目录

第一部分祁东县社会保险服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

祁东县社会保险服务中心概况

一、 部门职责

1、贯彻执行国家、省、市基本养老保险方面的方针政策和法律法规，拟订养老保险经办管理办法和工作规划计划，并组织实施。
    2、负责全县基本养老保险的经办服务;负责全县统筹外待遇的经办和给付;负责规定范围内被征地农民养老保险的经办工作。
    3、负责全县企业基本养老保险的扩面续保工作;负责与税务部门相关业务工作的衔接及核对工作。
    4、负责拟订全县基本养老保险基金的收支计划，编制基金预决算，管理全县基本养老保险基金和统筹外代发资金。

5、负责全县职业年金、企业年金的归集、经办管理和领取待遇资格审核工作。
    6、负责全县基本养老保险个人及用人单位的参保登记，组织征缴缴费基数核定;负责全县基本养老保险参保对象的个人账户管理、权益记录和关系转移接续工作。
    7、负责全县参保对象领取养老保险待遇资格的审核、待遇标准的确定和给付。

 8、负责全县离退休人员的社会化管理服务，负责领取基本养老保险金资格的审核。
    9、负责全县基本养老保险基金和经办业务的内部稽核、社会保险内部审计和风险防控工作。
    10、负责全县基本养老保险业务统计工作;负责养老保险信息系统应用、维护及数据管理工作;推动养老保险大数据应用及“互联网+”工作。
    11、负责全县基本养老保险档案管理和社会化查询服务。
    12、负责全县参加城乡居民养老保险的人员个人账户的管理，个人权益的记录，养老保险关系的转移、养老金的发放等相关工作。

13、参与全县人力资源社会保障系统社会信用体系建设，指导全县基本养老保险信用信息的征集工作。
    14、负责与税务部门建立沟通协商机制，协调、配合社会保险费的征收工作。

15、负责社会养老保险的宣传、信访工作，受理群众有关社会保险的投诉举报、咨询服务，自觉接受社会监督。
      16、完成县人力资源和社会保障局交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据上述职责，祁东县社会保险服务中心内设19个机构，分别为：综合股、信访股、基金结算股、内控稽核股、参保缴费管理一股、参保缴费管理二股、参保缴费管理三股、个人账户管理一股、个人账户管理二股、个人账户管理三股、待遇核定一股、待遇核定二股、待遇核定三股、档案管理股、待遇支付股、退休人员社会化管理股、统筹外待遇管理股、职业年金管理股、被征地农民养老保险管理股。

（二）决算单位构成。祁东县社会保险服务中心只有本级，没有其他预算单位，因此2024年部门决算仅包含祁东县社会保险服务中心本级。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：                                                                                                                       公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收、支总计1324.57万元。与上年相比，增加145.68万元，增加12.36%，主要是因为本年将代发项目计入了办公费。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计1324.57万元，其中：财政拨款收入1324.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计1324.57万元，其中：基本支出1321.45万元，占99.76%；项目支出3.13万元，占0.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2024年度财政拨款收、支总计1324.57万元，与上年相比，增加145.68万元，增12.36%，主要是因为本年将代发项目计入了办公费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款收、支总计1324.57万元，与上年相比，增加145.68万元，增12.36%，主要是因为本年将代发项目计入了办公费。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出1324.57万元，主要用于以下方面：社会保障和就业（类）支出1227.5万元，占比92.67%；卫生健康（类）支出33.62万元，占比2.54%；住房保障支出（类）支出51.66万元，占比3.9%；资源勘探（类）8.67万元，占比0.65%；国有资本经营预算（类）3.13万元，占比0.24%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为849.5万元，支出决算数为1321.45万元，完成年初预算的144.96%，其中：

1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）

年初预算数为0万元，支出决算为10万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算为690.7万元，支出决算为846.83万元，完成年初预算的122.6%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为68.88万元，支出决算为68.88万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他就业补助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为15.04万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

5、社会保障和就业（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为264万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

6、社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）

年初预算为0万元，支出决算为20万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

7、社会保障和就业（类）退役安置（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为2.76万元，支出决算为2.76万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

8、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为35.5万元，支出决算为33.62万元，完成年初预算的94.7%，决算数比年初预算数减少的主要原因是：人员调离，。

9、资源勘探工业信息等支出（类）其他资源勘探工业信息等支出（款）其他资源勘探工业信息等支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为8.66万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为51.66万元，支出决算为51.66万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

11、国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题及改革成本支出（款）

国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3.13万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员增加，办公成本增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出1044.32万元，其中：

1.人员经费1013.53万元，占基本支出的97.05%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出。

2.公用经费30.79万元，占基本支出的2.95%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明（注意：三公经费情况说明，往年为一般公共预算财政拨款口径，今年为财政拨款口径）

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与预算数持平，与上年相比持平，主要原因是本单位没有因公出国（境）情况。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平,主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平,主要原因本单位没有公车，公车持有量0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数与年初预算数持平，与上年相比持平,主要原因本单位没有公车，公车持有量0辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次0。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

   2024年度本单位无政府性基金收支

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出30.79万元，比年初预算数187.76万元减少156.97万元，减83.6 %。主要原因是：厉行节约，严格控制开支。

十、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元。2024年度无政府性基金预算项目，共涉及资金0万元。2024年度国有资本经营预算项目，共涉及资金3.13万元。

组织对“待遇领取人员生存资格认证年检工作经费”、“对领取丧葬费人员调查费（企业职工）”、“档案管理和材料费”、“软件维护和宽带费”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出3.13万元。从评价情况来看，2024年我单位认真履行工作职责，一是完成了参保退休人员待遇领取资格认证工作；二是完成了企业职工养老保险死亡人员领取丧葬费的核查工作；三是完成了参保人员的档案管理工作；四是保证了参保退休人员正常使用网络进行自助认证。

组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1324.57万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2024年我单位认真履行工作职责，较好的完成了各项工作任务。一是保证了养老保险各类业务的正常经办；二是保证了退休人员养老金的及时足额发放；三是待遇领取人员生存资格认证达到了90%以上；四是基金规范运作和安全完整率达到100%。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

对照祁财绩〔2024〕32号文件规定的考核指标，对2024年项目支出绩效开展了评价，自评得分92分。部门整体支出绩效评价在政府门户网站进行了公示。

（三）存在的问题及原因分析

1、预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

2、因单位全额拨款编制少导致经费不足：奖励工资和退休人员的福利财政没有纳入预算，导致日常支出经费不足。

3、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。

（四）改进措施和有关建议

针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

第四部分

名词解释

一、一般公共预算财政拨款：本级财政部门当年拨付的财政预算资金。

二、其他收入：预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入、上级补助收入、附属单位缴款收入”等之外取得的各项收入。

三、基本支出：是预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员支出和日常公用支出。

四、项目支出：是预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

五、三公经费：政府部门用于财政拨款经费安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费用、公务接待费用。其中因公出国（境）费用反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费用反映单位公务用车购置及维修费、燃料费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、机关运行经费：反映行政单位和参照公务员法管理事业单位履行一般行政管理职能、维持机关日常运转所必须的，用公共预算财政拨款开支的费用，包括办公及印刷费、水电费、邮电费、取暖费、交通费、差旅费、会议费、福利费、物业管理费、日常维修费、专用材料费、一般购置费等费用。

附件：

2024年祁东县社会保险服务中心绩效运自评

祁东县社会保险服务中心决算公开表格

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