2022年祁东县政府预算公开目录

目录

第一部分 

关于祁东县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算安排（草案）的报告

附件1、一般公共预算公开表（共8张表）

附件1-表1--2022年祁东县一般公共预算收入表

附件1-表2--2022年祁东县一般公共预算支出表

附件1-表3--2022年祁东县一般公共预算本级支出表

附件1-表4--2022年一般公共预算拨款本级基本支出表

附件1-表5--2022年祁东县一般公共预算财政税收返还和转移支付表

附件1-表6--2022年祁东县一般公共预算转移支付（到地区）

附件1-表7--祁东县政府一般债务限额和余额情况表

附件1-表8--祁东县政府专项债务限额和余额情况表

附件2、政府性基金预算表（共4张表）

附件2-表1--2022年祁东县政府性基金收入预算表

附件2-表2--2022年祁东县政府性基金支出预算表

附件2-表3--2022年祁东县政府性基金本级支出预算表

附件2-表4--2022年祁东县政府性基金预算转移支付表

附件3、国有资本经营预算公开表（共4张表）

附件3-表1--2022年祁东县国有资本经营预算收入表

附件3-表2--2022年祁东县国有资本经营预算支出表

附件3-表3--2022年祁东县国有资本经营本级预算支出表

附件3-表4--2022年祁东县国有资本经营预算转移支付表

附件4、社会保险基金预算公开表（共2张表）

附件4-表1--2022年祁东县社会保险基金收入表

附件4-表2--2022年祁东县社会保险基金支出表

第二部分

2022年政府性基金预算编制说明

第三部分

2022年祁东县国有资本经营预算编制说明

第四部分

2022年祁东县社会保险基金预算编制说明

第五部分

2022年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

第六部分

祁东县举借债务情况说明

第七部分

祁东县预算绩效工作开展情况

第八部分

名词解释

第一部分 

关于祁东县2021年财政预算执行情况和

2022年财政预算安排（草案）的报告

（2022年5月 18日在县第十七届人民代表大会第七次会议上）

县财政局局长  周志杰

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2021年财政预算执行情况和2022年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，在县委、县政府的坚强领导下和县人大的监督指导下，坚决贯彻落实党中央、国务院及省、市、县决策部署，积极应对新冠肺炎疫情冲击、经济下行压力加大、收支矛盾尖锐、各类风险交织叠加的严峻形势，充分发挥财政职能作用，迎难而上，牢牢兜住“三保”底线，全县财政运行总体平稳，预算执行情况总体较好，为推动经济恢复和社会大局稳定提供了坚强的财政保障。

（一）2021年公共财政预算执行情况

2021年，县本级一般预算收入完成106822万元，为年初预算的105.94%，同比增加11696万元，增长12.29%。上划中央级税收完成30105万元，为年初预算的109.7%，同比增加1661万元，增加5.83 %。上划省级税收完成8618万元，为年初预算的130.79%，同比增加2029万元，增加30.79 %。

全年共完成公共财政预算支出599673万元。

主要支出项目完成情况如下：一般公共服务支出58633万元，同比减少1578 万元，减少2.62%；国防支出282万元，同比减少64万元，减少18.5 %；公共安全支出17326万元，同比减少1930万元，减少10.02%；教育支出126779万元，同比增加2273万元，增长1.83%；科学技术支出13310万元，同比增加1109万元，增长9.09%；文化旅游体育与传媒支出11457万元，同比增加155万元，增加1.37 %；社会保障和就业支出103132万元，同比增加23万元，增加0.02 %；卫生健康支出81634万元，同比增加271万元，增长0.33%；节能环保支出5978万元，同比减少5700 万元，减少48.84 %；城乡社区事务支出29378万元，同比增加4725万元，增加19.17%；农林水事务支出80915万元，同比增加954万元,增加1.19%；交通运输支出21600万元，同比增加 5889万元，增加37.48%；资源勘探信息支出6182万元，同比增加4195万元，增加211.12%；商业服务业等支出1678万元，同比减少486万元，减少22.46%；金融支出364万元，同比增加299万元，增加460%；自然资源海洋气象等事务支出7939万元，同比增加101万元，增长1.29%；住房保障支出19228万元，同比减少5421万元，减少21.99%；粮油物资储备事务支出1955万元，同比减少3570万元，减少64.62%；灾害防治及应急管理支出2739万元，同比减少1079万元，减少28.26%；其他支出1万元，同比减少557万元，减少99.82%；债务付息支出9163万元，同比增加3307万元，增长56.47%。

