2021年祁东县政府预算公开

目录

第一部分 

关于祁东县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算安排（草案）的报告

附件1、一般公共预算公开表（共6张表）

附件1-表1--2021年祁东县一般公共预算收入表

附件1-表2--2021年祁东县一般公共预算支出表

附件1-表3--2021年祁东县一般公共预算本级支出表

附件1-表4--2021年一般公共预算拨款本级基本支出表

附件1-表5--2021年祁东县一般公共预算财政税收返还和转移支付表

附件1-表6--2021年祁东县一般公共预算转移支付（到地区）

附件1-表7--祁东县政府一般债务限额和余额情况表

附件2、政府性基金预算表（共3张表）

附件2-表1--2021年祁东县政府性基金收入预算表

附件2-表2--2021年祁东县政府性基金支出预算表

附件2-表3--2021年祁东县政府性基金预算转移支付表

附件3、国有资本经营预算公开表（共2张表）

附件3-表1--2021年祁东县国有资本经营预算收入表

附件3-表2--2021年祁东县国有资本经营预算支出表

附件4、社会保险基金预算公开表（共2张表）

附件4-表1--2021年祁东县社会保险基金收入表

附件4-表2--2021年祁东县社会保险基金支出表

第二部分

2021年政府性基金预算编制说明

第三部分

2021年祁东县国有资本经营预算编制说明

第四部分

2021年祁东县社会保险基金预算编制说明

第五部分

2021年祁东县一般公共预算“三公”经费预算安排情况说明

第六部分

祁东县举借债务情况说明

第七部分

祁东县预算绩效工作开展情况

第八部分

名词解释

第一部分

关于祁东县2020年财政预算执行情况和

2021年财政预算安排（草案）的报告

（2021年3月5日在县第十七届人民代表大会第七次会议上）

县财政局局长  谭志尚

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，全县财政工作经受前所未有的考验，新冠肺炎突如其来，减税降费冲击财政收入，刚性支出持续增长，收支矛盾日益突出。在县委县政府的坚强领导下，在各兄弟单位全力支持配合下，全县财税工作者开拓进取、奋力拼搏，战胜了重重困难，财政呈现总体平稳、稳中有进、持续向好的良好态势，为全县巩固脱贫攻坚、全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官提供了坚强的财政支撑和财力保障。

（一）2020年公共财政预算执行情况

2020年，县本级一般预算收入完成95126万元，为年初预算的102.32%，同比增加6581万元，增长7.43%。上划中央级税收完成27759万元，为年初预算的74.87%，同比减少6799万元，减少19.67%。上划省级税收完成7634万元，为年初预算的69.63%，同比减少1662万元，减少17.88%。

全年共完成公共财政预算支出596757万元。

主要支出项目完成情况如下：一般公共服务支出60211万元，同比增加2914万元，增长5.09%；国防支出346万元，同比减少45万元，减少11.51%；公共安全支出19256万元，同比减少6642万元，减少25.65%；教育支出124506万元，同比增加10137万元，增长8.86%；科学技术支出12201万元，同比增加11066万元，增长974.98%；文化旅游体育与传媒支出11302万元，同比减少2232万元，减少16.49%；社会保障和就业支出103109万元，同比减少5373万元，减少4.95%；卫生健康支出81363万元，同比增加1444万元，增长1.81%；节能环保支出11678万元，同比增加182万元，增长1.58%；城乡社区事务支出24653万元，同比减少23668万元，减少48.98%；农林水事务支出79961万元，同比减少571万元,减少0.71%；交通运输支出15711万元，同比增加4609万元，增加41.52%；资源勘探信息支出1987万元，同比减少547万元，减少21.59%；商业服务业等支出2164万元，同比增加771万元，增加55.35%；金融支出65万元，同比增加32万元，增加96.97%；自然资源海洋气象等事务支出7838万元，同比增加2657万元，增长51.28%；住房保障支出24649万元，同比增加11184万元，增加83.06%；粮油物资储备事务支出5525万元，同比增加3169万元，增长134.51%；灾害防治及应急管理支出3818元，同比增加1268万元，增长49.73%；其他支出558万元，同比减少114万元，减少16.96%；债务付息支出5856万元，同比增加802万元，增长15.87%。

