2025年祁东县政府预算公开

                 目录

第一部分 

关于祁东县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算安排（草案）的报告

附件1、一般公共预算公开表（共8张表）

附件1-表1--2025年祁东县一般公共预算收入表

附件1-表2--2025年祁东县一般公共预算支出表

附件1-表3--2025年祁东县一般公共预算本级支出表

附件1-表4--2025年一般公共预算拨款本级基本支出表

附件1-表5--2025年祁东县一般公共预算财政税收返还和转移支付表

附件1-表6--2025年祁东县一般公共预算转移支付（到地区）

附件1-表7--祁东县政府一般债务限额和余额情况表

附件1-表8--祁东县政府专项债务限额和余额情况表

附件2、政府性基金预算表（共4张表）

附件2-表1--2025年祁东县政府性基金收入预算表

附件2-表2--2025年祁东县政府性基金支出预算表

附件2-表3--2025年祁东县政府性基金本级支出预算表

附件2-表4--2025年祁东县政府性基金预算转移支付表

附件3、国有资本经营预算公开表（共4张表）

附件3-表1--2025年祁东县国有资本经营预算收入表

附件3-表2--2025年祁东县国有资本经营预算支出表

附件3-表3--2025年祁东县国有资本经营本级预算支出表

附件3-表4--2025年祁东县国有资本经营预算转移支付表

附件4、社会保险基金预算公开表（共2张表）

附件4-表1--2025年祁东县社会保险基金收入表

附件4-表2--2025年祁东县社会保险基金支出表

第二部分

2025年政府性基金预算编制说明

第三部分

2025年祁东县国有资本经营预算编制说明

第四部分

2025年祁东县社会保险基金预算编制说明

第五部分

2025年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

第六部分

祁东县举借债务情况说明

第七部分

祁东县预算绩效工作开展情况

第八部分

名词解释

第一部分 

关于祁东县2024年财政预算执行情况和2025年财政预算安排（草案）的报告

（2025年3月30日在县第十八届人民代表大会第五次会议上）

县财政局局长 周志杰

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告我县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2024年预算执行情况

2024年，在县委、县政府的领导下，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，紧紧围绕党中央决策部署、省委、市委、县委工作要求以及县人大及其常委会有关决议，自觉接受人大的监督，认真听取政协的意见和建议，坚持稳中求进工作总基调，加力提效落实积极的财政政策，统筹抓好收入组织、支出保障、风险防范等各项工作，财政经济延续回升向好态势，预算执行情况总体良好。

（一）2024年公共财政预算执行情况

2024年，县本级一般公共预算收入完成150233万元，为年初预算的105.53%，同比增加15932万元，增长11.86%。上划中央级税收完成30756万元，为年初预算的90.30%，同比减少2623万元，减少7.86%。上划省级税收完成7518万元，为年初预算的82.94%，同比减少1355万元，减少15.27%。

全年共完成一般公共预算支出591708万元。

主要支出项目完成情况如下：一般公共服务支出58828  万元，同比减少1032万元，减少1.72%；国防支出350万元，同比减少3万元，减少0.85%；公共安全支出19172万元，同比增加151万元，增长0.79%；教育支出130653万元，同比增加1086万元，增长0.84%；科学技术支出17323万元，同比增加1724万元，增长11.05 %；文化旅游体育与传媒支出4793万元，同比增加549万元，增长12.94%；社会保障和就业支出113888万元，同比减少1165万元，减少1.01%；卫生健康支出35835万元，同比增加965万元，增长2.77%；节能环保支出2670万元，同比减少2497万元，减少48.33%；城乡社区事务支出70478万元，同比增加28657万元，增长68.52%；农林水事务支出85334万元，同比增加2532万元,增长3.06%；交通运输支出16703万元，同比减少3040万元，减少15.40%；资源勘探信息支出840万元，同比减少532万元，减少38.78%；商业服务业等支出2294万元，同比减少373万元，减少13.99%；金融支出0万元，同比减少214万元，减少100%；自然资源海洋气象等事务支出5962万元，同比减少751万元，减少11.19%；住房保障支出9428万元，同比减少8428万元，减少47.20%；粮油物资储备事务支出2068万元，同比减少659万元，减少24.17%；灾害防治及应急管理支出6450万元，同比增加2108万元，增长48.55%；其他支出209万元，同比减少1730万元，减少89.22%；债务付息支出8430万元，同比减少114万元，减少1.33%。