“三公经费”预算执行情况：2021年全县汇总“三公经费”执行数1398万元，比年初预算减少28万元，比2020年决算数减少30万元。

地方政府债务情况：2021年,省核定我县政府债务限额551137万元，其中：一般债务257124万元，专项债务294013万元。即我县2020年政府债务限额430239万元（其中外贷限额1105万元），加上2021年新增债务限额120898万元（新增债券限额120800万元）。截止2021年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计563500万元，其中政府债务549600万元（一般债务255600万元，专项债务294000万元），政府负有担保责任的债务5000万元，政府可能承担一定救助责任的债务8900万元。

上级转移支付情况:2021年，上级下达我县转移支付

411017万元。一是一般性转移支付366860万元，其中均衡性转移支付86226万元，县级基本财力保障机制奖补资金37986万元，公检法司、义务教育、养老保险、新型农村合作医疗、农村综合改革、贫困地区等转移支付242648万元；二是返还性转移支付8428万元；三是专项转移支付35729万元。

县级预备费。预算安排6000万元，实际支出6000万元，根据具体使用方向列入一般公共服务支出。

县级预算稳定调节基金。县级地方收入超收2155万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后稳定调节基金规模  2155万元，以后年度预算统筹安排。

一般公共财政预算平衡情况：地方一般预算收入106822万元，上级补助收入411017万元，上年结余2472万元，调入资金67457万元，地方政府一般债务转贷收入66646万元，调入预算稳定调节基金2155万，收入总计656569万元；一般预算支出599673万元，上解支出16606万元，债券还本支出27957万元，补充预算稳定调节基金5988万元，结转下年支出6345万元，支出总计656569万元，收支平衡。

（二）2021年政府性基金预算执行情况

政府性基金收入114151万元，上级补助收入3925万元，上年结余36588万元，专项债务收入137063万元，地方自行试点项目债券付息调入资金3535万，收入总计295262万元。

政府基金支出131196万元，上解支出115万元，地方政府专项债务还本支出56364万元，调出到一般公共预算67457万元，结转下年40130万元，支出总计295262万元。收支平衡。

（三）2021年社会保险基金预算执行情况

2021年，社会保险基金收入82757万元，支出72378万元，本年收支结余10379万元，年末滚存结余61946万元。

上述预算收支执行情况是快报数据，在年终决算编制后，还会稍有变化。

2021年我县财政预算执行情况良好，财政总收入再创新高，财政支出达到了保工资、保稳定、保运转、保民生、保重点的目标，实现了年终收支平衡，圆满地完成了年度目标考核任务。这一成绩的取得，离不开县委的正确领导，离不开县人大、县政协的监督指导，离不开全县各部门和社会各界的协同支持，同时也是全县人民和全体财税干部共同努力的结果。在此，向关心支持财政工作的各位人大代表、政协委员，各级各部门领导，以及全县广大干部群众表示衷心的感谢！

（四）2021年举借政府债务情况

1、地方政府债务限额余额情况

2021年，祁东县政府债务总限额551137万元，其中一般债务限额257124万元，专项债务限额294013万元。截止2021年底，地方政府债务余额549627万元，其中一般债务余额255615万元，专项债务余额294012万元。

2、地方政府债券发行情况

2021年，省转贷新增债务限额120800万元，其中一般债务限额40100万元，专项债务限额80700万元，据此，发行一般债券限额40100万元，专项债券80700万元，平均期限13.5年，平均利率3.11%。

3、地方政府债务还本付息情况

2021年偿还地方政府债券本金84111万元，其中一般债券27747万元，专项债务56364万元，支付地方政府债券利息14116万元，其中一般债券利息6334万元，专项债券利息7782万元。

（五）落实县人大决议和重点工作情况

1.抓收入、筹资金，全力疏通财政“进水口”。一是狠抓收入征管。紧紧围绕全县财政收入任务和增长目标，加强与税务部门联动协调，深入重点区域、重点项目和涉税部门，根据财税政策的变化分析收入形势，将收入完成情况与各单位的工作经费挂钩，积极采取征管措施，挖掘增收潜力，确保财政收入依法征管、均衡入库。二是狠抓财源建设。建立祁东县“三高四新”财源建设工程联席会议制度，成立财源办，专门负责财源建设工作，逐月统计全县财政收入，进行横向纵向对比分析，找出差距，加强对重点行业和企业的跟踪服务，巩固主体税源、培育新兴税源。全年向上级申报制造强省重大产业项目、中小企业发展及产业转型升级项目、科技特派员基地建设、研发奖补及高新技术企业项目等49个，有力地支持了园区江南广利、知味大师、新建汉、莞商科技、美能包装、尚鑫科技、长城科技、周福记、星源米业等企业，增强财政后劲。三是狠抓争资跑项。积极对接国家、省政策项目，千方百计争取国、省资金支持，争取农村公路、安全饮水、文化服务、综合平台等专项资金。全年争取到位一般性转移支付36.72亿元，专项转移支付3.32亿元。四是盘活存量资金。加强对单位存量资金清理常态化、规范化管理，减少和压缩存量资金规模，结转一年以上的项目资金，经确认属已不需要支出或暂无法支出的，一律收回由财政统筹安排。

