2023年祁东县政府预算公开

目录

第一部分 

关于祁东县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算安排（草案）的报告

附件1、一般公共预算公开表（共7张表）

附件1-表1--2023年祁东县一般公共预算收入表

附件1-表2--2023年祁东县一般公共预算支出表

附件1-表3--2023年祁东县一般公共预算本级支出表

附件1-表4--2023年一般公共预算拨款本级基本支出表

附件1-表5--2023年祁东县一般公共预算财政税收返还和转移支付表

附件1-表6--2023年祁东县一般公共预算转移支付（到地区）

附件1-表7--祁东县政府一般债务限额和余额情况表

附件2、政府性基金预算表（共3张表）

附件2-表1--2023年祁东县政府性基金收入预算表

附件2-表2--2023年祁东县政府性基金支出预算表

附件2-表3--2023年祁东县政府性基金预算转移支付表

附件3、国有资本经营预算公开表（共2张表）

附件3-表1--2023年祁东县国有资本经营预算收入表

附件3-表2--2023年祁东县国有资本经营预算支出表

附件4、社会保险基金预算公开表（共2张表）

附件4-表1--2023年祁东县社会保险基金收入表

附件4-表2--2023年祁东县社会保险基金支出表

第二部分

2023年政府性基金预算编制说明

第三部分

2023年祁东县国有资本经营预算编制说明

第四部分

2023年祁东县社会保险基金预算编制说明

第五部分

2023年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

第六部分

祁东县举借债务情况说明

第七部分

祁东县预算绩效工作开展情况

第八部分

名词解释

第一部分 

 关于祁东县2022年财政预算执行情况和

2023年财政预算安排（草案）的报告

（2023年3月27日在县第十八届人民代表大会第三次会议上）

县财政局局长  周志杰

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2022年预算执行情况

2022年，在县委、县政府的坚强领导下和县人大的监督指导下，全县财政部门坚持稳中求进工作总基调，全面落实“三高四新”战略定位和使命任务，统筹疫情防控和经济社会发展，有效应对各类风险挑战，全县经济运行总体平稳，预算执行情况总体良好，为推动经济恢复和社会大局稳定提供了坚强的财政保障。

（一）2022年公共财政预算执行情况

2022年，县本级一般公共预算收入完成115282万元，为年初预算的101.81%，同比增加8460万元，增长7.92%。上划中央级税收完成28798万元，为年初预算的92.17%，同比减少1307万元，减少4.34%。上划省级税收完成7931万元，为年初预算的91.74 %，同比减少687万元，减少7.97%。

全年共完成一般公共预算支出588124万元。

主要支出项目完成情况如下：一般公共服务支出55670万元，同比减少2963万元，减少5.05%；国防支出390万元，同比增加108万元，增长38.30%；公共安全支出19284万元，同比增加1958万元，增长11.30%；教育支出128445万元，同比增加1666万元，增长1.31%；科学技术支出14704万元，同比增加1394万元，增长10.47%；文化旅游体育与传媒支出11532万元，同比增加75万元，增长0.65%；社会保障和就业支出88437万元，同比减少14695万元，减少14.25%；卫生健康支出79893万元，同比减少1741万元，减少2.13%；节能环保支出4065万元，同比减少1913万元，减少32%；城乡社区事务支出42133万元，同比增加12755万元，增长43.42%；农林水事务支出82679万元，同比增加1764万元,增长2.18%；交通运输支出15448万元，同比减少6152万元，减少28.48%；资源勘探信息支出464万元，同比减少5718万元，减少92.49%；商业服务业等支出2822万元，同比增加1144万元，增长68.18%；金融支出333万元，同比减少31万元，减少8.52%；自然资源海洋气象等事务支出6555万元，同比减少1384万元，减少17.43%；住房保障支出21231万元，同比增加2003万元，增长10.42%；粮油物资储备事务支出3164万元，同比增加1209万元，增长61.84%；灾害防治及应急管理支出2696万元，同比减少43万元，减少1.57%；其他支出179万元，同比增加178万元，增长17800%；债务付息支出8000万元，同比减少1163万元，减少12.69%。

“三公经费”预算执行情况：2022年全县汇总“三公经费”执行数1208万元，比年初预算减少2万元，比2021年决算数减少7万元。

地方政府债务情况：2022年,省核定我县政府债务限额 63.47亿元，其中：一般债务27.8亿元，专项债务35.67亿元。即我县2021年政府债务限额55.11亿元，加上2022年新增债务限额8.36亿元。截止2022年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计63.32亿元，其中政府债务63.32亿元（一般债务27.65亿元，专项债务35.67亿元）。