“三公经费”预算执行情况：2024年全县汇总“三公经费”执行数1172万元，比年初预算减少8万元，比2023年决算数减少23万元。

地方政府债务情况：2024年,省核定我县政府债务限额81.23亿元，其中：一般债务30.38亿元，专项债务50.85亿元。即我县2023年政府债务限额67.93亿元，加上2024年新增债务限额13.3亿元。截止2024年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计80.33亿元，其中政府债务80.33亿元（一般债务30.37亿元，专项债务49.96亿元）。

上级转移支付情况:2024年上级下达我县转移支付415735万元。一是一般性转移支付373303万元，其中均衡性转移支付125348万元，县级基本财力保障机制奖补资金42979万元，教育、社会保障和就业、农林水、交通运输、医疗卫生等共同财政事权转移支付204976万元；二是返还性转移支付8468万元；三是专项转移支付33964万元。

县级预备费。预算安排5000万元，实际支出5000万元，用于预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

县级预算稳定调节基金。县级地方收入超收7874万元，全部补充预算稳定调节基金，补充后稳定调节基金规模7874万元，以后年度预算统筹安排。

一般公共财政预算平衡情况：地方一般预算收入150233万元，上级补助收入415735万元，上年结余39749万元，调入资金22600万元，地方政府一般债务转贷收入78700万元，动用预算稳定调节基金12102万元，收入总计719119万元；一般预算支出591708万元，上解支出13909万元，债券还本支出66400万元，补充预算稳定调节基金7874万元，结转下年支出39228万元，支出总计719119万元，收支平衡。

（二）2024年政府性基金预算执行情况

政府性基金收入45648万元，上级补助收入5915万元，上年结余12875万元，专项债务转贷收入131180万元，其他调入资金6549万元，收入总计202167万元。

政府基金支出64120万元，上解支出105万元，调出到一般公共预算22600万元，债务还本支出101700万元，结转下年13642万元，支出总计202167万元。收支平衡。

（三）2024年社会保险基金预算执行情况

2024年，社会保险基金收入117383万元，支出92277万元，本年收支结余25106万元，年末滚存结余96727万元。

（四）2023年举借政府债务情况

1、地方政府债务限额余额情况

2024年，祁东县政府债务总限额812338万元，其中一般债务限额303825万元，专项债务限额508513万元。截止2024年底，地方政府债务余额803356.7万元，其中一般债务余额303747.75万元，专项债务余额499608.95万元。

2、地方政府债券发行情况

2024年，省转贷新增债务限额133200万元，其中一般债务限额12300万元，专项债务限额120900万元，调减结存限额200万元，其中一般债务限额100万元，专项债务限额100万元，据此，发行一般债券12300万元，项目建设专项债券38000万元，置换存量隐性债务专项债券82900万元，平均期限17.7年，平均利率2.37%。

3、地方政府债务还本付息情况

2024年偿还地方政府债券本金85200万元，其中一般债券66400万元，专项债券18800万元，支付地方政府债券利息22817万元，其中一般债券利息9632万元，专项债券利息13185万元。

（五）落实县人大决议和重点工作情况

1.坚持稳中求进、量质并举，突出依法聚财。始终把抓好收支作为财政工作的重中之重，大力开源节流，促进财政平稳运行。一是依法依规组织财税收入。围绕全年收入任务目标，科学分析收入预期走势，强化对重点领域、重点行业、重点企业税源监控，在落实落细各项减税降费政策的同时，积极挖潜增收，确保各项财税收入应收尽收、应缴尽缴，2024年全县一般公共预算收入15.02亿元，增长11.86%，地方一般公共预算收入增速排名七县市第一。二是综合施策争取上级支持。为缓解财政收支压力，财政部门围绕县委县政府确定的中心工作，会同县直相关部门群策群力，多渠道筹措资金、增强财力保障。密切关注中央和省、市财政资金支持方向，主动向上对接，上报项目资金需求，全年争取上级转移支付收入42.15亿元，新增债券资金5.03亿元，有力地支持了我县项目建设和社会经济发展资金需求。三是精准精细盘活“三资”。成立了祁东县国有三资清查处置与管理改革工作领导小组，下设七个工作专班，形成了2024年度全县企业国有资产计划处置清单和第一批（14处）第二批（38                                                                         处）行政事业单位资产拟处置清单，全县2024年国有“三资”清查处置盘活总收益255925.1万元。

