目录

第一部分祁东县工商业联合会概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分

祁东县工商业联合会概况

一、部门职责

（一）、职能职责

(1)参政议政、参与国家事务和经济、社会生活重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，做好工商界代表人士政治安排的推荐工作，对国家的有关法律、法规政策的制订提出建议并协助贯彻执行。

(2)宣传党和政府的路线、方针、政策，按照“帮助、引导、教育”的方针，认真做好非公有制经济人士的思想政治工作，引导他们“爱国、敬业、守法”，在他们中间培养一批坚决拥护党的领导的积极分子队伍。

(3)代表并维护非公有制经济人士的合法权益，听取他们的意见、要求和建议。

(4)为非公有制经济人士提供市场、技术、商品等信息，按照政府有关规定，为他们提供管理、法律、会计、融资、咨询等服务。

(5)开展工商专业培训，帮助非公有制企业改善经营管理，提高生产技术和产品质量，会同政府有关部门对非公有制经济中的技术人员评定专业职称。

(6)组织非公有制经济人士举办和参加各种对内外展销会、交易会、组织会员出国（境）考察访问，帮助他们开拓国内、国际市场。协助公安机关为非公有制经济人士出国（境）进行商务活动申办因公或因私护照。

(7)参与仲裁活动，为非公有制经济企业调解经济纠纷，协调相互关系。

(8)增进境内外和国内外工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作的发展，协助引进资金、技术、人才。

(9)指导和推动各乡镇工商联分会的工作，办好商会服务事业和经济实体。

(10)指导和推动私营企业中党组织的建设，协助当地党委加强对私营企业中党员的教育管理。

(11)配合政府扶贫计划，推动光彩事业发展。

(12)承办县委、县人民政府和上级工商联交办的其他工作事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。祁东县工商联内设机构2个，分别是办公室、经济联络部。

（二）决算单位构成。祁东县工商联全称为湖南省祁东县工商业联合会,是正科级全额拨款单位。单位人员编制总数为4人，其中行政编制4人。至2024年12月，实有人数5人，其中在职3人、离退休2人。

第二部分

部门决算表(见附件)

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计71.71万元。与上年85.47万元相比，减少13.76万元，减少16.10%，主要是因为人员经费有所减少。

二、收入决算情况说明

 2024年度收入合计71.71万元，其中：财政拨款收入71.71万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

  2024年度支出合计71.71万元，其中：基本支出56.46万元，占78.73%；项目支出15.25万元，占21.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

  2024年度财政拨款收、支总计71.71万元，与上年相比，减少13.76万元,减少16.10%，主要是因为人员经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

  2024年度财政拨款支出71.71万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少13.76万元，减少16.10%，主要是因为人员经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

  2024年度财政拨款支出71.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出63.24元，占88.19%；社会保障和就业（类）支出4.29万元，占5.98%；卫生健康（类）支出1.57万元，占2.19%；住房保障（类）支出2.61万元，占3.64%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

   2024年度财政拨款支出年初预算数为71.71万元，支出决算数为71.71万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）行政运行（项）。

年初预算为45.50万元，支出决算为45.50万元，完成年初预算的100%。

2、一般公共服务（类）民主党派及工商联事务（款）其他民主党派及工商联事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为15.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加异地商会对接工作经费。

3、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加全县综合评比表彰项目奖励资金。

4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业

单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为3.47万元，支出决算为3.47万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为1.57万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为2.60万元，支出决算为2.60万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出56.46万元，其中：

人员经费37.25万元，占基本支出的65.98%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费19.21万元，占基本支出的34.02%，主要包括办公费、印刷费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、劳务费、邮电费、办公设备购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%,。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

 2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0.6万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出19.21万元，与年初预算持平。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0万元，用于开展0次培训，人数0人。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆0；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

局党组对绩效管理工作高度重视，认真制定绩效管理方案，加强绩效运行监控。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

主要是预算配置、预算管理、固定资产管理、职责履行及各项指标完成情况分析。

对照祁财绩〔2024〕55号文件规定的考核指标，我联从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2023年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分94分，具体情况如下：  
1、预算配置方面  

在职人员控制率：编制数4人，在职人员3人，在编制控制范围内，在职人员控制率为100%。  

“三公经费”变动率：三公经费本年预算数0万元，上年预算数0万元， “三公经费”变动率为0%，控制较好。  

2、预算执行方面  
 预算完成率：2024年年初预算71.71万元，预算完成率100%。  

支付进度率：2024年年初预算71.71万元，支付进度率100%。

3、制度健全性：本部门为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了合法、合规、完整的资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行，促进了职责履行和绩效目标任务完成。

4、资金使用合规性：严格落实中央八项规定和有关公务支出标准，配合巡察等检查工作，及时整理制作和报送资料，对检查提出的问题认真整改，落实到位。加强经费合法合规性审核和预算控制，严格按制度政策办事，资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。  