上级转移支付情况:2022年，上级下达我县转移支付511281万元。一是一般性转移支付437393万元，其中均衡性转移支付106406万元，县级基本财力保障机制奖补资金39558万元，公检法司、义务教育、养老保险、新型农村合作医疗、农村综合改革、贫困地区等转移支付291429万元；二是返还性转移支付8428万元；三是专项转移支付65460万元。

县级预备费。预算安排6000万元，实际支出6000万元，根据具体使用方向列入一般公共服务支出。

县级预算稳定调节基金。县级地方收入超收2050万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后稳定调节基金规模2050万元，以后年度预算统筹安排。

一般公共财政预算平衡情况：地方一般预算收入115282万元，上级补助收入511281万元，上年结余6345万元，调入资金26643万元，地方政府一般债务转贷收入32701万元，动用预算稳定调节基金5988万元，收入总计698240万元；一般预算支出588124万元，上解支出42910万元，债券还本支出11804万元，补充预算稳定调节基金2050万元，结转下年支出53352万元，支出总计698240万元，收支平衡。

（二）2022年政府性基金预算执行情况

政府性基金收入51733万元，上级补助收入5205万元，上年结余40130万元，专项债务收入62700万元，地方自行试点项目债券付息调入资金6709万元，收入总计166477万元。

政府基金支出124758万元，上解支出55万元，调出到一般公共预算26643万元，结转下年15021万元，支出总计 166477万元。收支平衡。

（三）2022年社会保险基金预算执行情况

2022年，社会保险基金收入78124万元，支出76376万元，本年收支结余1748万元，年末滚存结余63694万元。

（四）落实县人大决议和重点工作情况

1.狠抓聚财增收，壮大财政综合实力。一是实施财源建设工程。对标“三高四新”战略重点任务，组专班、建机制，勤调度、优服务，抓产业、促发展，坚持目标导向，重视督查考核，推行“四进”举措，“三高四新”财源建设工作稳步推进。二是助力实体经济发展。不折不扣落实减税降费、援企稳岗等纾困惠企政策，缓解企业经营压力，2022年全县增值税留抵退税8.145亿元。三是强化收入组织调度。依法依规加强对重点企业、重点税源和短板行业的税收征管，做到挖潜增收、应收尽收。四是狠抓向上争取。积极对接国家、省政策项目，千方百计争取国、省资金支持，争取农村公路、安全饮水、文化服务、综合平台等专项资金。全年争取到位一般性转移支付45.19亿元，专项转移支付3.75亿元。为做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了坚强的财力保障。

2.优化支出结构，切实增进民生福祉。坚持以人民为中心的发展思想，努力克服财政减收困难，科学理财。牢固树立过“紧日子”思想，调整优化财政支出结构，优先保障“三保”、疫情防控、乡村振兴、森林防火等重点领域支出。2022年，全县民生支出完成 43.1 亿元，占一般公共预算支出73.29%。一是保障常态化疫情防控。为打赢好疫情防控阻击战，累计投入13032万元作为财力保障。二是切实兜牢“三保”底线。将“三保”支出作为财政工作的重中之重，牢固树立“三保”与经济发展并重的政策导向，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转。三是支持重点民生实事。全力支持乡村振兴重点任务，安排了粮食安全专项资金4300万元、乡村振兴资金（改厕、人居环境整治等）5000万元、重点产业发展引导资金5000万元。支持城区绿化美化、改善人居环境，安排了文明创建2000万元、禁毒经费1000万元、反电诈经费1000万元、城乡治理标准化建设500万元。规范发放惠民惠农财政补贴资金，全年通过“一卡通”信息平台发放各类惠农补贴82项，合计5.57亿元。

3.合理管控债务，牢牢守住风险底线。严控新增地方政府债务。同时，从严控制公务运行等一般性支出，保障重点工程续建和民生项目资金需求。统筹可用财力偿还政府债务，按时还本付息，切实降低债务风险。2022年财政预算安排用于偿还债券利息1.8亿元，用于平台公司化债及转型资金1.5亿元；通过安排年度预算资金、土地出让收入、经营收入、盘活存量资金等渠道化解政府隐性债务3.38亿元。管好用好专项债券，充分发挥专项债券资金促发展、补短板、惠民生的积极作用，完善管理机制，全力做好申报、发行、拨付、使用、管理等各项工作。2022年我县发行专项债券资金6.27亿元，发行专项债券项目9个。