2.坚持公共财政、节用裕民，突出服务用财。坚持公共财政导向，办好民生实事，确保财政支出的三分之二以上用于民生。完善财税制度安排，在幼有所育、学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居、弱有所扶上不断取得新进展。一是加强重点人群兜底保障。结合全县经济形势和财力状况，稳步提高困难群众保障标准，全年发放城乡最低生活保障资金9838万元，将城乡低保保障标准分别提高至700元/月、5400元/年；特困人员基本生活保障标准同步提高；困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴提高到每人每月90元。二是加快推进教育优质均衡。加大县级教育经费投入。2024年县级预算安排107868万元，主要用于教育人员经费、运转公用经费、学校提质改造等方面，有力支持了改善办学条件，扩大优质教育资源供给。全力加大对营养改善计划的支持力度，全年累计下达营改资金4598万元，惠及225所农村义务教育学校52106名学生（含未注册学籍的实际在校就读人数）。三是扎实推进乡村振兴战略。做好脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作，投入资金3300.37万元，重点投入产业发展、道路交通、雨露计划、稳岗就业等。制定了《祁东县和美乡村试点试验实施方案》，争取省级和美乡村项目资金3000万元，推进宜居宜业和美乡村建设。

3.坚持底线思维、防住风险，突出高效用财。强化底线思维、极限思维，统筹好发展和安全，着力防范化解财政风险。一是兜牢基层“三保”底线。坚决扛稳扛牢基层“三保”重大政治责任，把基层“三保”摆在工作优先位置，持续健全“三保”预算编制、预算执行、动态监测、应急处置体系并抓好刚性执行，确保基层“三保”不出任何问题。2024年我县“三保”支出32.35亿元，其中保工资支出为16.82亿元，保基本民生支出为14.33亿元，保运转支出为1.2亿元。我县及时拨付中央、省级规定的到人到户基本民生支出，未自行出台、提标扩面的到人到户民生支出；无拖欠公务员工资津贴补贴（含基础绩效奖、年度考核奖）、事业单位绩效工资等情况。二是有效防范化解地方政府债务风险。坚持在发展中化债、在化债中发展，严格落实化债方案，确保完成化债任务。用足用好国家一揽子化债政策，落实落细债务置换政策，缓释债务风险。通过统筹财政预算资金、压减支出、盘活“三资”、统筹平台公司项目收入等多渠道筹集偿债资金，超额完成了年度化债任务。三是加强财政暂付款管理。出台了关于进一步加强和规范对外借款专项清理工作方案，成立清理工作领导小组，按照“消化存量、严控增量”的原则，强化管理，严控增量。切实加强财政暂付款管理，加大清理消化力度，严格管控新增借款，建立工作台账，制定分类清还计划，通过及时催收还款、压减一般性支出、盘活财政存量资金等多渠道筹集资金进行消化，有效防范了财政运行风险。