3、“三公经费”预算执行情况：2020年全县汇总“三公经费”执行数1428万元，比年初预算减少129.8万元，比2019年决算数减少136万元。

4、地方政府债务情况：2020年,省核定我县政府债务限额430337万元，其中：一般债务217024万元，专项债务213313万元。即我县2019年政府债务限额345737万元（其中外贷限额1100万元），加上2020年新增债务限额84600万元（新增债券限额84500万元，外贷限额100万元）。截止2020年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计457311万元，其中政府债务430237万元（一般债务216924万元，专项债务213313万元），政府负有担保责任的债务5362万元，政府可能承担一定救助责任的债务21712万元。2020年底省财政厅核定我县政府债务性债务率为166.65%,比2019年下降29.6个百分点,处于风险提示区域。

5、上级转移支付情况:2020年，上级下达我县转移支付429268万元。一是一般性转移支付373820万元，其中均衡性转移支付79801万元，县级基本财力保障机制奖补资金54254万元，公检法司、义务教育、养老保险、新型农村合作医疗、农村综合改革、贫困地区等转移支付239765万元；二是返还性转移支付8428万元；三是专项转移支付47020万元。

6、县级预备费。预算安排6000万元，实际支出6000万元，根据具体使用方向列入一般公共服务支出。

7、县级预算稳定调节基金。县级地方收入超收2155万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后稳定调节基金规模2155万元，以后年度预算统筹安排。

8、一般公共财政预算平衡情况：地方一般预算收入95126万元，上级补助收入429268万元，上年结余1931万元，调入资金64347万元，地方政府一般债务转贷收入43577万元，调入预算稳定调节基金1583万，收入总计635832万元；一般预算支出596757万元，上解支出10364万元，债券还本支出23480万元，补充预算稳定调节基金2155万元，结转下年支出3076万元，支出总计635832万元，收支平衡。

（二）2020年政府性基金预算执行情况

1、政府性基金收入93086万元，上级补助收入14531万元，上年结余15022万元，专项债务收入64500万元，地方自行试点项目债券付息调入资金498万，收入总计187637万元。

2、政府基金支出97726万元，调出到一般公共预算47253万元，结转下年42658万元，支出总计187637万元。收支平衡。

（三）2020年社会保险基金预算执行情况

2020年，社会保险基金收入157396万元，支出157935万元，本年收支结余-539万元，年末滚存结余72339万元。

上述预算收支执行情况是快报数据，在年终决算编制后，还会稍有变化。

2020年我县财政预算执行情况良好，财政总收入再创新高，财政支出达到了保工资、保稳定、保运转、保民生、保重点的目标，实现了年终收支平衡，圆满地完成了年度目标考核任务。这一成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督指导，离不开全县各部门和社会各界的协同支持，同时也是全县人民和全体财税干部共同努力的结果。在此，向关心支持财政工作的各位人大代表、政协委员，各级各部门领导，以及全县广大干部群众表示衷心的感谢！

（四）落实县人大决议和重点工作情况

1.聚力抓收支，财政实力不断壮大。一是全力抓收入征管。面对经济下行压力持续加大、新冠疫情影响、国家结构性减税和调控政策力度加大的复杂局面，全县财税部门密切关注经济形势和疫情态势走向，加强财税统计和分析预测，切实增强组织收入的主动性和预见性。同时加强财税联动协作，排查税源、协调矛盾，动态掌握税收入库情况，及时分析税收增减因素，落实有力措施，确保目标任务落到实处；加大对国有资产（资源）收益的征管力度，对垄断性公共资源，特别是将城市资源特许经营收入，如行政事业单位门面出租收入、融资平台的土地经营收入、国有资产处置收入全面纳入非税收入管理，企业改制过程中的国土出让金一律上缴财政。二是着力抓争资。积极对接国家、省政策项目，千方百计争取国、省资金支持，争取农村公路、安全饮水、文化服务、综合平台等专项资金。通过积极争取，我县2020年财力性转移支付共计增加3.4亿元，新增一般债券额度2亿元。三是努力抓节支。大力推行零基预算，打破部门预算编制惯性思维和固有利益，准确界定财政供给范畴，实行人员编制与经费预算联合管控。始终坚持把“保基本民生、保工资、保运转”工作做为财政支出的第一要务，优先保障工资发放，每月根据库款余额和下月工资发放需求确定拨款顺序，确保全县工资发放按时足额到位。联合县审计局、县人民银行开展全县预算单位实有资金账户清理工作，撤销预算单位实有资金账户411个；深入推进盘活存量资金，加强对单位存量资金清理常态化、规范化管理，减少和压缩存量资金规模，对连续结转结余二年以上的一般公共预算、政府性基金预算、财政专户资金统一收回，收回一般公共预算结余资金3879.81万元，基金预算结余资金306.2万元，财政支出专户资金4426.5万元。四是用活财政政策。将应由预算追加安排的资金从财政相关资金安排 3258万元，大大的减轻了预算追加压力。