4.加强财政管理，依法依规强化监管。一是加强预算绩效管理。将预算绩效理念融入预算编制、执行、监督全过程，对城市执法局文明创建、公安局强制戒毒所、教育局信息网络及软件购置更新、育贤中学食堂提质改造、民政局90-99岁高龄补贴等5个社会高度关注的重大民生项目开展重点绩效评价。二是周密组织预决算公开监督检查。2022年1月至3月对我县预算单位的2020年度决算公开、2021年度预算公开情况，逐个进行了线上核查。通过线上核查发现1个预算单位2020年决算公开不符要求， 31个单位存在39个问题点；2021年预算公开（应公开单位137个）8个单位不符要求，需重新公开，68个单位存在92个问题点。对存在问题的预决算单位财政监督办及时向相关单位发出了整改通知，现已全部整改到位。三是积极开展地方财经秩序专项整治行动。根据财政部、省财政厅相关文件的要求，结合我县实际情况和工作目标，制定了《全县地方财政秩序专项整治行动工作方案》。经自查（自查单位为141个、局相关股室11个），截止目前，共发现问题16个，牵涉到祁东县农村技术服务中心、祁东县退役军人事务局、祁东县司法局、祁东县老年人服务中心、祁东县劳动人事争议仲裁院、祁东县委宣传部、祁东县步云桥镇人民政府、祁东县永昌街道办事处等8个单位，涉及金额63.45万元，目前均已整改到位。四是强化政府采购管理。狠抓采购程序规范、采购上限价审查等重要监督环节，确保政府采购过程公开透明。全县有213家采购单位、617 家供应商入驻电子卖场，电子卖场采购金额为24138 万元，渗透率达到100%。2022年1-12月，单位采购预算金额为47729万元，单位实际采购金额46310万元，共计节省资金1419万元。五是规范财政投资评审。2022年，完成评审项目682个，送审金额232487万元，审定金额185270万元，审减金额47217万元，综合审减率为20.31%，审减率为近六年来最高。

总体来看，2022年财政预算执行情况较好，有力地保障了中央和省、市、县各项决策部署的落实，促进了全县经济社会高质量发展。但在肯定成绩的同时，也要充分认识到，财政运行中还存在诸多困难和问题。一是收入形势严峻。经济总量小，财源匮乏，收入增长的愿景与实际税源的现状落差较大，财政增收后劲乏力。二是收支矛盾突出。随着各项惠民政策的出台执行，各类民生保障不断提标扩面，刚性需求不断增多，各单位项目资金需求大,对财政正常运转造成较大压力,财政收支矛盾加剧。三是偿债责任巨大。受政策性影响，融资渠道收窄，加之可用财力增长缓慢，资金筹措困难，债务风险防控任务艰巨。

二、2023年财政预算安排（草案）

2023年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚决落实中央、省委、市委、县委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹经济社会发展和安全；精准实施积极的财政政策，全面落实过“紧日子”要求，做到“开源节流”“有保有压”，深化财政体制机制改革，充分发挥财政资金的杠杆作用，持续改善社会民生，有效防范和化解重大风险，实现量的合理增长和质的有效提升，为全县经济社会高质量发展提供坚实的财力保障。根据上述指导思想，我县2023年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算收入预计及支出情况如下：

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预期160474万元，地方一般公共预算收入预期122199万元，增长6%。