5、预决算信息公开性：加快预算执行，真实准确编制局机关部门预算和决算，按时上报基础数据资料。对上年度部门整体支出进行了绩效评价，对标找差距。按规定时限和规定内容公开部门预算、部门决算以及绩效自评报告。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，部门预决算信息透明度进一步提高。 

6、基础信息完善性：按照政府信息公开有关规定公开相关决算信息，单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

7、固定资产管理方面

管理制度健全性：本部门为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了合法、合规、完整的资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行，促进了职责履行和绩效目标任务完成。

资产管理安全性：本部门的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，资产账务管理合规，账实相符。

固定资产利用率：本部门2024年实际在用固定资产总额为8.94万元（指原值，已提折旧3.88万元，固定资产净值5.05万元），所有固定资产总额为8.94万元，固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%=100%。

8、职责履行方面  

2024年我们认真履行职责，较好的完成了各项工作目标任务。祁东县工商联获评2022-2023年度全国“五好”县级工商联，祁东县女企业家商会获评2023年全国“四好”商会；湖南宝莲生态农业有限公司、湖南开森农业有限公司、祁东农交汇食品有限公司获评衡阳市“万企兴万村”行动典型企业，太和堂商会获评衡阳市“万企兴万村”行动典型商协会；会员企业锋速钻探、有吉食品、吉祥食品分别荣获“邮政银行杯”2023年衡阳市第六届创新创业大赛二等奖、三等奖；执委江青平荣获衡阳市首届“最美退役军人”称号。

“万企兴万村”行动启动以来，参与行动企业92家，实施各类项目帮扶106个，新增投资16.92亿元，通过企业的经营活动提高村集体经济收入932.4万元，有效促进企业与乡村实现互利共赢；建成上规模的乡村车间212个，吸纳就业3万余人，开发公益性岗位安置脱贫劳动力就业892人，各类技术培训1.8万余人次；捐资助建公路62.8公里，公益捐助物资和资金450余万元；企业采购各类农产品30万余公斤，消费帮扶3亿余元。企业贷款14亿余元，新增发放脱贫人口小额信贷6878.5万元。

（三）存在的问题及原因分析

预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

1、年初预算准确度不高，与实际执行数有一定的差距，年中需要做预算调整。 
 2、政府采购年初预算与实际执行偏差大，政府采购预算编制准确性有待提高。

第四部分

 名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（四）"三公"经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告

（一）部门基本情况

1.部门职责

(1)参政议政、参与国家事务和经济、社会生活重要问题的政治协商，发挥民主监督作用，做好工商界代表人士政治安排的推荐工作，对国家的有关法律、法规政策的制订提出建议并协助贯彻执行。

(2)宣传党和政府的路线、方针、政策，按照“帮助、引导、教育”的方针，认真做好非公有制经济人士的思想政治工作，引导他们“爱国、敬业、守法”，在他们中间培养一批坚决拥护党的领导的积极分子队伍。

(3)代表并维护非公有制经济人士的合法权益，听取他们的意见、要求和建议。

(4)为非公有制经济人士提供市场、技术、商品等信息，按照政府有关规定，为他们提供管理、法律、会计、融资、咨询等服务。

(5)开展工商专业培训，帮助非公有制企业改善经营管理，提高生产技术和产品质量，会同政府有关部门对非公有制经济中的技术人员评定专业职称。

(6)组织非公有制经济人士举办和参加各种对内外展销会、交易会、组织会员出国（境）考察访问，帮助他们开拓国内、国际市场。协助公安机关为非公有制经济人士出国（境）进行商务活动申办因公或因私护照。

(7)参与仲裁活动，为非公有制经济企业调解经济纠纷，协调相互关系。

(8)增进境内外和国内外工商社团及工商经济界人士的联系和友谊，促进经济、技术和贸易合作的发展，协助引进资金、技术、人才。

(9)指导和推动各乡镇工商联分会的工作，办好商会服务事业和经济实体。

(10)指导和推动私营企业中党组织的建设，协助当地党委加强对私营企业中党员的教育管理。

(11)配合政府扶贫计划，推动光彩事业发展。

(12)承办县委、县人民政府和上级工商联交办的其他工作事项。

2.机构设置情况

祁东县工商联全称为湖南省祁东县工商业联合会,是正科级全额拨款单位。内设机构2个，分别是办公室、经济联络部。

3.人员编制情况

单位人员编制总数为4人，其中行政编制4人。至2023年12月，实有人数5人，其中在职3人、离退休2人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

基本支出系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。基本支出系保障我单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2024年基本支出56.46万元，基本支出中人员经费37.25万元，占基本支出的65.98%，日常公用经费19.21万元，占基本支出的34.02%。

（二）项目支出情况

项目支出指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。我单位2024年项目支出总额15.25万元。全部实行项目绩效评价。落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高项目资金效益的有力措施。一是强化项目绩效目标；二是强化项目绩效管理责任。在开展项目绩效评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。