2.压支出、严统筹，从严管理财政“出水口”。一是科学合理编制预算。压紧压实部门运转和事务性支出，严控公务运行、维修购置、奖励性补贴等支出，不该开支或不必开支的事项一律不得开支。除乡村振兴、教育、环保、工程项目等资金外，其他非刚性支出一律按10%的比例压减。除县委、县政府确定重点任务涉及的会议、培训外，2021年县级常规性会议、培训支出，各项工作经费原则上按20%的比例压减。二是强化预算约束刚性。严格执行人大批准的预算，坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出；除重大事项可动用政府预备费处，预算执行中一般不再追加预算，部门临时性、应急性等增支事项，除另有规定外，一律从部门现有专项资金中调剂解决；预算支出全部要以项目形式纳入预算项目库，实施项目全生命周期管理，未纳入预算项目库的项目一律不得安排预算，不得下达预算指标。纳入预算项目库的项目应当具备开工条件，做到预算一经批准即可实施。同时，全面推进财政预决算、部门预决算、“三公经费”预决算公开，对重点项目和惠民资金的分配，及时全面地公示，主动接受人大、审计和社会各界的监督，打造阳光财政。三是优化支出结构。全力保障重点支出，对基本民生政策、疫情防控，以及教育、科技、乡村振兴、就业等重点领域重大项目支出实行“绿色通道”畅行，予以重点保障，确保基本民生支出只增不减、重点领域支出保障到位。2021年，全县地方一般公共预算支出中用于民生的支出达44.24亿元，占比达73.78%。做好乡村振兴资金保障，全年县级财政投入衔接推进乡村振兴资金2985万元,用于巩固脱贫攻坚成效，致力发展乡村振兴战略。同时着力统筹整合财政涉农资金，全年共统筹到位上级财政涉农资金15260.84万元用于支持乡村振兴战略；全力打好疫情防控阻击战，全县全年共投入1787.35 万元，为打赢打好疫情防控阻击战提供了坚强的财力保障。四是落实各项惠民政策。今年我县对五保户、低保户、出台了一系列优惠政策，政府全额资助五保户、残疾人、兜底保障人群参合人平320元，资助低保户参合人平160元，财政共安排资金2563.54万元。九种大病通过医保报账、大病支付、医疗救助、财政补助，个人自负控制在10%。实行一站式结算，财政安排兜底资金1000万元。全年通过“一卡通”累计发放惠民惠农补贴资金61项，资金达4.12亿元。其中，城乡居民最低生活保障资金 5420.40万元。社会保障兜底脱贫补贴资金2609.83万元，分散五保户供养补助资金2616.01万元，残疾人护理和困难生活补助资金182.24万元。

3.稳运行、控风险，有效管控债务化解。一是严控新增债务规模，逐步消化存量债务。合理把握重点工程项目审批建设规模、节奏和时序，严控新增地方政府债务。同时，从严控制公务运行等一般性支出，保障重点工程续建和民生项目资金需求，编制年度预算时，优先考虑到期债务本息资金需求，全年化解存量到期隐性债务6.64亿元。二是加强隐性债务化解力度，缓释到期债务风险。一方面积极对接金融机构，根据“六个一批”隐性债务风险化解方式，结合我县实际，与中国建设银行、中国银行祁东支行研究制定方案，缓释到期隐性债务偿还压力。另一方面，加强与上级部门工作的对接与沟通，根据项目建设轻重缓急情况，在限额内向上级财政部门争取发行专项债券，缓解我县的债务压力。全年争取专项债券额度8.07亿元。三是积极推进融资平台公司转型。按照上级要求，我县纳入省级调度范围的8家平台公司整合为2家，即县发展投、县基础投。目前，县融资平台公司市场化转型初步意见已经县政府常务会讨论审定，资产管理部门即将出台我县平台公司转型方案，着力加快县平台公司债务转移和整合工作，并计划两年内将2家整合为1家。