一般公共预算支出安排450612万元，剔除上级提前下达专项转移支付支出125606万元，同口径安排325006万元，其中（为保持上下年度口径一致，以下各类支出预算数均不含上级专项。）：一般公共服务支出59694万元，同比增加2461万元，增长4.3%；国防480万元，同比增加7万元，增长1.44%；公共安全16358万元，同比增加361万元，增长2.26%；教育经费102054万元，同比增加5685万元，增长5.9%；科学技术经费1121万元，同比增加515万元，增长85.09%；文化旅游体育与传媒支出3097万元，同比增加22万元，增长0.71%；社会保障和就业支出57015万元，同比增加12891万元，增长29.21%;卫生健康支出19255万元，同比增加228万元，增长1.2%;节能环保支出1426万元，同比增加2万元，增长0.17%；城乡社区支出5369万元，同比增加236万元，增长4.59%；农林水支出18482万元，同比增加54万元，增长0.29%；交通运输支出6456万元，同比增加572万元，增长9.73%；资源勘探信息等支出100万元，与去年持平；商业服务业等支出257万元，同比增加3万元，增长1.01%；金融支出218万元，同比增加188万元，增长626.67%；自然资源海洋气象等支出8427万元，同比增加203万元，增长2.47%；住房保障支出6206万元，同比增加4万元，增长0.07%；粮油物资储备支出965万元，同比增加198万元，增长25.89%；灾害防治及应急管理支出2113万元,同比增加218万元,增长11.53%；预备费5000万元，同比减少1000万元，减少16.67%；其它支出3000万元，与去年持平；债务付息支出7913万元，同比减少87万元，减少1.09%。2023年“三公经费”预算数按照只减不增原则和不突破上年预算数及执行数原则，控制预算数为1200万元，比2022年预算数减少10万元，其中，公务接待经费410万元，公务用车运行维护费及公务用车购置790万元。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入122199万元，返还性收入8428万元，转移性收入299294万元，专项转移支付1930万元，调入资金28822万元，收入总计460673万元；一般公共预算本级支出325006万元，专项转移支付支出125606万元，上解支出10061万元，支出合计460673万元，本年一般公共预算预算收支平衡。

（二）政府性基金预算：2023年全县基金收入计划安排120000万元。基金支出计划安排120000万元，其中调出资金28822万元。本年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算：2023年全县社保基金收入计划安排91136万元，支出计划安排77798万元，本年收支结余13338万元，年末滚动结余85922万元。

（四）国有资本经营预算：2023 年全县国有资本经营预算计划收入100万元，计划支出100万元。本年国有资本经营预算收支平衡。

三、认真抓好2023年预算工作

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，我们将全面贯彻落实中央、省、市、县有关会议精神，围绕年度预算安排，坚持新发展理念，积极发挥财政职能作用，着力推动全县经济社会高质量发展。

（一）加强财源建设，稳定财税增长。不折不扣落实中央、省各项减税降费政策和稳经济系列政策措施，聚焦实体经济发展，做好重点产业税收提升，支持重点产业补链延链，做大做强骨干税源，加强对口企业帮扶，培育新兴财源和后续财源。建立科学、精准的收入组织工作机制，充分发挥财税信息平台作用，完善财税信息平台数据报送机制，确保应收尽收。抢抓政策机遇，做好项目储备、申报，积极向上争取资金和政策支持，千方百计增加可用财力。

（二）兜牢“三保”底线，防范运行风险。牢固树立过“紧日子”思想，坚持以人民为中心的发展思想，突出保基本民生，兜好兜牢“三保”底线，严守“三保”支出在财政支出中的优先顺序，保持社会稳定，增强群众的幸福感和获得感。严格执行年初预算，最大限度减少财力负担，集中财力保障重点项目需求。进一步强化支出把控，坚决把握好“无预算、无指标、不支出”的原则，各类项目支出分清“轻重缓急”，以强而有力的措施减轻县级财力负担。

 （三）强化财政资源统筹，增强保障能力。持续推进“三资”运作改革，深度盘活“三资”，全面加强财力统筹。加强财政运行监测和库款保障管理，保持库款余额在相对合理水平，盘活各种闲置的国有资产和财政存量资金，提高财政资金使用效益，缓解支出压力。加快闲置国有资产盘活力度，高质量完成资产处置盘活工作,按照“成熟一个、处置一个”的原则和“能用则用、不用则售、不售则租、能融则融”的思路，加快处置盘活闲置资产资源，探索建立长效机制。

（四）推进改革创新，提高管理效能。完善综合预算管理体系，深入推进政府“四本预算”统筹，强化预算约束、监控和分析，严格执行人大批准的预算，加快预算资金下达，严控预算调剂追加，持续规范财政专户管理。优化专项债券项目甄选申报，充分发挥债券资金对稳投资、扩内需、补短板的重要拉动作用。推动项目绩效目标全覆盖，项目资金安排与绩效评价结果挂钩，对新增重大政策和项目开展事前绩效评估，进一步完善与审计等部门绩效联动机制，不断促进财政绩效管理提质增效。