4.坚持深化改革、提质增效，突出科学管财。一是强化绩效管理。拓展“绩效管理提升年”成果，接续开展“绩效管理巩固年”行动，将县委、县政府重要决策部署，事关民生和经济社会发展且关注度高、影响力大的重大项目支出及部门整体支出，纳入绩效评价重要内容。强化绩效评价结果应用，将评价结果与项目入库、预算安排、政策调整挂钩，切实将财政资金用在发展紧要处、民生急需上。二是加强财会监督。充分运用大数据技术扩展检查方法，不断扩宽数据来源，连接数据关系，打破数据壁垒，在惠农补贴整治工作中，采集“一卡通”发放数据、土地承包经营确权数据、土地流转信息、财政供养人员名单、村干部人员名单、种粮大户信息表、残疾人信息表等十类数据70余万条，通过数据对比，统计补贴资金发放疑点数据4100余条。结合单位自查自纠和成立专班督查，支持配合纪检监察等部门开展群众身边不正之风和腐败问题集中整治，惠农资金整改退回金库88余万元。三是把严财政项目审核过程。坚持“过紧日子”基调，严格评审标准，全年完成评审项目957个，送审金额341794万元，审定金额287608万元，审减金额54186万元，综合审减率15.85%。四是规范政府采购秩序。持续强化政府采购工作监察力度，2024年政府采购预算资金16742.05万元，实际采购金额16187.81万元，节约资金554.24万元，节约比例为3.42%。五是推进国有企业改革。县水利局、县水务集团就资产分割达成了初步意向，拟定资产分割草案。进一步加强国有企业管理，草拟了《祁东县县属国有企业违规经营投资损失责任追究办法》。制定《祁东平台企业、经营性债务双压降方案》，规范企业经营性债务化解，按照方案，我县8家平台公司，分三年全部退出，转为市场化营运。加快企业重组，整合归阳粮食购销公司、星源粮食购销公司、蒋家桥，粮食购销公司、双桥粮食购销公司资产和人员，组建祁东县星源粮食集团公司。集团公司隶属于县城乡投，为城乡投顺利转型提供了选择。

总体来看，2024年全县预算执行总体良好，多项工作受到了上级部门的肯定和表彰，预算绩效管理工作、国有“三资”清查处置与管理改革工作、财会培训工作、小微企业增信会计数据标准试点工作受到省财政厅表彰，国库业务工作经验受省财政厅推介，这是县委正确领导及县人大、县政协支持指导的结果。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到当前财政运行面临着“收入增长持续承压、支出刚性多向发力、运行更趋紧平衡”的形势，存在诸多不容忽视的问题和困难，主要表现在：收入增长面临压力，刚性支出攀升，财政平衡难度增大；预算绩效目标体系尚待健全，全过程管理和结果运用有待加强；县级财政运行风险高位，基层“三保”压力较大。对于这些问题，我们将高度重视，积极采取措施努力加以解决。

二、2025年财政预算安排（草案）

2025年全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，全面落实中央、省委、市委和县委重大决策部署，牢牢把握稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，抓牢抓实增收节支工作，强化财政资源和预算统筹，推进零基预算改革，严格落实“过紧日子”要求，进一步严肃财经纪律，兜牢兜实“三保”底线，提升财政科学管理水平，确保财政可持续发展，为“十四五”圆满收官、实现“十五五”良好开局作出积极贡献。根据上述指导思想，我县2025年一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算收入预计及支出情况如下：

（一）一般公共预算

一般公共预算收入预期198691万元，地方一般公共预算收入预期158496万元，增长5.50%。

一般公共预算支出安排496418万元，剔除上级提前下达专项转移支付支出122089万元及上解支出13909万元，同口径安排360420万元，其中（为保持上下年度口径一致，以下各类支出预算数均不含上级专项。）：一般公共服务支出76951万元，同比增加16377万元，增长27.04%；国防427万元，同比减少54万元，减少11.26%；公共安全13746万元，同比减少2775万元，减少16.8%；教育经费113800万元，同比增加5892万元，增长5.46%；科学技术经费1119万元，同比减少133万元，减少10.62%；文化旅游体育与传媒支出3345万元，同比增加361万元，增长12.09%；社会保障和就业支出66820万元，同比增加9700万元，增长16.98%;卫生健康支出20858万元，同比增加2406万元，增长13.04%;节能环保支出1181万元，同比增加46万元，增长4.09%；城乡社区支出1547万元，同比减少3974万元，减少71.99%；农林水支出19202万元，同比增加700万元，增长3.78%；交通运输支出6237万元，同比增加285万元，增长4.78%；资源勘探信息等支出100万元，与去年持平；商业服务业等支出227万元，同比减少26万元，减少10.12%；金融支出160万元，同比减少38万元，减少19.19%；自然资源海洋气象等支出5188万元，同比减少3324万元，减少39.05%；住房保障支出6204万元，同比增加383万元，增长6.57%；粮油物资储备支出815万元，同比减少190万元，减少18.92%；灾害防治及应急管理支出2478万元,同比增加224万元,增长9.94%；预备费5000万元，与去年持平；其它支出6836万元，同比增加3893万元，增加132.28%；债务付息支出8180万元，同比增加180万元,增长2.25%。2025年“三公经费”预算数按照只减不增原则和不突破上年预算数及执行数原则，控制预算数为1160万元，比2024年预算数减少20万元，其中，公务接待经费390万元，公务用车运行维护费及公务用车购置770万元。