2.全力抓三保，民生事业持续改善。一是全力以赴抓“三保”。下大力气优化部门支出结构，大力压减一般性支出，优化财力配置，新增财力优先保障“三保”支出需求，全年一般性支出压减了约2.94亿元。二是全力做好脱贫攻坚资金保障。一方面加大县级财政扶贫投入。2020年县级扶贫投入达1.07亿元，较上年增加892.63万元，增长9.06%。另一方面着力统筹整合财政涉农资金。全年共统筹到位各级财政涉农资金2.48亿元，做到了应整尽整，有力地推动了全县脱贫攻坚工作；三是全力支持打好疫情防控阻击战。多措并举筹集疫情防控资金8992.49万元，为打赢打好疫情防控阻击战提供了坚强的财力保障，出台了《祁东县疫情防控经费管理办法》，规范了疫情防控资金使用范围和支付标准。四是全力支持社会保障体系建设。全面提高城乡低保救助标准，全县农村低保标准由320元/月提高到400元/月，分三类三档救助，月人均救助水平260元。全县城市低保标准由500元/月提高到600元/月，月人均救助水平395元。全县精准认定兜底脱贫对象4650户8839人，年保障标准4800元/人，超过了国家贫困线标准，有效实现“两线合一”。重度残疾人护理补贴和困难残疾人生活补贴分别由60元/月提高到65元/月。全年发放重度残疾人护理补贴14757人，金额1128.9万元；困难残疾人生活补贴6050人，金额475.4万元；保障453名孤儿基本生活，发放金额1010万元。2020年，我县继续以“提高参合率，扩大受益面，提高补偿比”为目标，城乡医保参合人数达到85万人，参合率达到95%，共筹集资金6.54亿元。五是全力支持优先发展教育。2020年义务教育阶段中小学公用经费标准，按小学生/年600元、初中生/年800元安排。拨付中小学校公用经费5185.39万元，安排薄弱学校改造和校舍维修改造资金3786万元；发放各阶段学生家庭经济困难学生补助共计4445.6万元，资助人数达70041人次。六是认真落实各项惠民政策。今年通过“一卡通”累计发放城乡居民最低生活保障、社会保障兜底脱贫补贴、分散五保户供养补助、住房保障补贴等惠民惠农补贴资金65项，资金达4.5亿元，确保中央的民生政策落实到位。

3.强力控风险，债务化解稳步推进。一是严格控增量化存量。坚决遏制债务增量，完善立项联合审批机制，严格落实债务风险预警机制。加强政府、银行金融机构、平台公司之间的沟通对接，对每笔债务逐一谈判，根据债务实际和银行支持政策，选择借新还旧、降息、展期、调整还款计划等模式，缓释到期隐性债务风险。通过安排年度预算资金、土地出让收入、经营收入、盘活存量资金等渠道化解政府隐性债务，隐性债务比2019年末减少了4.9亿元。二是着力推进平台公司转型。2019年平台公司管理的工作重点是“撤”和“并”，2020年的重点是“转”。根据省财政厅下发加快平台公司转型明晰经营性债务的通知要求，按照“已全面达标的彻底转型、部分达标的子公司率先转型、暂未转型的明晰部分经营性资产和债务”的思路，引导分类推进平台公司转型工作。要求平台公司积极探索多元化转型路径，通过注入优质资产、混合所有制改造、兼并重组、债转股等方式，充实平台公司资本实力，提升市场化融资运营能力，使其加快转变为自负盈亏、自担风险的市场主体。三是管好用好政府专项债券资金。2020年，省财政厅下达我县专项债券额度6.45亿元，其中县人民医院两个项目共计1.27亿元，县水务集团两个项目共计2.06亿元，城市综合停车场建设项目、智慧交通和智能停车场建设工程项目1.22亿元，祈福生态陵园建设项目1亿元，颐养苑养老中心改扩建工程0.5亿元，老旧小区改造建设项目0.4亿元。严格督促项目单位加快项目建设进度，加快拨付使用债券资金，尽早形成实物工作量，更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、促消费、扩内需中的作用。

