一、部门、单位基本情况

1.部门职责

（一）负责党的路线、方针、政策和国家各项法律法规在本行政区域内的宣传、贯彻、落实。加强基层党组织和政权建设，为本地方经济的发展和社会稳定提供政治、社会环境和组织保证。

（二）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（三）制定并组织实施村乡建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护森林防火工作。

（四）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（五）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（六）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（七）支持和协调上级有关部门派驻本镇单位的工作。

（八）完成上级政府交办的其它事项。

2.机构设置情况

蒋家桥镇机关设6个内设机构：党建办、党政办公室（法制办公室）、社会事务管理办公室、经济发展办公室、社会治安和应急管理办公室、自然资源和生态环境办公室。

蒋家桥党政管理设4个事业机构：政务服务中心（群众工作中心）、农业综合服务中心、社会事务服务中心、行政综合执法大队。

3.人员编制情况

祁东县蒋家桥镇人民政府是正科级全额拨款公务员单位。至2022年12月，共有编制71名，其中其中行政编制26人，事业编制45人，离退休17人。

二、基本支出情况

1.部门预算收支情况

2022年收入预算数709.26万元，全部为一般公共预算拨款收入。2022年支出预算709.26万元，全部为一般公共预算拨款支出。

2.2022年度收入支出决算总体情况:

蒋家桥镇人民政府2022年财政拨款收入总计3538.82万元。其中：一般公共预算财政拨款2059.02万元;政府性基金预算财政拨款1399.01万元；其他收入80.8万元。蒋家桥镇人民政府2022年度一般公共预算财政拨款支出3538.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出857.84万元；公共安全支出14.67万元；教育支出8.88万元；科学技术支出4.70万元；文化旅游体育与传媒支出230.07万元；社会保障和就业支出124.29万元；卫生健康支出38.56万元；节能环保支出16.78万元；城乡社区支出1363.01万元；农林水支出671.57万元；交通运输支出5万元；住房保障支出57.65万元；灾害防治及应急管理支出26万元；其他支出119.80万元。

3.支出分类情况

预算基本支出709.26万元。2022年工资福利支出预算为626.39万元，具体包括：基本工资254.01万元、津贴补贴99.02万元、绩效及奖金120.86万元、机关事业单位基本养老保险67.63万元、医疗保险30.69万元、工伤保险2.71万元、住房公积金50.72万元、其他工资福利支出0.36万元、其他对个人和家庭补助0.39万元。2022年一般商品和服务支出预算为82.86万元，具体包括：办公费22.02万元、电费14万元、差旅费11万元、会议费3万元、培训费2万元、公务接待费8万元、劳务费2万元、工会经费8.3万元、其他交通费12.54万元

4.“三公”经费情况

蒋家桥镇人民政府2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为8万元，支出决算数为8万元。

三、项目支出情况

1. 2022年度一般公共预算财政拨款支出3538.82万元，其中项目支出2403.15万元，占财政拨款支出总额的67.91%。分别为：文化旅游体育与传媒支出227.07万元,节能环保支出16.78万元，城乡社区支出1363.01万元，农林水支出645.49 万元，交通运输支出5万元，灾害防治及应急管理支出26万元，其他支出119.80万元，

2. 财政衔接推进乡村振兴补助资金项目共37个，预算收入合计661.00万元，其中财政衔接补助资金预算518万元，自筹资金预算143万元；预算支出661.00万元。分别为：2022年“乡村振兴示范带动”行动奖补资金项目1个，预算共18万元；安全饮水巩固提升项目2个，预算共16万元；村级集体经济发展先进乡镇、街道奖励资金项目2个，预算共37万元；公路建设项目2个，预算共25万元；农业生产发展基础设施配套建设项目8 个，预算共167万元；农业生产发展水利配套设施项目16个，预算共230万元；人居环境项目1 个，预算共10万元；养殖业项目1个，预算共25万元；种植业项目4个，预算共133万元。项目完工35个，其中11个项目财政衔接衔接补助资金未拨付，但已竣工完成验收，其中财政衔接衔接补助资金拨付373万元，尚有145万元未拨付完成。

四、部门整体支出绩效情况

蒋家桥镇政府2022年度部门整体支出3538.82万元，其中单位基本支出1135.67万元、项目支出2403.15万元；整体支出绩效目标完成率100%。

1.国有资产占用情况

截至2022年12月31日，蒋家桥镇人民政府固定资产总额为73.33万元，无公务用车。无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