一般公共预算平衡情况：地方一般公共预算收入158496万元，返还性收入7862万元，一般转移性收入304261万元，专项转移支付6359万元，调入资金19440万元，收入总计496418万元；一般公共预算本级支出360420万元，专项转移支付支出122089万元，上解支出13909万元，支出合计496418万元，本年一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

2025年全县基金收入计划安排140000万元。基金支出计划安排140000万元，其中调出资金19440万元。本年政府性基金预算收支平衡。

（三）社会保险基金预算

2025年全县社保基金收入计划安排112582.5万元，支出计划安排95995.4万元，本年收支结余165871.14万元，年末滚动结余122371.71万元。

（四）国有资本经营预算

2025年全县国有资本经营预算计划收入 100万元，计划支出100万元。本年国有资本经营预算收支平衡。

三、认真抓好2025年预算工作

2025年是全面贯彻落实党的二十届三中全会精神、进一步全面深化改革的关键之年，是实施“十四五”规划收官之年，财政部门将坚持“稳字当头、量力而行、提质增效”原则，重点保障县委、县政府重大决策部署，推动经济社会高质量发展。

（一）强化收支管理，促进经济社会平稳发展。加大收入组织力度，夯实财力基础，加强分析研判，跟踪分析重点行业、重点税源和重大项目推进情况，推进综合治税，挖掘增收潜力。全面落实减税降费政策，依法依规组织收入，坚持应收尽收，应减尽减。加强财政资源统筹，拓展财力来源，全力推进“三资”盘活利用，积极探索国有资产清查盘活利用新路径。强化支出预算管理，坚决落实“过紧日子”要求，硬化预算执行刚性约束，压缩一切不必要开支，厉行节约、精打细算，勤俭办事业，集中财力优先保障县委重大决策部署，扎实兜牢“三保”底线。

（二）增强民生福祉，实现社会大局和谐稳定。坚持把发展社会民生作为财政工作的出发点和落脚点，精准聚焦教育、医疗、社保等民生关键领域，合理分配财力，稳步提升民生福祉，切实化解民生领域突出问题与群众后顾之忧。实施乡村振兴战略，加快推进“和美乡村”建设进度，切实改善农村生产生活环境。全力支持办好人民满意教育，促进义务教育更高水平优质均衡。落实社会保障各项政策，足额保障机关事业单位养老保险及城乡居民养老保险。强化特殊群体保障和救助，支持做好优抚对象补助，支持残疾人和民政事业以及退役军人事务等方面的保障工作。加快补齐民生领域短板，不断提升人民群众生活品质。

（三）推进管理改革，落实习惯过“紧日子”要求。将习惯过“紧日子”作为预算管理长期方针，向管理要效益，以管理促发展，激发财政管理效能，提升财政保障基本、服务发展的能力水平。加强绩效管理，完善绩效目标、绩效监控、绩效评价管理体系，建立全领域、全过程、全覆盖的预算绩效管理机制。强化财政支出事前绩效评估，将项目、政策的必要性、可行性、经济性、效率性和效益性，作为预算安排的重要依据。推进零基预算改革，落实省委省政府实施零基预算的要求，全面深化零基预算改革，坚持“以零为基、以事定钱、以效促用”的原则，打破基数观念和支出固化格局，统筹各类财政资源，让资金跟着项目走，项目跟着政策走，确保党委政府部署的大事要事、民生实事和重大项目的实施。