4.致力谋改革，财政管理全面加强。一是积极开展绩效管理工作。聘请第三方对教育局、民政局等41个预算单位进行绩效目标编报辅导审核，使各单位清楚地了解实施项目所要取得的社会效益和经济效益，自我约束意识及主体责任意识明显提高；开展专项资金绩效评价，对2018-2020年500万中药材专项资金进行了绩效评价，对该项目需要整改的三个种植点暂缓拨付奖补资金，督促其限期整改，再视整改情况予以拨付；聘请第三方对农村公路管理所、林业局、水利局等10家单位的财政专项扶贫（统筹整合）资金进行了绩效评价，评价的项目包括公路、水利和产业扶贫等，涉及专项资金7410.22万元，项目数量208个。二是强化政府采购管理。积极扩大政府采购规模，狠抓采购程序规范、采购上限价审查、采购质量验收等重要监督环节，积极开通政采云电子卖场，确保了政府采购过程公开透明。2020年，实际采购资金为28922万元，单位采购预算为29528万元，招标前期通过调查核减采购预算229万元，累计节省财政资金835万元。三是坚持投资评审制度。全年共审查政府投资项目960个，送审金额26.66亿元，审定金额22.75亿元，审减金额3.91亿元，审减率14.7 %。四是加强国有资产清理工作。按照县委、县政府部署，对全县12个行政事业单位资产进行妥善处置和调控，加强了全县经营性资产出租出借监管。按照中央、省、市的文件精神，在减免租金219万元的情况下，组织入库经营性资产出租收入 1006.23万元。加强对公务用车控购、拍卖、报废管理，2020年办理公车控购10台，报废车辆17台，拍卖车辆19台，创收45万元。

在肯定成绩的同时，我们更要充分认识到，财政运行中还存在诸多困难和问题。一是财政收入税源短缺。2020年，受新冠肺炎疫情和减税降费政策影响，以及房地产持续调控，影响土地收入和房地产相关税费收入，全县组织收入压力大。二是收支平衡矛盾尖锐。我县财政收入增量远不能满足财政支出需求，特别是民生及扶贫投入、工资津补贴等刚性支出的迅速增加，对财政正常运转造成较大压力，财政收支矛盾加剧。三是偿债责任仍然较大。受政策性影响，融资渠道收窄，加之可用财力增长缓慢，资金筹措困难，债务风险防控任务艰巨。四是财务管理工作须持续加强。财政资金使用监管制度还不健全，绩效评价作用有待进一步提高等等这些，应引起高度重视，认真加以解决。

二、2021年财政预算安排（草案）

2021年是全面开启现代化建设新征程的起步之年,是奋战“十四五”的开局之年，是中国共产党成立100周年。2021年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神和习近平总书记考察湖南重要讲话精神，坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,坚定不移贯彻新发展理念，坚决克服新冠肺炎疫情影响，深入落实县委县政府决策部署，紧紧围绕建设“五个祁东”的目标定位，坚持“过紧日子”思想，坚持积极财政政策，持续深化财税体制改革，切实加大开源节流力度，努力保持适当支出强度，巩固疫情防控和经济社会发展成果，为全县经济社会平稳健康发展,“十四五”开好局、起好步提供坚强的财力保障。

根据上述指导思想，我县2021年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算收入预计及支出情况如下：

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预期135740万元，地方一般公共预算收入预期100834万元，增长6%。