2.绩效目标设置情况：

2022年蒋家桥镇人民政府整体支出绩效目标709.26万元，其中：基本支出709.26万元，全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款709.26万元。

其产出和效益情况概述如下：

（1）改善了多数居民的生产生活条件，努力提升人民群众的幸福指数。

（2）推动了行政区域内的民政、卫生、体育、计划生育、文化教育等社会公益事业的综合性工作，提升精神文明建设质量。

（3）保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

（4）保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

五、存在的主要问题及下一步改进措施

1.主要存在的问题

（一）由于是以万元为计量单位，金额数值保留两位小数,数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（二）专项资金少，资金压力大。针对我镇经济基础薄弱、资金压力大的现状，重点落实政策尚需进一步的加强。

2.改进措施

（一）细化预算编制，精益求精做好预算编制工作。同时进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和指标要求进行操作。

（二）加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

六、绩效自评结果拟应用和公开情况

此次绩效自评结果主要以《2022年部门预算整体支出绩效自评表》、《2022年度部门整体支出绩效评价指标评分表》、《2022年度部门整体支出绩效评价基础数据表》和《2022年度财政专项资金支出绩效自评报告》的形式体现，自评表及自评报告内容完整、权重合理、数据真实、结果客观。凤歧坪乡人民政府将绩效自评结果作为完善政策和改进管理的重要依据，同时加强评价结果的应用，对有效支出安排预算、低效支出压减预算、无效支出进行问责，切实提高部门预算绩效管理水平。自评结果将报送县财政局，并按照要求将绩效评价结果依法予以公开。

七、其他需要说明的情况

无

附表：1. 部门整体支出绩效评价指标评分表

2. 部门整体支出绩效评价基础数据表

附表1：

部门整体支出绩效评价指标评分表

填报单位：祁东县蒋家桥镇人民     填报人：谭琳聪     电话：15197497487

附表2：

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：                    填报人：            电话：

说明：1、“项目支出”需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和县

级专项资金等；2、“公用经费”填报基本支出中的一般商品和服务支出；3、2022年决算数填列县级初定上报数，如批复的决算数有变动，以决算批复数为准。

2022年财政专项资金支出绩效自评报告

一、项目单位基本情况

蒋家桥镇，湖南省衡阳市祁东县下辖镇，地处祁东县西北部，属衡邵干旱走廊，东接步云桥镇，南邻城连墟乡，西与太和堂镇、邵阳县郦家坪镇交界，北连凤歧坪乡。包括2个居委会，12个行政村。行政区域面积66.84平方千米。

二、项目基本情况

（一）项目概况

我单位2022年财政衔接推进乡村振兴补助资金项目共37个，预算收入合计661.00万元，其中财政衔接补助资金预算518万元，自筹资金预算143万元。项目完工35个，其中11个项目财政衔接衔接补助资金未拨付，但已竣工完成验收，其中财政衔接衔接补助资金拨付373万元，尚有145万元未拨付完成。

我单位37个项目主要分为九个方面，具体如下：

1、2022年“乡村振兴示范带动”行动奖补资金项目1个，其中：龙兴村37组荷花田护砌40亩。

2、安全饮水巩固提升项目2个，其中：蒋家桥镇胡坪村委会新建安全饮水工程一处；蒋家桥镇小坪村委会井塘片45、46、47组新建安全饮水工程一处。

3、村级集体经济发展先进乡镇、街道奖励资金项目2个，其中：蒋家桥镇龙兴村委会发展壮大村集体经济：村荷花田护砌30亩；蒋家桥镇龙兴村委会发展壮大村集体经济：月亮口果园基地建设。

4、公路建设项目2个，其中：蒋家桥镇双元村委会31组公路硬化380米；蒋家桥镇蒋家桥社区蒋家桥镇卫生院大门口至231线路口公路硬化600米

5、农业生产发展基础设施配套建设项目8个，其中：蒋家桥镇山水村新修水稻基地机耕道3条、水渠护砌200米；蒋家桥镇西湖村硬化联村断头路300米；蒋家桥镇龙兴村天龙公路提质改造3.3公里；蒋家桥镇龙兴村硬化矮姑仉至元兴庵组通组公路1.3公里；蒋家桥镇山水村硬化11至13组通组公路300米；蒋家桥镇新江村修建通往祁东县红凯运动用品有限公司道路220米；蒋家桥镇新江社区修复硬化谷子塘至老桥通组公路350米；蒋家桥镇罗塘村蒋家桥镇罗塘村14、15组到步云桥镇宴游亭村断头路550米及路基建设。