（四）守牢风险底线，努力防范化解财政风险。严格落实既定化债举措，加大债务化解力度，强化地方政府债务限额管理和预算管理，坚持“开前门、堵后门、化存量、控增量”的思路，有效防范化解地方债务风险，严禁在法定限额外违法违规或变相举债。密切关注专项债券政策走向，继续做好债券争取工作，在核定的债务限额范围内，不断完善项目储备，积极向上争取债券资金支持，充分发挥债券资金对全县经济的拉动作用。妥善化解存量，盘活政府存量资源资产、财政存量资金等，多渠道筹措偿债资金，逐步消化存量债务，积极探索调整债务结构，降低政府债务成本。

各位代表，我们将在县委的坚强领导下，在县人大和县政协的监督指导下，坚持干字当头，增强信心、迎难而上、奋发有为，确保县委县政府各项决策部署落到实处，为高质量完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局打牢财政基础，贡献财政力量！

第二部分

2025年政府性基金预算编制说明

一、收入安排情况

    收入安排140000万元，其中：国有土地使用权出让金收入安排138000万元；城市基础设施配套费收入2000万元。

二、支出安排情况

支出安排140000万元。具体为：

（一）国有土地使用权安排的支出118560万元。其中：1、征地和拆迁补偿支出2038万元；2、土地开发支出1000万元；3、其他国有土地使用权出让收入安排的支出：99522万元（支持平台公司化债及转型资金60000万元、公益性项目回购18000万元、乡村振兴资金5000万元、粮食安全专项资金5800万元、县城保洁经费3600万元、重点产业发展引导资金1500万元、耕地开垦建设资金3000万元、农村宅基地和集体建设用地房地一体权籍调查确权登记政府采购项目300万元、乡镇污水处理站运行经费230万元、乡镇垃圾中转站运行及垃圾转运经费300万元、小城镇建设奖补资金500万元、河长制工作经费200万元、田长制工作批费80万元、林长制工作经费80万元、偿还2023年到期专项债券本金932万元）；4、专项债劵付息支出16000万元。

（二）城市基础设施配套费收入安排的支出2000万元。主要用于城市维护建设支出。

（三）调出资金19440万元，从土地出让收入结余资金中调出。

本年基金预算收支平衡。

第三部分

2025年祁东县本级国有资本经营

预算编制说明

一、指导思想

完善国有企业收入分配制度，促进国有资本合理配置；完善财政预算管理制度，构建县国有资本经营预算体系；完善国有资本收益收缴管理，优化国有资本经营预算支出结构；完善国有资本经营预算编制机制，支持国有企业改革发展。

二、基本原则

统筹兼顾、适度集中、相互衔接、讲求绩效和收支平衡。

三、2025年预算编制情况

（一）收入

收入预算数100万元，为国有独资企业按规定上缴的利润和参控股企业股利股息收入。本次纳入县本级国有资本经营预算的企业4家，分别是：祁东县城乡建设投资集团有限责任公司;祁东高新技术开发投资有限责任公司;祁东县水务集团有限公司;祁东县洪城交通运输总公司。

（二）支出

支出预算数100万元。主要用于弥补国企改革成本缺口、国有企业政策补贴、国有企业资本金注入和国有资产监管等方面。

全年预算收支平衡。

第四部分

2025年社会保险基金预算编制说明

按照财政部、人力资源社会保障部、医保局、税务总局关于编制2025年社会保险基金预算的要求，综合考虑影响社会保险基金收支的各种因素，收入预算安排考虑扩面因素基础上，合理预计一次性因素、清缴和补缴收入；支出预算安排规范有序，在落实好各项社会保险待遇政策的同时，按照统一要求测算调标支出；全面、准确、真实、完整反映我县城乡居民社会养老保险基金、机关事业单位养老保险基金、失业保险基金的收入、支出和结余情况。

一、城乡居民基本养老保险基金

1. 基本情况：16-59岁参保缴费人数152912人，养老金领取人数150366人。

2. 收入预算46009.66万元。其中：个人缴费收入17481.19万元，利息收入132.59万元，财政补助收入28322.58万元，其他收入6.52万元，转移收入66.78万元。