4.理机制、强监管，稳步推进财政改革。一是坚持推行财政投资评审制度。全年共完成评审项目989个，送审金额26.07亿元，审定金额22.92亿元，审减金额3.15亿元，审减率12.24%。二是坚持深化预算管理制度改革。根据各级财政部门部署要求，预算实行一体化管理，原有的预算编制系统、预算指标系统、国库支付系统三个系统合并为预算管理一体化系统。全县139个预算单位对标对表、如质如量在规定的时间内完成了新旧系统的更替工作，且成为全市第一个顺利上线的县，为以后的一体化系统操作打下了坚实的基础。建立健全“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，强化“花钱必问效，无效必问责”，加强对重大产业项目和专项资金的绩效监控，强化绩效评价结果应用，将绩效评价结果作为各单位下一年度预算安排的重要依据。三是坚持加强政府采购管理。积极扩大政府采购规模，狠抓采购程序规范、采购上限价审查、采购质量验收等重要监督环节，确保了政府采购过程公开透明，达到了节省财政资金的预期目标。在去年开通电子卖场的基础上，政府采购限额标准以下的在电子卖场采购已成为常态，全年全县有250家采购单位、309家供应商入驻电了卖场，电子卖场采购交易订单6377次，交易金额为15255万元，渗透率达到99.6%。2021年，全县单位采购预算为3.76亿元，实际采购资金为3.48亿元，节省财政资金0.28亿元。

总体来看，2021年财政预算执行情况较好，有力地保障了中央和省、市、县各项决策部署的落实，促进了全县经济社会高质量发展。在肯定成绩的同时，我们更要充分认识到，财政运行中还存在诸多困难和问题：一是县级财力总量不足，预算执行难度进一步加大。我县财源基础薄弱，结构单一，财政收入稳定增长的后劲不足；同时支出基数大，刚性支出多，收支矛盾突出，财政预算执行的难度进一步加大。二是资金使用绩效不高，财政支出压力进一步加大。财政监管还存在薄弱环节，激励约束机制尚未成熟，资金使用绩效有待进一步提升；三是政府性债务规模较大，地方债务风险进一步加大。全县政府债务规模总量较大，政府债务负担过重，还本付息压力逐年增加，防范和化解债务风险的任务进一步加大。

2022年，我们将多措并举、有保有压、依法理财、强化担当，确保全年财政工作目标全面完成。

二、2022年财政预算安排（草案）

2022年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届历次全会、中央、省、市经济工作会议精神，认真落实习近平总书记对湖南重要讲话重要指示批示精神，坚持稳中求进工作总基调，以把握新发展阶段、贯彻新发展理念，构建新发展格局为统揽，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，协调推进“加强收入组织、强化支出保障，深化财政改革、完善财政治理”四个重点，着力打造“民生、高效、阳光、现代”财政，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。根据上述指导思想，我县2022年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算收入预计及支出情况如下：

（一）一般公共预算

1、收入情况来看，一般公共预算收入预期153122万元，地方一般公共预算收入预期113232万元，增长6 %。

上级转移支付预期341030万元，增长11%，其中税收返还为8428万元。

2、支出情况来看，一般公共预算支出安排465685万元，剔除上级提前下达专项转移支付支出163440万元，同口径安排302245万元，其中上级一般转移支付177590万元，安排情况如下（为保持上下年度口径一致，以下各类支出预算数均不含上级专项。）：

一般公共服务支出57233万元，同比增加242万元，增长0.42%；国防473万元，同比增加151万元，增长46.77%；公共安全15997万元，同比增加626万元，增长4.08%；教育经费96369万元，同比增加5455万元，增长6%；科学技术经费606万元，同比增加322万元，增长113.81%；文化旅游体育与传媒支出3075万元，同比增加42万元，增长1.38%；社会保障和就业支出44124万元，同比增加3474万元，增长8.55%;卫生健康支出19027万元，同比增加3459万元，增长22.22%;节能环保支出1424万元，同比增加9万元，增长0.65%；城乡社区支出5133万元，同比减少7453万元，减少59.21%；农林水支出18428万元，同比增加50万元，增长0.27%；交通运输支出5884万元，同比增加7万元，增长0.12%；资源勘探信息等支出100万元，与去年持平；商业服务业等支出254万元，同比增加30万元，增长13.54%；金融支出30万元，与去年持平；自然资源海洋气象等支出8224万元，同比增加553万元，增长7.21%；住房保障支出6202万元，同比增加836万元，增长15.58%；粮油物资储备支出767万元，同比增加217万元，增长39.47%；灾害防治及应急管理支出1895万元,同比增加279万元,增长17.25%；预备费6000万元；其它支出3000万元，与去年持平；债务付息支出8000万元，同比增加475万元，增6.31 %。