一般公共预算支出安排446362万元，剔除上级提前下达专项转移支付支出152891万元，同口径安排293471万元，其中（为保持上下年度口径一致，以下各类支出预算数均不含上级专项。）：一般公共服务支出56992万元，同比增加13892万元，增长32.23%；国防322万元，同比减少1716万元，减少84.18%；公共安全15371万元，同比增加2204万元，增长16.74%；教育经费90915万元，同比减少14980万元，减少14.15%；科学技术经费283万元，同比增加66万元，增长30.54%；文化旅游体育与传媒支出3033万元，同比增加94万元，增长3.2%；社会保障和就业支出40650万元，同比减少16424万元，减少28.78%(上年安排了一次性支出：改革前机关事业单位参保人员个人缴费本息转退资金5294万元、职业年金个人账户实账缴费部分计息2132万元等等。);卫生健康支出15568万元，同比减少7088万元，减少31.29%(上年安排了一次性支出：新冠肺炎防治经费5000万元等等。);节能环保支出1414万元，同比增加101万元，增长7.71%；城乡社区支出12586万元，同比增加6891万元，增长121.01%；农林水支出18378万元，同比减少1351万元，减少6.85%；交通运输支出5877万元，同比增加908万元，增长18.27%；资源勘探信息等支出100万元，同比减少372万元，减少78.81%；商业服务业等支出224万元，同比减少877万元，减少79.65%；金融支出30万元，同比增加3万元，增长11.11%；自然资源海洋气象等支出7671万元，同比增加4342万元，增长130.43%；住房保障支出5366万元，同比减少560万元，减少9.45%；粮油物资储备支出550万元，同比减少11万元，减少2.03%；灾害防治及应急管理支出1616万元,同比增加16万元,增长0.99%；预备费6000万元；其它支出2000万元，同比减少3000万元，减少40%；债务付息支出7525万元，同比增加467万元，增长6.62%。

一般公共预算平衡情况：地方一般预算收入100834万元，返还性收入8428万元，转移性收入294342万元，专项转移支付2924万元，调入资金48394万元，收入总计454922万元；一般预算本级支出293471万元，专项转移支付支出152891万元，上解支出8560万元，支出合计454922万元，本年一般公共预算预算收支平衡。

（二）政府性基金预算：2021年全县基金收入计划安排138000万元。基金支出计划安排89606万元，调出资金48394万元。本年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算：2021年全县社保基金收入计划安排78873万元，支出计划安排74537万元，本年收支结余4336万元，年末滚动结余59643万元。

（四）国有资本经营预算：2021年全县国有资本经营预算计划收入300万元，计划支出300万元。本年国有资本经营预算收支平衡。

三、认真抓好2021年预算工作

（一）积极组织财政收入。一是突出分析研判。加强经济形势和税源分析，强化重点税源管理，加强重点收入协调，确保收入组织工作精准发力、有序推进。二是突出均衡入库。进一步细化措施，将任务分解到岗、到人，落实到具体行业、企业和税种。三是突出量增质优。妥善处理保持增速与提高质量的关系，做到既重总量、重增速，更要重结构、重质量，使收入增长保持在合理区间，有质量、有效益、可持续。在保持稳定增长的基础上，不断提高财政收入质量，加大对重点税源、重点工程、重点乡镇（街道）税收的征管力度，提高税收占财政总收入比重，不断优化收入结构，千方百计增强财政实力。四是突出非税管理。完善非税征管系统，继续推进电子收缴和票据电子化管理。深入开展非税收入稽查，确保非税收入稳步增长。加强非税支出管理，将国有土地出让罚没收入列入年初预算，加强对土地收入安排的支出的监督，强化对所安排的支出的绩效评价。

（二）全力保障重点支出。一是关注重点支出。严格遵循“三保”的原则，优先“保基本民生、保工资、保运转”，集中财力办大事。强化预算刚性约束，继续落实“过紧日子”要求，严守“三公”经费“只减不增”底线。坚持财力向民生倾斜，增加公共服务供给，确保社会保障、医疗卫生、精准扶贫、乡村振兴、教育、生态环保、住房保障等方面的重大政策落实到位。二是支持医疗卫生事业发展。落实城乡居民医保补助和基本公共卫生服务补助标准。落实好各项补助政策，支持推进健康扶贫工程。三是完善社会保障体系。落实就业创业政策，着力促进重点群体就业。严格落实养老金、城乡低保、优抚对象等提标政策，加强对特困人员、残疾人的兜底保障。

（三）切实规范财政管理。一是加强预算管理。扎实推进预决算公开，严格落实预决算公开各项规定，自觉接受社会监督。健全政府预算体系，建立一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算统筹协调的全口径预算管理体系。二是深化绩效管理。扩大绩效目标管理和评价范围，探索建立重大政策、重点项目事前绩效论证机制，继续委托第三方对重点专项资金进行绩效评价。强化绩效评价结果运用，削减直至取消低效无效专项资金。将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，推动财政资金聚力增效。三是强化监督检查。加大对重大财政专项资金督查、会计检查，关注财经财务制度执行情况、严肃财经纪律。加快推进单位内部控制制度建设与落实，全面提高会计基础规范化水平。四是注重财政公共属性，将原来由县直单位负责的驻村工作经费和帮扶支持资金统一纳入财政，由县财政统一安排，切断县直单位向村一级拨付资金渠道。