3. 上年结余103686.9万元。

4. 支出预算30802.65万元。

5. 当年结余15207万元，年末滚存结余118893.91万元。

二、机关事业单位养老保险基金

1. 基本情况：参保人数27385人，其中，在职17460人，退休9925人。

2. 收入预算65772.84万元。其中：养老保险费收入30324.17万元，利息收入45.38万元，财政补贴收入35091万元，转移收入210.19万元，其他收入102.1万元。

3. 上年结余2097.66万元。

4. 支出预算65192.69万元。

5. 当年结余580.15万元，年末滚存结余2677.81万元。

第五部分

2025年祁东县一般公共预算“三公”经费

预算安排情况说明

经县财政局汇总，县级部门，包括县级行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）、乡镇（街道）、事业单位和其他单位使用当年一般公共预算拨款（包括一般公共预算经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入）安排的2025年“三公”经费预算为1150万元，较2024“三公”经费预算1180万元减少30万元，减少2.54%。其中：

公务接待费375万元，较2024预算数400万元减少25万元，减少6.25%。

因公出国（境）费0万元，与去年持平。

公务用车购置及运行维护费775万元（其中，公务用车购置费100万元，公务用车运行维护费675万元），较2024预算数780万元（其中，公务用车购置费100万元，公务用车运行维护费680万元）减5万元，减少0.64%。

原因是2025年各单位将按照中央、省、市和县关于厉行节约，压减一般性支出的要求，严控“三公”经费。

第六部分

     祁东县举借债务情况说明

地方政府债务情况：2024年,省核定我县政府债务限额812338万元，其中：一般债务303825万元，专项债务508513万元。即我县2023年政府债务限额679138万元，加上2024年新增债务限额133200万元（新增债券限额133200万元）。截止2024年底，我县包括政府债务和或有债务在内的政府性债务共计803398万元，其中政府债务 803398万元（一般债务303789万元，专项债务 499609万元），政府负有担保责任的债务0万元，政府可能承担一定救助责任的债务0万元。

第七部分

       祁东县预算绩效工作开展情况

（一）总体要求

加强预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，根据省财政厅《关于开展2023年度市县财政部门预算绩效管理考核工作的通知》的要求，所有预算单位在编制预算时均需编制绩效目标。绩效目标是预算执行、绩效运行监控和绩效评价的重要依据。绩效目标的编制依据为各单位的职能职责、年度工作计划、十四五规划和县委县政府制定的国民经济和社会发展规划及预算资金申请文件、资金管理办法、项目规划和申报指南等。县财政在审核预算的同时，同步对绩效目标进行审核。经审核后的绩效目标，随同部门预算一起批复，一起公开。

深化绩效管理。扩大绩效目标管理和评价范围，探索建立重大政策、重点项目事前绩效论证机制。着力发挥预算绩效管理的引导作用，健全完善涵盖绩效目标、绩效跟踪、绩效评价、结果运用全过程的绩效管理制度体系，拓宽重点评价范围，强化绩效结果约束，切实做到花钱必问效，无效必问责。

（二）重大政策和重点项目绩效情况说明

2024年，制定了1个实施方案。组织133个单位申报了部门整体支出绩效目标，92个项目绩效目标。133个单位开展财政支出绩效运行监控，县财政对50万元以上的项目支出进行重点监控。133个部门单位开展了2022年度整体支出绩效自评。组织中介对5个部门单位的11个项目专项资金开展了重点评价，对15个部门单位2022年度整体支出绩效自评、2024年度财政支出绩效运行监控开展了绩效评价。

1、夯实责任，完善内部考核机制。我局制定了《祁东县财政局“绩效管理提升年”行动实施方案》，该方案立足各股室（中心）的具体职能，确定了各股室（中心）责任目标，强化责任落实，各股室（中心）负责人慎终如始，高度重视预算绩效管理工作，确保各项工作落到实处，取得实效。在我局内部形成了由“向我要绩效”到“我要讲绩效”的转变，绩效管理理念进一步入脑入心。