提前下达专项转移支付支出163440万元，安排情况如下：

县级基本财力保障机制补助700万元，与上年持平；结算补助收入254万元，同比增加254万元；欠发达地区收入4626万元，同比增加893万元；公共安全共同财政事权转移支付收入933万元，同比增加194万元；教育共同财政事权转移支付收入30588万元，同比增加4548万元；科学技术共同财政事权转移支付收入92万元，同比增加92万元；文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入336万元，同比减少181万元；社会保障和就业共同财政事权转移支付收入39941万元，同比增加865万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入53813万元，同比增加2282万元；节能环保共同财政事权转移支付收入10万元，同比减少591万元；农林水共同财政事权转移支付收入25801万元，同比增加5123万元；交通运输共同财政事权转移支付收入356万元，同比增加321万元；住房保障共同财政事权转移支付收入2627万元，同比减少897万元；其他一般性转移支付收入528万元，同比减少211万元；专项转移支付2835万元，同比减少89万元.

2022年“三公经费”预算数按照只减不增原则和不突破上年预算数及执行数原则，控制预算数为1210万元，比2021年预算数减少216万元，其中，公务接待经费452万元，公务用车运行维护费658万元，公务用车购置100万元。

3、一般公共预算平衡情况：地方一般预算收入113232万元，返还性收入8428万元，转移性收入329767万元，专项转移支付2835万元，调入资金21469万元，收入总计475758万元；一般预算本级支出302245万元，专项转移支付支出163440万元，上解支出10073万元，支出合计475758万元，本年一般公共预算预算收支平衡。

（二）政府性基金预算：2022年全县基金收入计划安排130000万元。基金支出计划安排130000万元，其中调出资金21496万元。本年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算：2022年全县社保基金收入计划安排24203.25万元，支出计划安排18441.03万元，本年收支结余5762.22万元，年末滚动结余58648.81万元。

（四）国有资本经营预算：2022年全县国有资本经营预算计划收入100万元，计划支出100万元。本年国有资本经营预算收支平衡。

三、认真抓好2022年预算工作

（一）多措并举保增收。一是加强收入调度。联合税务部门，加强对骨干税源企业、重点行业、主要产业的税收情况进行调度分析，坚持税收收入和非税收入同抓，重点税源和零散税源并重，确保财政收入及时、足额、均衡入库。二是加强征管考核。每月动态监控分析全县收入情况，每季度对全县收入情况进行考评通报，并根据考评结果对县产业主管部门、税收征管部门落实奖惩机制。并根据省市要求，建立惠企财政奖补政策与骨干税源企业财税贡献挂钩机制，将产业专项资金安排与税收提升机制挂钩，引导资金资源流向财源建设好的产业和领域。三是积极培育财源。优化产业扶持政策，充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，创新投入方式，增强企业发展活力，促进项目早投入、早产出，培育与涵养新财源。四是加大争资力度。全面掌握国家政策动向，加强财税政策研究，找准与我县发展的结合点，有针对性的进行资金争取。围绕优势和特色产业，切实加大向上争资争项力度。

（二）有保有压紧支出。一是将“过紧日子”要求落到实处。严守“三公”经费“只减不增”底线，进一步压减一般性、非重点支出，严控公务运行、维修购置和会议费、培训费支出，压缩节会庆典、展会赛会支出，取消低效无效支出，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，把有限的财政资金用在刀刃上。二是足额保障“三保”支出。严格遵循“三保”的原则，优先“保工资、保运转、保基本民生”，始终把“三保”支出摆在优先位置足额保障。坚持尽力而为、量力而行，聚焦创业就业、教科文卫、社会保障、医疗卫生等民生政策，加大投入力度，用“真金白银、真情实意”增进民生福祉，提升幸福指数。三是强化预算约束管理。坚持先有预算、后有支出，从严控制预算调整，抓好项目预算细化和执行管理，真真切切把每一笔钱用在刀刃上、紧要处。四是强化财力统筹。定期清理县本级财政暂付款、应收账款，继续推进“四本预算”全口径管理，强化部门和单位各类收入支出统筹管理。想方设法盘活存量资金、资产、资源，防止资金趴帐、资产闲置、资源浪费。