6、农业生产发展水利配套设施项目16个，其中;蒋家桥镇腊元村1、主水渠清淤硬化1千米（17万元）；2、腊元1组山坪塘清淤（3万元）;蒋家桥镇西湖村委会23组井塘清澈护砌;蒋家桥镇杨家台水库右干渠蒋家桥段维修护砌（具体工程量以财评后的项目设计方案为准）;蒋家桥镇双元村27至30组渠道护砌700米;蒋家桥镇胡坪村大长塘清淤护砌;蒋家桥镇山水村13组小喇叭塘清淤护砌（护砌长40米，平均宽0.6米，高4.5米；清淤400立方。）;蒋家桥镇新堂坪村蔬菜大棚基地骨干塘塘坝护砌120米;蒋家桥镇祖山湾村鸽子塘清淤护砌;蒋家桥镇祖山湾村燕子塘清淤护砌;蒋家桥镇腊元村骨干塘整修护砌2口;蒋家桥镇腊元村小井冲组荷叶塘清淤护砌;蒋家桥镇腊元村老古塘清淤护砌;蒋家桥镇龙兴村38、39组荷花塘护砌2口;蒋家桥镇罗塘村彭家塘清淤护砌;蒋家桥镇双元村4、5、7、8组整修水渠1000米;蒋家桥镇祖山湾村山塘清淤4口。

7、人居环境项目1个，其中：蒋家桥镇祖山湾村农村人居环境环境整治。

8、养殖业项目1个，其中：蒋家桥镇小坪村新建羊舍200m2，新建生产用房60m2，养殖黑山羊50只。

9、种植业项目4个，其中：蒋家桥镇罗塘村发展壮大村集体经济：新建果园、大棚蔬菜基地50亩；蒋家桥镇新岭村发展壮大村集体经济：扩建蔬菜基地25亩；蒋家桥镇祖山湾村发展壮大村集体经济：种植香芋100亩；蒋家桥镇胡坪村发展壮大村集体经济：种植蔬菜100亩。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

蒋家桥镇村级集体经济发展先进乡镇、街道奖励资金项目，发展壮大村集体经济；农业生产发展基础设施配套建设项目，完善农村基础设施建设，改善农村交通状况，确保老百姓出行便利；安全饮水巩固提升工程全面完成，有利于农田灌溉，改善农村饮用水现状，确保老百姓饮用水安全；黑山羊养殖栏全面完成，发展壮大村集体经济。

通过项目实施达到：一是完善基础配套设施，有效提升道路周边老百姓出行的方便、安全，促进“美丽乡村”的建设，提升村民的幸福感。二是优化新农村发展环境，推动农村种、养殖业的发展，繁荣农村经济。

2、项目绩效阶段性目标

    质量指标：项目合格率大于等于95%；服务对象满意度指标：村民满意度大于等于95%。

三、项目单位绩效报告情况

2022年“乡村振兴示范带动”行动奖补资金项目1个，预算资金规模为18万元，其中财政衔接补助资金10万元，自筹资金8万元；其中37组荷花田护砌40亩，财政衔接补助资金未拨付到位，但工程已完工，交付使用。

安全饮水巩固提升项目2个，预算资金规模为16万元，其中财政衔接补助资金14万元，自筹资金2万元；其中蒋家桥镇胡坪村新建安全饮水工程一处；蒋家桥镇小坪村井塘片45、46、47组新建安全饮水工程一处；财政衔接补助资金均已拨付到位，工程已完工，交付使用。

村级集体经济发展先进乡镇、街道奖励资金项目2个，预算资金规模为37万元，其中财政衔接补助资金30万元，自筹资金7万元。其中龙兴村发展壮大村集体经济：村荷花田护砌30亩；龙兴村发展壮大村集体经济：月亮口果园基地建设，资金均未拨付到位，但工程已完工，交付使用。