2、评质扩面，开展事前绩效评估工作。按照财政部门预算绩效管理工作考核要求，我县高度重视、迅速行动，全年完成事前绩效评估项目6个，并根据评估项目制定了对应的评估报告，分别为：《自然灾害救灾资金事前绩效评估报告》、《社会养老服务体系建设项目事前评估报告》、《顶格减征小微企业“六税两费”政策绩效评估报告》、《“一村一辅警”省级财政补助政策绩效评估报告》、《重点群体创业就业税费优惠政策绩效评估报告》、《祁东县县城保洁经费评估报告》。

3、稳步推进，实现绩效目标管理范围全覆盖。在年初安排预算时，按照省厅文件要求，我县133个预算单位在编制2023年部门预算时同步编制了绩效目标，占全部县级预算部门数量的比重为100%，实现绩效目标管理范围全覆盖。通过科学细化绩效目标，提高了部门预算编制的科学性和规范性，加强了预算部门绩效理念，为绩效监控和绩效评价提供了重要依据。同时，我局在审核部门预算时，同步对绩效目标进行审核，经审核后的绩效目标同部门预算一起批复、一起公开。

4、积极组织，认真做好绩效监控管理工作。按照省财政厅工作要求，下发了《祁东县财政局关于开展2023年度财政支出绩效运行监控工作的通知》，要求全县所有单位对2023年度一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算安排的所有项目支出绩效目标实现程度及预算执行结果进行监控，县财政重点监控50万元以上的项目支出（含上级专项）截止2023年6月30日的绩效运行情况，督促相关预算部门进一步规范财政资金管理，提升财政资金使用效益。

5、精心布署，扎实开展绩效评价管理工作。一是积极组织单位开展绩效自评。3月初，我局要求各单位对2022年财政支出开展自评工作。强调各单位加强领导，精心组织，成立由财务部门牵头，相关业务股室、项目单位参加的自评工作小组，并明确专人负责，具体组织开展绩效自评工作，形成客观、准确、全面、完整的绩效自评报告，并对绩效评价的基础数据和原始资料负责。各单位于2023年3月31日前，将绩效自评资料电子版提交至我局对口业务股室审核，我局相关业务股室于4月10日前汇总打包发至绩效股汇总。为进一步提高绩效管理水平，绩效股联合归口股室于11月份对15个单位的绩效评价情况、绩效运行监控进行重点抽评，并对抽评情况进行内部通报。二是开展重点绩效评价情况。为进一步规范财政专项资金管理，切实提高财政资金使用效益，7月份我局根据按省财政厅工作要求和县委县政府安排部署，聘请第三方中介机构对校车安全管理服务采购项目、2020-2022年度高标准农田建设项目、2020-2022年农村改厕项目、2018-2020年耕地开垦建设、2022年恢复耕地项目等11个社会高度关注的重大民生项目开展重点绩效评价，评价标准从高从严，通过《征求意见反馈函》将项目实施过程中存在的问题反馈到单位，提出合理化建议，并督促预算部门切实进行整改，提高财政资金使用效益。

总体上看，全县经济持续稳定恢复，发展动力不断增强，但也要清醒地看到，在复杂严峻的宏观形势下，不确定不稳定因素较多，一些矛盾和困难依然存在，保持经济社会持续向好发展仍需付出不懈努力。一是疫情反弹和长期持续的风险客观存在，在常态化疫情防控下推动经济平稳增长和高质量发展面临较大挑战；二是受疫情冲击、同期基数较高等因素影响，上半年全县经济运行主要指标增幅较去年底明显回落，完成年度目标任务比较艰巨；三是民生保障仍需加大力度，公共服务供给与群众多样化需求还有一定差距，高质量的教育、文化、医疗、体育、养老、托幼等事业发展还有不少短板。对此，我们将坚持问题导向，采取有力措施，切实加以解决，不辜负全县人民的期待！

第八部分

名词解释

（一）一般公共预算拨款支出：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务

出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

附件1--2025年政府预算预算公开表（共8张表）

附件2--2025年祁东县政府性基金预算公开（共4张表）

附件3--2025年祁东县国有资本经营预算公开表（共4张表）

附件4--2025年祁东县社会保险基金预算收入表（共2张表）

附件下载：