（四）严格控制债务风险。一是严格审批程序，建立健全融资审批及责任追究机制，确定每笔融资资金的还款主体、还款资金来源及还款责任。对政府投资的纯公益性项目确需举债时，在批准的限额内通过发行政府债券方式举债，相关资金纳入预算管理。二是严格执行负面清单规定，坚持量入为出、量体裁衣原则，根据自身财力测算承受能力，对债务规模实行限额管理，在规定的限额内举债。三是逐步消化存量债务，对县本级可偿债资金、资产、资源进行盘点，进行合理调配，按照“资产覆盖债务、收益覆盖利息”的原则，落实存量债务还款责任。根据债务抵押、到期情况，按不同项目、不同债务类型分类处置，积极与债权人沟通协调以债务置换或重组的形式缓解短期偿债压力。四是坚决遏制新增隐形债务。对新增隐形债务要发现一起、查处一起、问责一起，严控新增风险。积极稳妥化解隐形债务存量，及时跟踪监测和定期核查隐形债务变动情况，牢牢守住不发生系统性风险的底线。五是完善债务管理制度。在已经出台的《祁东县政府性债务管理办法》《祁东县政府性债务风险应急处置预案》《祁东县政府性债务考核问责实施细则》等相关文件的基础上，将在2021年出台《祁东县地方政府新增债券资金管理暂行办法》，以制度促进债务管理工作的落实。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委县政府决策部署，自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员意见建议，凝心聚力，攻坚克难，为建设富饶美丽幸福新祁东，奋力谱写新时代坚持和发展中国特色社会主义的新篇章而不懈奋斗，以优异成绩迎接建党100周年。

第二部分

2021年政府性基金预算编制说明

一、收入安排情况

    收入安排138000万元，其中：国有土地使用权出让金收入安排136000万元；城市基础设施配套费收入2000万元。

二、支出安排情况

支出安排138000万元。具体为：

（一）国有土地使用权安排的支出87606万元。其中：1.征地和拆迁补偿支出24951万元；2、土地开发支出20000万元；3、其他国有土地使用权出让收入安排的支出：35585.33万元（农村公路大中修基金200万元、城乡居民养老保险建档立卡贫困户政府补贴（扶贫）455万元、河长制工作经费600万元、国土空间规划编制技术服务费725万元、2016-2018通道绿化和秀美村庄建设资金804万元、建档立卡贫困户个人缴费财政补贴926.4万元、健康扶贫财政兜底资金（一站式）1000万元、农村宅基地和集体建设用地房地一体权籍调查确权登记政府采购项目1354万元、土地增减挂工作经费及奖励资金2420.93万元、粮食安全专项资金3000万元、县城保洁经费3400万元、重点产业发展引导资金5000万元、乡村振兴资金（扶贫、改厕、人居环境整治等）8000万元、平台公司化债7700万元。4、专项债券付息支出7070万元。

（二）城市基础设施配套费收入安排的支出2000万元，主要用于城市维护建设支出1700万元、平台公司转型300万元。

（三）调出资金48394万元，从土地出让收入结余资金中调出。

本年基金预算收支平衡。

第三部分

2021年祁东县本级国有资本经营

预算编制说明

一、指导思想

完善国有企业收入分配制度，促进国有资本合理配置；完善财政预算管理制度，构建县国有资本经营预算体系；完善国有资本收益收缴管理，优化国有资本经营预算支出结构；完善国有资本经营预算编制机制，支持国有企业改革发展。

二、基本原则

统筹兼顾、适度集中、相互衔接、讲求绩效和收支平衡。

三、2021年预算编制情况

（一）收入

收入预算数300万元，为国有独资企业按规定上缴的利润和参控股企业股利股息收入。本次纳入县本级国有资本经营预算的企业12家，分别是：祁东县星源米业有限责任公司、祁东县归阳粮食有限责任公司、祁东县蒋家桥粮食购销有限责任公司、祁东县双桥粮食购销有限责任公司、祁东县红旗水库管理所、祁东县曹口堰供水有限公司、祁东县城乡建设投资开发公司、祁东县城镇建设投资综合开发公司、祁东县交通旅游投资开发有限责任公司、祁东县鼎兴民用爆破器材专营有限责任公司、祁东县开发区投资有限公司、祁东县公共交通公司。

