关于2021年地方政府债券资金安排和县级

预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现提出2021年地方政府债券资金安排和县级预算调整方案（草案），请予审查。

一、新增债券安排情况

2021年，湖南省财政厅下达我县新增债务限额119600万元，其中：一般债务限额38900万元，纳入公共预算管理；专项债务限额80700万元，纳入基金预算管理。县财政根据债务限额，编制债券资金使用方案，将新增债券资金安排与年初预算通盘考虑，通过新增债券将年初预算安排的公益性资本支出置换出来，统筹用于“三保”支出。

一般债务额度38900万元全部安排公益性资本支出，已指定用途的按规定用途使用，分批次安排项目10个。其中：湘江永衡三级航道项目18000万元、新建中小学及幼儿园项目6632万元（其中置换年初预算教育强县资金5000万元）、南山大道东段扩建项目1000万元、国省干线S237、S344、S231项目2500万元、县城迎宾南路改建工程项目（G234城区段）4724万元、乡村振兴项目2075万、农村公路建设项目1741万、小水库除险加固项目1468万元、县城区排水防涝工程（沿江渠改造）项目500万元、村级综治中心建设项目（第四期）260万。

专项债务限额80900万元，全部按指定用途分批次安排项目8个。其中：县经济开发区创新创业园基础设施建设项目20000万元；县城水厂扩容改造项目10000万元；县妇幼保健计划生育服务中心住院综合楼建设项目1500万元；县农村产业融合发展示范园建设项目14700万元；县星源粮食产业物流园建设项目3000万元；县黄花菜产业融合发展建设项目4500万元；县经济开发区新能源汽车电芯产业园项目20000万元；湘江祁东县归阳段生态保护暨绿色产业融合发展项目7000万元。

二、县级预算调整方案（草案）

根据预算法和政府债务管理有关规定，我们依据省下达的新增债务限额，结合12月22日止本级收支变化情况编制了预算调整方案（草案），具体如下： 

一般公共预算

2021年县级收入合计数调整为341327万元，比年初预算调增39269万元，地方一般公共预算收入预计超收4283万元。其中：

（一）上级补助收入调整为166214万元，通过积极争取，增加了上级财力性转移支付13411万元。其中：均衡性转移支付增加7152万元、县级基本财力保障机制补助增加4032万元、资源枯竭城市转移支付增加820万元、产粮大县奖励资金减少1048万元。

（二）地方政府一般债券转贷收入38900万元，调增38900万元。

（三）预算稳定调节基金调整为2155万元，调增2155万元。

（四）政府性基金调入调整为33224万元，调减15170万元。

县级支出合计数调整为332767万元，调增39296万元，其中：

（一）调增类45923万元：

1、一般债券新增安排支出38900万元。

2、从上级新增财力性转移支付中安排支出6069万元。其中：困难群众救助资金2664万元、企业职工养老金代发项目资金1468万元、新冠肺炎疫情防控经费525万元、退出烟花爆竹生产企业销爆拆除费用490万元、反电信诈骗工作经费800万元。

2、本次调整拟从新增财力性转移支付增加支出954万元：其中：人大会议经费100万元、政协会议经费70万元、新冠肺炎疫情防控经费784万元。

（二）调减类6627万元：

1、调减一般公共预算项目6017万元。根据前期执行情况，对预算已作安排项目，因支出进度慢、当年不需支出及难以形成实际支出的及时调减。（明细详见附表）

2、调减退休人员、调出本县、离职、死亡等人员工资520万元。

需要说明事项：2021年，收回结转二年以上存量资金5738万元，并根据需要，从收回的存量资金中安排3318万元，主要用于G322城改线工程2000万元、乡镇污水处理设施建设500万元、农村环境综合整治整县推进215万元等项目。

政府性基金预算

收入合计数调整为230595万元，调增92595万元。其中：国有土地使用权出让收入调整为147895万元，调增11895万元，地方政府专项债券转贷收入调整为80900万元，调增80900万元。

支出合计数调整为230595万元，调增92595万元。其中：1、国有土地使用权出让收入安排的支出调整为114671万元，调增27065万元。（其中增加项：重点产业发展引导资金11989万元、支持平台公司化债及转型资金31829万元。减少项：征地和拆迁补偿支出及土地开发支出7755万元，政府性基金年初预算项目8998万元。）2、调出资金调整为33224万元，调减15170万元。

附件：

1、2021年县级一般公共预算调整表

         预算调整表

祁东县财政局

2021年12月27日

附件下载：