关于2022年地方政府债券资金安排和县级

预算调整方案（草案）的报告

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现提出2022年地方政府债券资金安排和县级预算调整方案（草案），请予审议。

一、新增债券安排情况

2022年，湖南省财政厅下达我县新增债务限额83600万元，其中：一般债务限额20900万元，纳入公共预算管理；专项债务限额62700万元，纳入基金预算管理。县财政根据债务限额，编制债券资金使用方案，将新增债券资金安排与年初预算通盘考虑，通过新增债券将年初预算安排的公益性资本支出置换出来，统筹用于“三保”支出。

一般债务额度20900万元全部安排公益性资本支出，已指定用途的按规定用途使用，分批次安排项目17个。其中：社会福利救助中心建设1289万元、乡镇污水处理建设500万元、农村公路设施建设400万元、兰古村农村道路设施建设100万元、新建中小学及幼儿园项目建设2111万元、金桥镇金龙桥续建工程200万元、灵官镇枣园村、傅家町村、太和山公路建设项目110万元、X086过水坪及镇区改造工程150万元、公益性项目建设资金（芙蓉学校、一中、政务中心改造等）4000万元、村级（社区）服务平台建设资金980.031万元、小水库除险加固3087万元、夜间城市管理及县城路灯建设1000万元、S231、S344、S237干线公路建设2600万元、南山大道基础设施建设1500万元、城东大桥改造及匝道建设510万元、大中型水库存移民避险解困安置点工程766万元、农村公路建设资金1596.97万元。

专项债务限额62700万元，全部按指定用途分批次安排项目9个，其中：祁东县鼎山智慧生态停车场建设项目5000万元、祁东县人民医院应急救治中心建设项目7800万元、祁东县职业中等专业学校归阳工业园校区建设项目18900万元、社会养老中心建设项目2500万元、生活垃圾运转站建设项目1800万元、归阳工业园冷链物流农产品加工区建设项目1500万元、城市综合停车场建设项目1000万元、祁东县城湘江引水工程建设项目6000万元、湖南祁东县归阳港物流园一期建设项目18200万元。

二、县级预算调整方案（草案）

根据预算法和政府债务管理有关规定，我们依据省下达的新增债务限额，结合12月16日止本级收支变化情况编制了预算调整方案（草案），具体如下： 

一般公共预算

2022年县级收入合计数调整为399265万元，比年初预算调增86947万元。其中：

（一）上级补助收入调整为239380万元，通过积极争取，增加了上级财力性转移支付61790万元。其中：均衡性转移支付增加18666万元、县级基本财力保障机制补助增加5302万元、产粮大县奖励资金减少2107万元、资源枯竭型城市转移支付补助收入增加1058万元、革命老区转移支付增加346万元、增值税留抵退税转移支付收入增加6664万元、其他退税减税降费转移支付收入增加4373万元、补充县区财力转移支付支出增加27548万元、固定数额补助收入减少60万元等。

（二）地方政府一般债券转贷收入20900万元，调增20900万元。

（三）动用预算稳定调节基金5988万元，调增5988万元。

（四）调入资金调整为19765万元，调减1731万元。其中基金调入调减1731万元。

县级支出合计数调整为399265万元，调增86947万元，其中：

（一）调增类75522万元：

1、一般债券新增安排支出20900万元。

2、调整年初一般公共预算科目11961万元。其中：抚恤金和遗补调标资金等1711万元、2021年绩效奖2835万元、优抚整改资金877万元、因公牺牲民警特殊补助100万元、推进新型工业化经费30万元、婚姻登记历史资料电子化工作经费41万元、开发区道路提质改造6367万元等。

2、本次调整拟从新增财力性转移支付增加支出42661万元。其中，政府性基金安排的支出调整为一般公共预算安排的支出29250万元，村部建设、村组道路建设资金644万、祁丰大道二标段工程款300万、监管场所疫情防控工作经费100万元、机关事业单位养老保险养老金1900万元、计生特困家庭生育关怀资金10万元、代缴困难群体城乡居民养老保险资金88万元、祁东东升建材有限公司砂场建设投资款补偿300万元、农村基础设施建设及人大代表候补经费等385万元等。

（二）调减类18439万元：

1、调减一般公共预算项目11961万元。根据前期执行情况，对预算已作安排项目，因支出进度慢、当年不需支出及难以形成实际支出的及时调减。（明细详见附表）

2、调减退休人员、调出本县、离职、死亡等人员工资483万元。

3、拟从单位预算调减未支出项目资金6000万元。

政府性基金预算

收入合计数调整为142015万元，调增12015万元。其中：国有土地使用权出让收入调整为77315万元，调减50685万元；地方政府专项债券转贷收入调整为62700万元，调增62700万元。

支出合计数调整为142015万元，调增12015万元。其中：1、国有土地使用权出让收入安排的支出调整为57550万元，调减48954万元。（其中增加项：基础设施建设2700万元、恢复耕地项目经费等1375万元。减少项：征地和拆迁补偿支出及土地开发支出35432万元，政府性基金年初预算项目17597万元。）2、调出资金调整为19765万元，调减1731万元。3、专项债券支出调整为62700万元，调增62700万元。

附件：

1、2022年县级一般公共预算调整方案（草案）

2、2022年一般公共预算支出调整明细表

3、2022年政府性基金预算调整方案（草案）

4、2022年政府性基金预算调整明细表

       附件：  2022年预算调整草案

                                                                                                         祁东县财政局

2022年12月16日

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