（三）完善机制促改革。一是加强预算管理。继续推行零基预算，扎实推进预决算公开，结合财力状况、轻重缓急、绩效情况，综合协调预算平衡，进一步优化财政资源配置，提高财政资金使用效率。建立项目全生命周期管理机制，将项目作为部门预算管理和资金分派的基本单元，建立健全项目库，入库项目滚动管理，动态调整，按重要性必要性分配资金，提升财政资金使用精准性时效性。二是深化绩效管理。扩大绩效目标管理和评价范围，探索建立重大政策、重点项目事前绩效论证机制。着力发挥预算绩效管理的引导作用，健全完善涵盖绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用全过程的绩效管理制度体系，拓宽重点评价范围，强化绩效结果约束，切实做到花钱必问效，无效必问责。三是强化监督检查。用好预算管理一体化系统和“互联网+监督”平台，深度推进财政信息公开，确保财政资金安全高效使用。完善财政内控体系，强化对财政核心业务、财政管理权力的监督制衡，关注财经财务制度执行情况、严肃财经纪律。

（四）抓好源头防风险。一是坚决遏制隐形债务增量。依托全口径债务监测平台等系统，密切监控政府债务情况，逐月统计监测债务变化情况。严肃财经纪律，绝不容忍任何违规行为，对新增隐形债务发现一起、查处一起、问责一起，坚决遏制新增隐形债务。二是有序化解存量债务。按照“一债一策”要求，完成置换债券发行力度，实现各年度存量债务置换需求全覆盖。对县本级可偿债资金、资产、资源进行盘点，进行合理调配，按照“资产覆盖债务、收益覆盖利息”的原则，压实存量债务还款责任。三是管好用好政府债券。坚持“资金跟着项目走”，加大项目规划和储备力度，加强债券项目评估及合规性审核，确保项目合法合规。严格督促项目单位加快项目建设进度，加快拨付使用债券资金，尽早形成实物工作量，更好地发挥专项债券在补短板、惠民生、促销费、扩内需中的作用。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委县政府决策部署，自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员意见建议，牢记嘱托、担当使命，埋头苦干、勇毅前行，在推动高质量发展上闯出新路子，为建设富饶美丽幸福新祁东而不懈奋斗，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！

第二部分

2022年政府性基金预算编制说明

一、收入安排情况

    收入安排130000万元，其中：国有土地使用权出让金收入安排128000万元；城市基础设施配套费收入2000万元。

二、支出安排情况

支出安排130000万元。具体为：

（一）国有土地使用权安排的支出106504万元。其中：1、征地和拆迁补偿支出29786万元；2、土地开发支出26000万元；3、其他国有土地使用权出让收入安排的支出：40718万元（支持平台公司化债及转型15000万元、重点产业发展引导资金5000万元、乡村振兴资金5000万元、粮食安全专项资金4300万元、县城保洁经费3400万元、城市维护建设经费2000万元、文明创建2000万元、耕地开垦建设资金1500万元、农村宅基地和集体建设用地房地一体权籍调查确权登记政府采购项目1000万元、2016-2018通道绿化和秀美村庄建设资金675万元、河长制工作经费200万元、国土空间规划编制技术服务费483万元、田长制工作经费80万元、林长制工作经费80万元；4、专项债券付息支出10000万元。

（二）城市基础设施配套费收入安排的支出2000万元。主要用于城市维护建设支出。

（三）调出资金21496万元，从土地出让收入结余资金中调出。

本年基金预算收支平衡。

第三部分

2022年祁东县本级国有资本经营

预算编制说明

一、指导思想

完善国有企业收入分配制度，促进国有资本合理配置；完善财政预算管理制度，构建县国有资本经营预算体系；完善国有资本收益收缴管理，优化国有资本经营预算支出结构；完善国有资本经营预算编制机制，支持国有企业改革发展。

二、基本原则

统筹兼顾、适度集中、相互衔接、讲求绩效和收支平衡。

三、2022年预算编制情况

（一）收入

收入预算数100万元，为国有独资企业按规定上缴的利润和参控股企业股利股息收入。本次纳入县本级国有资本经营预算的企业12家，分别是：祁东县星源米业有限责任公司、祁东县归阳粮食有限责任公司、祁东县蒋家桥粮食购销有限责任公司、祁东县双桥粮食购销有限责任公司、祁东县红旗水库管理所、祁东县曹口堰供水有限公司、祁东县城乡建设投资开发公司、祁东县城镇建设投资综合开发公司、祁东县交通旅游投资开发有限责任公司、祁东县鼎兴民用爆破器材专营有限责任公司、祁东县开发区投资有限公司、祁东县公共交通公司。