公路建设项目2个，预算资金规模为37万元，其中财政衔接补助资金25万元，自筹资金0万元。其中蒋家桥镇双元村31组公路硬化380米，财政衔接补助资金均已拨付到位，工程已完工，交付使用；蒋家桥镇蒋家桥社区蒋家桥镇卫生院大门口至231线路口公路硬化600米，由于资金未拨付到位，工程未完工，未交付使用。

农业生产发展基础设施配套建设项目8个，预算资金规模为167万元，其中财政衔接补助资金124万元，自筹资金43万元，其中：蒋家桥镇山水村新修水稻基地机耕道3条、水渠护砌200米；蒋家桥镇西湖村硬化联村断头路300米；蒋家桥镇龙兴村天龙公路提质改造3.3公里；蒋家桥镇龙兴村硬化矮姑仉至元兴庵组通组公路1.3公里；蒋家桥镇山水村硬化11至13组通组公路300米；蒋家桥镇新江村修建通往祁东县红凯运动用品有限公司道路220米；蒋家桥镇新江社区修复硬化谷子塘至老桥通组公路350米；7个项目财政衔接补助资金均已拨付到位，工程已完工，交付使用。蒋家桥镇罗塘村蒋家桥镇罗塘村14、15组到步云桥镇宴游亭村断头路550米及路基建设，由于资金未拨付到位，工程未完工，未交付使用。

农业生产发展水利配套设施项目16个，预算资金规模为230万元，其中财政衔接补助资金205万元，自筹资金25万元，其中：蒋家桥镇腊元村1、主水渠清淤硬化1千米（17万元）；2、腊元1组山坪塘清淤（3万元）;蒋家桥镇西湖村委会23组井塘清澈护砌;蒋家桥镇双元村27至30组渠道护砌700米;蒋家桥镇胡坪村大长塘清淤护砌;蒋家桥镇山水村13组小喇叭塘清淤护砌（护砌长40米，平均宽0.6米，高4.5米；清淤400立方。）;蒋家桥镇新堂坪村蔬菜大棚基地骨干塘塘坝护砌120米;蒋家桥镇祖山湾村鸽子塘清淤护砌;8个项目资金均未拨付到位，但工程已完工，交付使用。蒋家桥镇杨家台水库右干渠蒋家桥段维修护砌（具体工程量以财评后的项目设计方案为准）;资金未完全拨付，但工程已完工，交付使用。蒋家桥镇祖山湾村燕子塘清淤护砌;蒋家桥镇腊元村骨干塘整修护砌2口;蒋家桥镇腊元村小井冲组荷叶塘清淤护砌;蒋家桥镇腊元村老古塘清淤护砌;蒋家桥镇龙兴村38、39组荷花塘护砌2口;蒋家桥镇罗塘村彭家塘清淤护砌;蒋家桥镇双元村4、5、7、8组整修水渠1000米;蒋家桥镇祖山湾村山塘清淤4口；7个项目资金均未拨付到位，但工程已完工，交付使用。

人居环境项目1个，预算资金规模为10万元，其中财政衔接补助资金10万元，自筹资金0万元。其中：蒋家桥镇祖山湾村农村人居环境环境整治。财政衔接补助资金已拨付到位，工程已完工，交付使用。

养殖业项目1个，预算资金规模为25万元，其中财政衔接补助资金20万元，自筹资金5万元。其中：蒋家桥镇小坪村新建羊舍200m2，新建生产用房60m2，养殖黑山羊50只。财政衔接补助资金已拨付到位，工程已完工，交付使用。

种植业项目4个，预算资金规模为133万元，其中财政衔接补助资金80万元，自筹资金53万元。其中：蒋家桥镇罗塘村发展壮大村集体经济：新建果园、大棚蔬菜基地50亩；蒋家桥镇新岭村发展壮大村集体经济：扩建蔬菜基地25亩；蒋家桥镇祖山湾村发展壮大村集体经济：种植香芋100亩；蒋家桥镇胡坪村发展壮大村集体经济：种植蔬菜100亩。4个项目资金均已拨付到位，工程已完工，交付使用。

四、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

绩效评价秉承科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关等原则，按照项目立项、预算管理、项目实施的分析路径，结合城市精细化管理要求及创建“文明城市”标准，运用定量和定性分析相结合的方法，总结经验做法，切实提升财政资金管理的科学化、规范化和精细化水平，为今后类似项目实施、管理提供经验。

