数的主要原因人员工资的调增。
3、文化旅游体育与传媒支出（类） 文化和旅游 （款） 其他文化和旅游支出 （项）。
年初预算为 3 万元，支出决算为 31.81万元，完成年初预算的 1060%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度预算调整，中央与省市拨文化馆免费开放资金。
4、社会保障和就业支出（类） 抚恤（款）死亡 抚恤 （项）。
年初预算为 0 万元，支出决算为 1.34 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年度调整预算，祁东县文化局拨本单位已死亡人员家属抚恤金与社保股拨遗属抚恤金。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出 （款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为 14.91 万元，支出决算为 14.91 万元，完成年初预算的 100 %
6住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金
年初预算为 11.18万元，支出决算为 11.18 万元，完成年初预算的 100 %
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2023年度一般公共预算财政拨款基本支出166.38万元，其中：人员经费134.18万元，占基本支出的80.6%,主要包括基本工资、绩效工资、奖金、养老保险费、医疗保险费、住房公积金、抚恤金、生活补助；公用经费32.2万元，占基本支出的19.4%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、工会经费、劳务费、维修费、租赁款、公务接待费、专用材料费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为1.9万元，支出决算为0.21万元，完成预算的11%，其中：
因公出国（境）费支出预算为 0 万元，支出决算为 0 万元；
公务接待费支出预算1.9万元，支出决算为0.21万元，完成预算的11%，决算数小于年初预算数的主要原因是响应上级号召，压减招待费开支。与上年相比金额没有增加，没有减少，保持不变。
公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.21万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算为0.21万元，全年共接待来访团组 5个、来宾 63 人次，主要是工作检查与指导发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆公务用车运行维护费0万元，截止2023年 12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2023年度祁东县文化馆政府性基金预算财政拨款收入 0.12万元；年初结转和结余0万元；支出0.12万元，其中基本支出0万元，项目支出0.12万元；年末结转和结余0万元。具体情况为：
城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出 （项）。
年初预算为 0 万元，支出决算为 0.12 万元，决算数大于年初预算数的主要原因是:年度调整预算。
九、关于2023年度预算绩效情况说明
文化馆严格按照县政府要求，认真组织开展了2023年度县级财政资金绩效自评，查找问题，进行整改。配合县财政局绩效评价工作组对2023年度预算资金执行情况进行了重点绩效评价。根据开展社会宣传教育，普及科学文化知识的目标，组织群众遇教于乐，免费开放，辅导培训群众文艺骨干，丰富群众业余文化生活，开展开展免费开放，培训班培训学员96人次 ，公益性文化表演下乡活动7次，参加省少儿文艺表演比赛得一等奖，渔鼓表演在全国比赛获得名次。
2023年度整体绩效评价自评已在政府门户网站上进行了公开。
十、其他重要事项情况说明
（一）机关运行经费支出情况
祁东县文化馆2023年度机关运行经费支出32.2万元，比年初预算数增加19.72万元，增长158 %。主要原因是：机关运行经费中维修费与劳务费有增加，实际支出数较预算数增加。
机关运行经费与2022年相比支出减少2.82万元，减少8%，主要原因是：减少办公费用支出。
（二）一般性支出情况
2023年 本部门开支会议费0万元，开支培训费0万元，；举办三八妇女节比赛活动开支0.1万元。
（三）政府采购支出情况
本部门2023年度政府采购支出总额7.9万元，其中：政府采购货物支出5.4万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.5万元。授予中小企业合同金额7.9万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额7.9万元，占政府采购支出总额的100 %。
（四）国有资产占用情况
截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
第四部分 名词解释
（一）基本支出：指为保障机构正常运转，完成工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。
（四）“三公”经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
祁东县文化馆
2024年10月11日
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