各位代表，新的一年，我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻县委县政府决策部署，自觉接受人大代表监督指导，虚心听取政协委员意见建议，真抓实干，求真务实，勠力同心，勇毅前行，为建设富饶美丽幸福新祁东而不懈奋斗！

第二部分

2023年祁东县政府性基金预算编制说明

一、收入安排情况

    收入安排120000万元，其中：国有土地使用权出让金收入安排118000万元；城市基础设施配套费收入2000万元。

二、支出安排情况

支出安排120000万元。具体为：

（一）国有土地使用权安排的支出89178万元。其中：1、征地和拆迁补偿支出27634万元；2、土地开发支出10000万元；3、其他国有土地使用权出让收入安排的支出：38544万元（支持平台公司化债及转型资金15000万元、乡村振兴资金5000万元、粮食安全专项资金4300万元、县城保洁经费3400万元、重点产业发展引导资金3000万元、安置地建设、城乡堵点治理等民生实事项目2000万元、文明创建1500万元、耕地开垦建设资金1000万元、植被恢复费1000万元、农村道路和桥梁建设1000万元、农村宅基地和集体建设用地房地一体权籍调查确权登记政府采购项目500万元、河长制工作经费200万元、国土空间规划编制技术服务费483万元、田长制工作经费80万元、林长制工作经费80万元、偿还2023年到期专项债券本金1万元）；4、专项债劵付息支出13000万元。

（二）城市基础设施配套费收入安排的支出2000万元。主要用于城市维护建设支出。

（三）调出资金28822万元，从土地出让收入结余资金中调出。

本年基金预算收支平衡。

第三部分

2023年祁东县本级国有资本经营

预算编制说明

一、指导思想

完善国有企业收入分配制度，促进国有资本合理配置；完善财政预算管理制度，构建县国有资本经营预算体系；完善国有资本收益收缴管理，优化国有资本经营预算支出结构；完善国有资本经营预算编制机制，支持国有企业改革发展。

二、基本原则

统筹兼顾、适度集中、相互衔接、讲求绩效和收支平衡。

三、2023年预算编制情况

（一）收入

收入预算数100万元，为国有独资企业按规定上缴的利润和参控股企业股利股息收入。本次纳入县本级国有资本经营预算的企业12家，分别是：祁东县星源米业有限责任公司、祁东县归阳粮食有限责任公司、祁东县蒋家桥粮食购销有限责任公司、祁东县双桥粮食购销有限责任公司、祁东县红旗水库管理所、祁东县曹口堰供水有限公司、祁东县城乡建设投资开发公司、祁东县城镇建设投资综合开发公司、祁东县交通旅游投资开发有限责任公司、祁东县鼎兴民用爆破器材专营有限责任公司、祁东县开发区投资有限公司、祁东县公共交通公司。

（二）支出

支出预算数100万元。主要用于弥补国企改革成本缺口、国有企业政策补贴、国有企业资本金注入和国有资产监管等方面。

全年预算收支平衡。

第四部分

2023年社会保险基金预算编制说明

按照财政部、人力资源社会保障部、医保局、税务总局关于编制2023年社会保险基金预算的要求，综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，收入预算安排考虑扩面因素基础上，合理预计一次性因素、清缴和补缴收入；支出预算安排规范有序，在落实好各项社会保险待遇政策的同时，按照统一要求测算调标支出；全面、准确、真实、完整反映我县城乡居民社会养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余情况。

一、城乡居民基本养老保险基金

1. 基本情况：16-59岁参保缴费人数231053人，养老金领取人数131351人。

2. 收入预算33890.19万元。其中：个人缴费收入12509.77万元，利息收入105.74万元，财政补助收入21250.09万元，其他收入14.66万元，转移收入9.94万元。

3. 上年结余70618.11万元。

4. 支出预算20612.83万元。

5. 当年结余13277.37万元，年末滚存结余83895.48万元。

二、机关事业单位养老保险基金

1. 基本情况：参保人数27580人，其中，在职18154人，退休9426人。

2. 收入预算57245.32万元。其中：养老保险费收入27929.82万元，利息收入27.5万元，财政补贴收入28008万元，转移收入1160万元，其他收入120万元。

3. 上年结余1965.91万元。

4. 支出预算57184.97万元。

5. 当年结余60.35万元，年末滚存结余2026.26万元。

第五部分

2023年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

经县财政局汇总，县级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、乡镇（街道）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2023年“三公”经费预算为1200万元，其中，公务接待费410万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费790万元。