（二）绩效评价原则、评价指标体系（附表说明）、评价方法

1、绩效评价原则：科学规范、公平公正、分级分类、绩效相关。

2、评价指标体系：绩效评价指标体系设计，使单位预算的编制与监控建立桥梁，弥补单位运行以来的财务评估方法的不足,即把绩效评价制度作为一种反映过去的历史管理状况，为适应高效管理环境的变化，以促进财务的动态管理，建立起融合效益、生态效益等多视角的动态绩效评价制度体系。

3、评分标准及方式：按照项目预算使用情况与年初批复的预算比较，按照产出指标、效益指标、满意度指标等按比例打分。

4、评价方法：本次评估采用项目资料研读、工作方案撰写、数据分析和报告撰写的方法，对项目项目支出绩效进行评价。

（三）绩效评价工作过程

1、前期准备

确定评估工作小组。根据相关要求确定评估工作小组。

2、组织实施

（1）根据文件要求，收集和审核材料，具体开展项目评估工作，初步形成评估资料汇总。

（2）根据收集的资料初步形成评估报告和自评报告。

（3）及时汇报，完善资料，形成最终报告上报。

3、分析评价

实行现场验收，农业生产发展基础设施配套建设、饮水安全巩固提升项目、养殖业项目立项科学规范，绩效目标设置明确合理。在功能上将进一步农村交通状况和农村饮用水现状，确保老百姓出行便利和确保老百姓饮用水安全，发展壮大村集体经济。

五、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析：2022年财政衔接补助资金下达总额373万元，145万元未拨付完成。

2、项目资金使用情况分析：2022年财政衔接补助资金373万元，其中：安全饮水巩固提升项目14万元、公路建设15万元、农业生产发展基础设施配套建设104万元、农业生产发展水利配套设施130万元、人居环境10万元，养殖业20万元、种植业80万元，已全额拨付到村用于项目建设。

3、项目资金管理情况分析：县财政局将财政衔接补助资金拨付到蒋家桥镇经管站，再有经管站拨付到施工单位。全程按规定使用项目资金，确保资金专帐专户核算、专款专用，不存在转移资金、挤占挪用等违法违规问题。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析：按照专项工作进度需要，申拨专项经费。

2、项目管理情况分析：所有开支均按照财务管理制度执行，资金的使用严格把关，财务资料完整。通过实时监管保证了国家资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

根据年初财政预算，所有项目成本都严格控制在预算内开支，杜绝超支。

（2）项目成本（预算）节约情况

所有项目按照规定招标，按预算选取性价比最高的施工方实施工程。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

37个项目中2个项目未完工，其中：公路建设项目，蒋家桥镇卫生院大门口至231线路口公路硬化600米；农业生产发展基础设施配套建设项目，蒋家桥镇罗塘村14、15组到步云桥镇宴游亭村断头路550米及路基建设。

（2）项目完成质量

所有项目经过相关部门验收，现如数如质验收合格后拨付资金。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

大部分项目均按合同如期完成，没有造成拖延工期现象。

（2）项目实施对经济和社会的影响

改善了农田水利基础设施，美化了乡村环境，促进农村经济结构的优化，提高了镇村自我发展的能力，提供了农民参与村内公共事务的讨论与决策的机会，为人们的居住、生活、出行提供了优良的环境和便利条件，促进农村社会的全面发展。

六、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

根据评价指标逐项，自评分80.9分。

七、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

严格按照省市县有关文件制定预算，按规定内容及时公开预算决算信息。

八、主要经验及做法、存在的问题和建议

下一步，我镇将进一步按照《绩效管理工作方案》的要求，细化绩效评价项目的各项指标，在实施过程中遵循"实事求是、尊重客观、力求精准"的原则，努力使项目资金落到实处，加快我镇的发展步伐，做好群众满意的基层工作。

建议资金投入不大的项目从简评价。

九、其他需说明的问题（无）

附表3：

2022年财政专项资金支出绩效评价评分表

主管单位：祁东县蒋家桥镇人民政府        填报人：谭琳聪    电话：15197497487

附表4：

2022年度县级专项资金绩效目标自评表

2023年祁东县蒋家桥镇整体支出绩效目标表（1）

附件下载：