三、政府性基金预算支出情况

 我单位无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

我单位无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

我单位无社会保险基金预算预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

主要是预算配置、预算管理、固定资产管理、职责履行及各项指标完成情况分析。

对照祁财绩〔2024〕55号文件规定的考核指标，我联从预算配置、预算执行、预算管理、履职效益等方面对2024年部门整体支出绩效开展了评价，自评得分94分，具体情况如下：  

（一）预算配置方面  

在职人员控制率：编制数4人，在职人员3人，在编制控制范围内，在职人员控制率为100%。  

“三公经费”变动率：三公经费本年预算数0万元，上年预算数0万元， “三公经费”变动率为0%，控制较好。  

（二）预算执行方面  
 预算完成率：2024年年初预算71.71万元，预算完成率100%。  

支付进度率：2024年年初预算71.71万元，支付进度率100%。

理制度健全性：本部门为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了合法、合规、完整的资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行，促进了职责履行和绩效目标任务完成。

资金使用和规性：严格落实中央八项规定和有关公务支出标准，配合巡察等检查工作，及时整理制作和报送资料，对检查提出的问题认真整改，落实到位。加强经费合法合规性审核和预算控制，严格按制度政策办事，资金使用合法合规，支出手续齐全，程序到位。  

预决算信息公开性：加快预算执行，真实准确编制局机关部门预算和决算，按时上报基础数据资料。对上年度部门整体支出进行了绩效评价，对标找差距。按规定时限和规定内容公开部门预算、部门决算以及绩效自评报告。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，部门预决算信息透明度进一步提高。 

基础信息完善性：按照政府信息公开有关规定公开相关决算信息，单位基础数据信息和会计信息资料真实、完整，基础数据信息和汇集信息资料准确。

（三）固定资产管理方面

管理制度健全性：本部门为加强资产管理、规范资产管理行为，制定了合法、合规、完整的资产管理制度，相关资产管理制度得到有效执行，促进了职责履行和绩效目标任务完成。

资产管理安全性：本部门的资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，资产账务管理合规，账实相符。

固定资产利用率：本部门2024年实际在用固定资产总额为8.94万元（指原值，已提折旧3.88万元，固定资产净值5.05万元），所有固定资产总额为8.94万元，固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%=100%。

（四）职责履行方面  

2024年我们认真履行职责，较好的完成了各项工作目标任务。祁东县工商联获评2022-2023年度全国“五好”县级工商联，祁东县女企业家商会获评2023年全国“四好”商会；湖南宝莲生态农业有限公司、湖南开森农业有限公司、祁东农交汇食品有限公司获评衡阳市“万企兴万村”行动典型企业，太和堂商会获评衡阳市“万企兴万村”行动典型商协会；会员企业锋速钻探、有吉食品、吉祥食品分别荣获“邮政银行杯”2023年衡阳市第六届创新创业大赛二等奖、三等奖；执委江青平荣获衡阳市首届“最美退役军人”称号。

“万企兴万村”行动启动以来，参与行动企业92家，实施各类项目帮扶106个，新增投资16.92亿元，通过企业的经营活动提高村集体经济收入932.4万元，有效促进企业与乡村实现互利共赢；建成上规模的乡村车间212个，吸纳就业3万余人，开发公益性岗位安置脱贫劳动力就业892人，各类技术培训1.8万余人次；捐资助建公路62.8公里，公益捐助物资和资金450余万元；企业采购各类农产品30万余公斤，消费帮扶3亿余元。企业贷款14亿余元，新增发放脱贫人口小额信贷6878.5万元。

七、存在的问题及原因分析

（一）年初预算准确度不高，与实际执行数有一定的差距，年中需要做预算调整。 
 （二）政府采购年初预算与实际执行偏差大，政府采购预算编制准确性有待提高。

八、下一步改进措施

（1）进一步规范和加强预算资金及资产管理，提高财政资金使用效益，严格遵循先有预算、后有支出的原则，加强财务管理和内部控制监督。严禁超预算和无预算安排支出，严格开支范围和标准，严格支出报销审核，不报销任何超范围、超标准的费用。 

（2）科学合理编制政府采购预算，强化政府采购预算执行，确保政府采购预算切合单位实际。

（3）根据年初的绩效考核指标及预算绩效目标，扎实推进相关工作，确保考核指标及预算绩效目标按时、优质完成。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

根据《《祁东县财政局关于开展2024年度县级预算部门绩效自评和部门评价的通知》（祁财绩〔2024〕55号）文件，经评定我单位2023年部门整体支出绩效从投入、过程、产出及绩效自评得分为98分，绩效评价等级为优秀。预算配置控制较好得10分，预算执行得20分，预算管理制度比较健全得40分，职责履行得8分，履职效益得20分。

十、其他需要说明的情况

无

祁东县工商业联合会

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