目录

第一部分 中共祁东县委党校概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中共祁东县委党校概况

一、 部门职责

（一）落实“三个阵地、一个熔炉”的四重定位。办成全县培训轮训党员干部，培养党的理论队伍，学习、研究和宣传马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想等重大战略思想的重要阵地，使之成为干部加强党性锻炼的熔炉。

（二） 宣传党的基本理论和党的路线、方针、政策;培训、轮训党员领导干部、青年后备干部、宣传理论骨干以及国家公务员;负责全县无党派人士和统一战线其他方面代表人士的理论培训工作。

（三）围绕国际国内出现的新情况、新问题，开展党的基本理论、哲学和社会科学研究。

（四）围绕省情、市情、县情开展调研，为县委县政府提供决策咨询服务。

（五）会同组织、人事部门，对学员在校期间进行考核、考察。

（六）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

中共祁东县委党校内设机构包括：办公室、教务室、学员管理室、教研室、总务室。中共祁东县委党校全额拨款事业编制28名。全年在职人数16人，退休18人。设校长1名，副校长2名，教育长1名(副科实职);正股级职数5名。

（二）决算单位构成。中共祁东县委党校2023年部门决算汇总公开单位构成包括：中共祁东县委党校只有本级，没有其他二级预决算单位，因此纳入2023年部门决算编制范围的只有党校本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：中共祁东县委党校                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计349.88万元。与2022年度决算数353.43万元相比，减少3.55万元，减少1%，主要是因为人员异动经费调整及初任公务员培训经费调整。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计349.88万元，其中：财政拨款收入334万元，占94.46%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入15.89万元，占4.54%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计349.88万元，其中：基本支出298.97万元，占85.45%；项目支出50.92万元，占14.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计334万元，与上年相比，减少19.43万元,减少5.5%，主要是因为人员异动经费调整及初任公务员培训经费调整。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出334万元，占本年支出合计的95.46%，与上年相比，财政拨款支出减少19.43万元，减少5.5%，主要是因为人员异动经费调整及初任公务员培训经费调整。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出334万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出11.17万元，占3.34%；教育支出260.79万元，占78.08%;社会保障和就业支出30.72万元，占全年支出的9.2%；卫生健康支出8.87万元，占全年支出的 2.66 %；城乡社区支出6.1万元，占全年支出的1.83%；住房保障支出16.35万元，占全年支出的4.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为300.08万元，支出决算数为349.88万元，完成年初预算的116.6%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.71万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

2、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.7万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

3、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.75万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

4、一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为2.62万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

5、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.38万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

6、教育支出（类）进修及培训（款）干部教育（项）。

年初预算为252.19万元，支出决算为259.32万元，完成年初预算的102.83%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

7、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.47万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位养老保险缴费支出（项）。

年初预算为21.80万元，支出决算为21.80万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

9、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

10、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）社会保障和就业支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.77万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为8.87万元，支出决算为8.87万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

12、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.1万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：实际工作需要，财政追加经费。

13、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为16.35万元，支出决算为16.35元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出285.08万元，其中：

人员经费214.32万元，占基本支出的75.18%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、 机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费70.76万元，占基本支出的24.82%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是增加公务接待费支出，与上年相比增加0.14万元，增长100%，增长的主要原因是公务接待费增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数，与上年持平。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0.14万元，完成预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是接待衡山县委党校党的二十大精神培训研讨班工作人员用餐，与上年相比增加0.14万元，增长100%,增长的主要原因是因工作实际需要。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数，与上年持平。。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数，与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.14万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：

2、公务接待费支出决算为0.14万元，全年共接待来访团组1个、来宾8人次，党的二十大精神培训研讨班工作人员用餐12人次，主要是衡山县委党校一行发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，中共祁东县委党校更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

说明：中共祁东县委党校无政府性基金收支

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出70.76万元，比年初预算数25.31万元，增加45.45万元，增长179.57%。主要原因是：单位根据实际业务需求，增加运行经费。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，未召开会议；开支培训费260.79万元，用于开展全县科级领导干部、中青年干部及新任公务员培训等，人数230人，内容为党性教育、干部能力培训等；举办妇女节、教师节等节庆活动，开支1.41万元，主要是妇女节节庆活动0.31万元，教师节节庆活动1.1万元等。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

1、绩效管理机制建设

中共祁东县委党校积极响应上级关于全面实施预算绩效管理的号召，按照相关文件精神，建立了相关的绩效管理机制，强化绩效理念和支出责任，确保绩效管理覆盖到所有预算资金、全部预算环节，为全面实施预算绩效管理提供制度保障。

2、绩效目标申报与审核

    中共祁东县委党校在年初预算时明确绩效目标，批复的绩效目标一般不予调整，但如因政策变化、突发事件等因素影响目标实现，确需调整绩效目标的，需按照绩效目标管理要求和审核流程进行。

3、绩效监控与评估

    为确保绩效目标的实现，中共祁东县委党校通过对各项指标的日常跟踪管理，及时掌握相关经济指标进度，按照要求完成半年度、年度绩效评估工作。

（二）中共祁东县委党校整体支出绩效情况

中共祁东县委党校2023年度部门整体支出349.88万元，其中单位基本支出298.97万元、项目支出50.92万元；整体支出绩效目标完成率100%，其中单位基本支出完成率100%，项目支出完成率100%。

其产出和效益情况概述如下：

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、保证了教育培训各项经费支出，确保了教育培训工作的顺利开展。

（三）存在的问题及原因分析

1、存在的问题：资金压力大，资金使用管理仍需规范，预算控制率不高。

2、原因分析：缺少专业且经验丰富财务人员、制度管理不够规范

第四部分

名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。  

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（四）"三公"经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（五）一般公共决算拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

第五部分

附 件

一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

2023 年度部门整体支出绩效自评

中共祁东县委党校2023决算公开

附件下载：