（二）支出

支出预算数300万元。主要用于弥补国企改革成本缺口、国有企业政策补贴、国有企业资本金注入和国有资产监管等方面。

（三）调出资金0万元。

全年预算收支平衡。

第四部分

2021年社会保险基金预算编制说明

按照财政部、人力资源社会保障部、医保局、税务总局关于编制2021年社会保险基金预算的要求，综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，收入预算安排考虑扩面因素基础上，合理预计一次性因素、清缴和补缴收入；支出预算安排规范有序，在落实好各项社会保险待遇政策的同时，按照统一要求测算调标支出；全面、准确、真实、完整反映我县城乡居民社会养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余情况。

一、城乡居民基本养老保险基金

基本情况：16-59岁参保缴费人数267905人，养老金领取人数160611人。

收入预算27056.54万元，其中：个人缴费收入4228.76万元，利息收入25.72万元，财政补助收入22783.50万元，其他收入16.2万元，转移收入2.36万元。

上年结余45916.18万元。

支出预算22772.02万元。

当年结余4284.52万元，年末滚存结余50200.70万元。

二、机关事业单位养老保险基金

基本情况：参保人数25934人，其中，在职16496人，退休9438人。

收入预算51347.46万元，其中：养老保险费收入25122.46万元，利息收入65万元，财政补贴收入26100万元，转移收入60万元。

上年结余6907.64万元。

支出预算51346.66万元。

当年结余0.8万元，年末滚存结余6908.44万元。

三、失业保险基金

基本情况：参保人数34477人，全年领取失业保险人数124人。

收入预算469.44万元，其中：失业保险费收入416.38万元，利息收入37.65万元，转移收入15.40万元。

上年结余收入2482.61万元。

支出预算418.19万元，其中：失业保险金支出299.63万元，基本医疗保险费支出33.51万元，其他支出31.98万元。

上解上级支出53.07万元。

当年结余51.25万元，年末滚存结余2533.83万元。

第五部分

2021年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

经县财政局汇总，县级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、乡镇（街道）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2021年“三公”经费预算为1425.73万元，其中，公务接待费453.23万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费972.5万元（其中，公务用车购置费126万元，公务用车运行维护费846.5万元）。

2021年各单位将按照中央、省、市和县关于厉行节约，压减一般性支出的要求，严控“三公”经费。

第六部分

祁东县举借债务情况说明

2020年,省核定我县政府债务限额430337万元，其中：一般债务217024万元，专项债务213313万元。即我县2019年政府债务限额345737万元（其中外贷限额1100万元），加上2020年新增债务限额84600万元（新增债券限额84500万元，外贷限额100万元）。截止2020年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计457311万元，其中政府债务430237万元（一般债务216924万元，专项债务213313万元），政府负有担保责任的债务5362万元，政府可能承担一定救助责任的债务21712万元。2020年底省财政厅核定我县政府债务性债务率为166.65%,比2019年下降29.6个百分点,处于风险提示区域。

第七部分

祁东县预算绩效工作开展情况

县财政积极开展绩效管理工作。聘请第三方对教育局、民政局等41个预算单位进行绩效目标编报辅导审核，使各单位清楚地了解实施项目所要取得的社会效益和经济效益，自我约束意识及主体责任意识明显提高；开展专项资金绩效评价，对2018-2020年500万中药材专项资金进行了绩效评价，对该项目需要整改的三个种植点暂缓拨付奖补资金，督促其限期整改，再视整改情况予以拨付；聘请第三方对农村公路管理所、林业局、水利局等10家单位的财政专项扶贫（统筹整合）资金进行了绩效评价，评价的项目包括公路、水利和产业扶贫等，涉及专项资金7410.22万元，项目数量208个。

第八部分

名词解释

（一）一般公共预算拨款支出：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务

出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1--2021年祁东县一般公共预算公开表（共7张表）

附件2--2021年祁东县政府性基金预算公开（共3张表）

附件3--2021年祁东县国有资本经营预算公开表（共2张表）

附件4--2021年祁东县社会保险基金预算收入表（共2张表）

附件下载：