第六部分

     祁东县举借债务情况说明

地方政府债务情况：2022年,省核定我县政府债务限额634700万元，其中：一般债务27800万元，专项债务356700万元。即我县2021年政府债务限额551100万元（其中外贷限额1105万元），加上2022年新增债务限额83600万元（新增债券限额83600万元）。截止2022年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计633223万元，其中政府债务633223万元（一般债务276511万元，专项债务356712万元），政府负有担保责任的债务0万元，政府可能承担一定救助责任的债务0万元。

第七部分

      祁东县预算绩效工作开展情况

在省厅和市局的正确指导下，在县委县政府的高度重视下，在局党组的全力支持下，我县将预算绩效管理作为财政治理的重要抓手，对标对表省厅工作要求，注重实效，多措并举，较好地完成了各项工作任务，在省厅考核中获得优秀。

1、努力争取组织保障。

为稳步推进我县预算绩效管理工作全面实施，县政府成立了祁东县预算绩效管理工作领导小组，为我县顺利推进预算绩效管理工作提供了坚强的组织保障。

2、努力强化制度建设。

参照省厅文件精神和工作模式，我县以两办名义下发了《中共祁东县委办公室 祁东县人民政府办公室关于贯彻落实中发〔2018〕34号、湘办发〔2019〕10号文件精神全面实施预算绩效管理的通知》、出台了《祁东县预算绩效目标管理办法》、《祁东县预算支出绩效评价管理办法》、《祁东县预算绩效评价结果应用管理办法》、《祁东县财政与审计协同联动推进全面预算绩效管理的工作方案》等预算绩效管理规章制度，为全面推进我县绩效管理工作奠定了坚实的制度基础。

3、积极组织指导绩效目标申报工作。

在年初安排预算时，按照省厅文件精神，指导全县各单位同步申报绩效目标。通过科学细化绩效目标，提高了部门预算编制的科学性和规范性，为绩效监控和绩效评价提供了基础。

4、认真开展整体支出和项目支出绩效自评。

3月中旬，我局组织全县各预算单位对上年度工作进行绩效自评。县本级所有预算单位均须开展部门整体支出绩效自评，评价的范围为预算单位所有财政性资金，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金拨款、纳入专户管理的非税收入拨款及其他资金；以及年初预算安排的专项资金和需要二次分配的专项资金，实现了绩效自评全覆盖。

5、扎实开展县本级重点绩效评价工作。

聘请第三方中介机构对城市执法局文明创建、公安局强制戒毒所、教育局信息网络及软件购置更新、育贤中学食堂提质改造、民政局90-99岁高龄补贴等5个社会高度关注的重大民生项目开展重点绩效评价。评价标准从高从严，通过《征求意见反馈函》将项目实施过程中存在的问题反馈到单位，提出合理化建议，并督促预算部门切实进行整改，提高财政资金使用效益。绩效评价结果作为2023年预算编制和项目资金安排的重要参考，并在祁东县政府门户网站公开，接受社会公众监督。

6、认真做好绩效跟踪监控工作。

按照省财政厅工作要求，下发了《祁东县财政局关于开展2022年度财政支出绩效运行监控工作的通知》，要求所有单位对2022年度一般公共预算、政府性基金预算和国有资本经营预算安排的所有项目支出绩效目标实现程度及预算执行结果进行监控，县财政重点监控50万元以上的项目支出（含上级专项）截止2022年9月30日的绩效运行情况，督促相关预算部门进一步规范财政资金管理，提升财政资金使用效益。

7、积极推进绩效管理工作与政府绩效考核挂钩。

2022年，积极推进绩效管理工作与政府绩效考核挂钩，将预算绩效管理工作纳入对各单位的考核当中。将“预算绩效管理”指标分别列入了对乡镇的“其他减分情形”和县直单位的“日常工作”考核中。评分要点为各单位绩效工作开展情况，比如绩效目标申报、绩效自评、财政重点评价、绩效运行监控等，扩大了财政绩效管理的影响，实现了财政绩效评价与行政绩效考核的有机对接。

第八部分

名词解释

（一）一般公共预算拨款支出：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务

出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1--2023年一般公共预算预算公开表（共7张表）

附件2--2023年祁东县政府性基金预算公开（共3张表）

附件3--2023年祁东县国有资本经营预算公开表（共2张表）

附件4--2023年祁东县社会保险基金预算收入表（共2张表）

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