（二）支出

支出预算数100万元。主要用于弥补国企改革成本缺口、国有企业政策补贴、国有企业资本金注入和国有资产监管等方面。

全年预算收支平衡。

第四部分

2022年社会保险基金预算编制说明

按照财政部、人力资源社会保障部、医保局、税务总局关于编制2022年社会保险基金预算的要求，综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，收入预算安排考虑扩面因素基础上，合理预计一次性因素、清缴和补缴收入；支出预算安排规范有序，在落实好各项社会保险待遇政策的同时，按照统一要求测算调标支出；全面、准确、真实、完整反映我县城乡居民社会养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余情况。

一、城乡居民基本养老保险基金

1. 基本情况：16-59岁参保缴费人数257334人，养老金领取人数130234人。

2. 收入预算24203.25万元。其中：个人缴费收入5422.28万元，利息收入22.88万元，财政补助收入18740.53万元，其他收入15.43万元，转移收入2.13万元。

3. 上年结余52706.59万元。

4. 支出预算18441.03万元。

5. 当年结余5762.22万元，年末滚存结余58468.81万元。

二、机关事业单位养老保险基金

1. 基本情况：参保人数27373人，其中，在职17929人，退休9446人。

2. 收入预算51119.43万元。其中：养老保险费收入26504.43万元，利息收入35万元，财政补贴收入24050万元，转移收入500万元，其他收入30万元。

3. 上年结余3045.58万元。

4. 支出预算51092.02万元。

5. 当年结余27.42万元，年末滚存结余3072.99万元。

三、失业保险基金

1. 基本情况：参保人数38997人，全年领取失业保险人数647人。

2. 收入预算333.92万元。其中：失业保险费收入301.82万元，利息收入27.64万元，转移收入4.46万元。

3. 上年结余2585.69万元。

4. 支出预算198.31万元。其中：失业保险金支出75.39万元，基本医疗保险费支出15.63万元，其他费用支出0.16万元, 稳岗返还支出72万元，其他支出5.01万元。

5. 上解上级支出30.12万元。

6. 当年结余135.61万元，年末滚存结余2721.20万元。

本年社保基金预算收支平衡。

第五部分

2022年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

经县财政局汇总，县级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、乡镇（街道）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2022年“三公”经费预算为1210万元，较2021“三公”经费预算1425.73万元减少215.73万元，减少15.13%。其中：

公务接待费452万元，较2021预算数453.23万元减少1.23万元，减少0.27%。

因公出国（境）费0万元，与去年持平。

公务用车购置及运行维护费758万元（其中，公务用车购置费658万元，公务用车运行维护费100万元），较2021预算数972.5万元（其中，公务用车购置费126万元，公务用车运行维护费846.5万元）减少214.5万元，减少22%。

原因是2022年各单位将按照中央、省、市和县关于厉行节约，压减一般性支出的要求，严控“三公”经费。

第六部分

     祁东县举借债务情况说明

地方政府债务情况：2021年,省核定我县政府债务限额551137万元，其中：一般债务257124万元，专项债务294013万元。即我县2020年政府债务限额430239万元（其中外贷限额1105万元），加上2021年新增债务限额120898万元（新增债券限额120800万元）。截止2021年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计563526万元，其中政府债务549626万元（一般债务255614万元，专项债务294012万元），政府负有担保责任的债务5000万元，政府可能承担一定救助责任的债务8900万元。

第七部分

       祁东县预算绩效工作开展情况

（一）总体要求

加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据湖南省财政厅关于印发《湖南省预算绩效目标管理办法》的通知（湘财绩〔2020〕6号）精神，2022年，所有预算单位在编制预算时均需编制绩效目标。绩效目标是预算执行、绩效运行监控和绩效评价的重要依据。绩效目标的编制依据为各单位的职能职责、年度工作计划、“十四五”规划和县委县政府制定的国民经济和社会发展规划及预算资金申请文件、资金管理办法、项目规划和申报指南等。县财政在审核预算的同时，同步对绩效目标进行审核。经审核后的绩效目标，随同部门预算一起批复，一起公开。

深化绩效管理。扩大绩效目标管理和评价范围，探索建立重大政策、重点项目事前绩效论证机制。着力发挥预算绩效管理的引导作用，健全完善涵盖绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用全过程的绩效管理制度体系，拓宽重点评价范围，强化绩效结果约束，切实做到花钱必问效，无效必问责。

（二）重大政策和重点项目绩效情况说明

今年以来，面对复杂严峻的国内外环境以及多点散发的新冠疫情，全县上下在县委、县政府的坚强领导下，深入落实党中央“疫情要防住、经济要稳住、发展要安全”重大要求，贯彻执行中央、省市稳经济各项政策举措，不断巩固疫情防控和脱贫攻坚成果，经济社会发展总体平稳、稳中向好。经济运行呈现以下主要特点。

（一）全力推进项目建设，投资支撑持续显现。推动出台了《祁东县在建重点项目实施管理办法（暂行）》，全面落实项目建设困难问题、解决措施和责任分工“三张清单”，促进重点项目建设大提速。润祥机械制药设备制造厂建设、祁东天晟农牧7200头母猪场建设、同翊彩印生产线建设等项目竣工投产，湘江永州至衡阳三级航道建设（一期）、红旗水厂提质扩容改造等项目即将竣工投产，衡阳弘电新能源产业园（二期）、湖南湘食双茂冷链物流、瑞尔科技、志达科技、城新区道路提质改造、银星综合客运枢纽建设、储能新材料等20余个重点项目加紧建设。招商引资持续推进，上半年已签约项目5个，合同金额9.2亿元，其中商业项目1个，制造业项目4个。

（二）坚持区域协调发展，城乡融合持续推进。县城基础设施补短板取得新成效。大力推行片区开发，引进部门项目，带动人民路以东、车站路以西板块开发；城镇道路提质改造加速。完成颜家街、荣富街、香竹巷道路改造和县正路行人道改造扫尾工作；青山路、肖家街、楚杰路改造项目和基金会等五个老旧小区路面改造基本完工；全面提升城区防汛能力。沿江渠二期改造及六处易涝点整治工程加紧推进，其中红旗渠、石门渠工程已完工；湘桂铁路桥涵洞(车站北路段）易涝区域已完工；切实提升老城区人居条件。

（三）积极深化改革开放，内生动力持续增强。以提升社会满意度和企业获得感为着力点，全面落实工改要求，安排工作人员实行全程帮代办。通过“工改审批系统”受理事项达266个，“一件事一次办”三批事项进行全面梳理，第一批119项，第二批114项，第三批96项。对标对表湘政办发〔2020〕（56）号文件，推进第三批“一件事一次办”在我县落地，实现第三批“一件事一次办”86项事项(还有10项为省级以上权限)网上可查可办，大力推广“一件事一次办”微信小程序应用。

（五）积极践行“两山”理念，生态环境持续改善。认真推进突出环境问题整改，有序推进生态环境保护和污染防治攻坚战，全县环境质量总体继续保持稳中向好态势，环境风险基本可控。地表水监测断面水质达标率均为100%，地表水劣Ⅴ类水体比例为0。县城空气质量优良天数147天，优良率98.06%。全县土壤环境质量状况总体稳定，局部重点整治区域土壤环境质量持续改善。县城功能区昼夜噪声基本达标。开展矿产领域“打非治违”行动。制止查处了灵官镇一起盗采山砂、双桥大发砖厂盗采页岩和凤歧坪乡新喜养殖场以开地基为名盗采石头行为，现已按要求复垦到位。

总体上看，全县经济持续稳定恢复，发展动力不断增强，但也要清醒地看到，在复杂严峻的宏观形势下，不确定不稳定因素较多，一些矛盾和困难依然存在，保持经济社会持续向好发展仍需付出不懈努力。一是疫情反弹和长期持续的风险客观存在，在常态化疫情防控下推动经济平稳增长和高质量发展面临较大挑战；二是受疫情冲击、同期基数较高等因素影响，上半年全县经济运行主要指标增幅较去年底明显回落，完成年度目标任务比较艰巨；三是民生保障仍需加大力度，公共服务供给与群众多样化需求还有一定差距，高质量的教育、文化、医疗、体育、养老、托幼等事业发展还有不少短板。对此，我们将坚持问题导向，采取有力措施，切实加以解决，不辜负全县人民的期待！

第八部分

名词解释

（一）一般公共预算拨款支出：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务

出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件：

附件1--2022年政府预算预算公开表（共8张表）

附件2--2022年祁东县政府性基金预算公开（共4张表）

附件3--2022年祁东县国有资本经营预算公开表（共4张表）

附件4--2022年祁东县社会保险基金预算收入表（共2张表）_58173附件4--2022年祁东县社会保险基金预算收入表（共2张表）

附件下载：