祁东县财政局2018年部门决算信息公开

目  录

    第一部分  部门概况

    一、部门职责

    二、机构设置

   第二部分  2018年度部门决算表

一、 收入支出决算总表

二、 财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十三、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十五、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十六、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十七、资产负债简表

十八、资产情况表

十九、基本数字表

二十二、机构人员情况表

二十三、主要指标变动情况表（含三公经费表）

二十四、部门决算相关信息统计表

二十五、项目支出明细表

二十六、一般公共预算财政拨款项目支出明细表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、 收入支出决算总体情况说明

二、 收入决算情况说明

三、 支出决算情况说明

四、 财政拨款收入支出决算总体增减情况说明

五、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、 一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明政府采购支出的说明

七、 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明其他对专业性较强名词的解释

八、 政府采购支出的说明

九、 项目收入支出情况说明

十、 关于 2018年度预算绩效情况说明

十一、 其他重要事项

十二、政府性基金支出的说明

十三、 其他对专业性较强名词的解释

 第一部分  单位概况

一、部门职能职责

　　（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道和企业间的财政分配政策。
　　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
　　（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
　　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
　　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
　　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
　　（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
　　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
　　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
　　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
　　（十一）负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
　　（十二）完成县政府交办的其他事项。

二、部门机构设置情况

本决算编制范围只涉及祁东县财政局局机关，25个乡镇财政所不在此编制内，财政所代表乡镇编制预算、决算。县财政局属综合经济管理部门，是县政府综合管理全县财政收支、财税政策、组织收入、安排支出、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。根据《中共祁东县委机构编制委员会关于印发〈祁东县财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》（祁编〔 2017〕18号）精神，县非税收入征收管理局更名为县非税资金管理服务中心，县国库集中收付核算局更名为县财政集中支付核算中心，县乡镇财政管理局更名为县乡镇财政服务中心，更名后，其机构规格、人员编制、经费形式、隶属关系维持原状不变；撤销县财政监督检查局、县国有资产管理局，撤销县政府采购办公室，其采购交易职责划入县公共资源交易中心。全局内设股室为18个：办公室、预算股、综合规划股、行政审批服务股（加挂政策法规股）、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融与债务股（加挂公共与私人部门合作（PPP）办公室）、资产管理股（加挂公车管理股）、会计股、政府采购监督办公室、财政监督办公室、政工人事股、财政信息网络股、监察室。下属事业单位6个：非税资金管理服务中心、乡镇财政服务中心、财政集中支付核算中心、投资评审中心、工资统发中心、农业综合改革领导小组办公室。2018年，局机关在职在岗干部职工134人，其中专科以上学历127人，党员118人。

第二部分  2018年度部门决算表目录

一、 收入支出决算总表

二、 财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十三、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十五、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十六、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十七、资产负债简表

十八、资产情况表

十九、基本数字表

二十、机构人员情况表

二十一、主要指标变动情况表（含三公经费表）

二十二、部门决算相关信息统计表

二十三、项目支出明细表

二十四、一般公共预算财政拨款项目支出明细表 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

 2018年总收入2633.3万元，较2017年增加561.9万元，增长了27%；总支出2633.3万元，较2017年增加561.9万元，增长27%。收入支出增加的主要原因是增加了项目收支经费预算。

二、收入决算情况说明

 2018年度共收入2633.3万元，其中财政拨款收入2633.3万元。占本年收入的100%。较2017年增加561.9万元 ，增长27%，主要是用于单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

三、支出决算情况说明

 2018年度支出决算2633.3万元，其中一般公共服务支出2340.5万元，占88.8%；农林水支出20万元；社会保障和就业支出176.7万元，占6.7%；住房保障支出56万元，占2%；交通运输支出8万元；医疗卫生与计谋划生育支出32万元，占1.2%；主要用于单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

四、财政拨款收入支出决算总体增减情况说明

 2018年财政拨款总收入2633.3万元，较 2017年增加561.万元，增长27%；总支出2633.3万元，较 2017年增加561.万元，增长27%。收入支出增加的主要原因是增加了项目收支经费预算及增资。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算情况

祁东县财政局2018年度财政拨款支出合计2633.3万元，占本年支出的100%，较2017年决算数2071.4万元增加561.9万元，增长27.1%。增加的主要原因有：2018年中追加安排人员支出及调资、调标等基本支出预算；因工作需要追加部分支出预算。在财政拨款支出中：一般公共服务支出2340.5万元，比上年1955.5万元增加了385万元，增长19.6%，社会保障和就业支出176.7万元比上年6万元增加了170.7元，这主要财政科目年度上下之间调整的原因，医疗卫生支出32万元，2017年的29.4万元增加了2.6万元，增长8.8%。 其中有关明细支出：一是人员支出1274.6万元 ，占拨款总额的48.4%二是日常经费支1348.6万元 ，占总额的51.6%，在人员支出中，基本工资支出485.7万元，比2017年的511.8万元减少26.1万元，下降5.09%，地方津贴开支291.2万元 ，比2017年的309.6万元 减少18.4万元 ，下降了5.9%主要原因是工资及津贴调标，2017年补发了以前年度的开支。行政运行经费开支1348.6万元 ，比2017年的1051.1万元增加了297.5万元 ，增长28%，主要是国库业务及扶贫工程等经费项目的增加。住房公积金支出56万元，比2017年的51.5万元增加了4.5万元 ，增长8.7%系工资津贴增加基数的原因。

（二）一般公共预算财政拨款基本支出决算结构情况。

祁东县财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2633.3万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2340.5万元，占比88.9%；社会保障和就业（类）支出176.7万元，占比6.7%；医疗卫生与计划生育（类）支出32万元，占比1%；农林水支出20万元，占比0.7%；住房保障（类）支出56万元，占比2%；交通运输支出8万元，占比0.3%。

（三）一般公共预算财政拨款项目支出决算具体情况。

祁东县财政局2018年度一般公共预算财政拨款项目支出10万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10万元，占比100%；其中：财政委托业务费支出10万元，占比100%。比2017年减少7万元，减少41%。主要是缩减项目支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

祁东县财政局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出2633.3万元，其中：其中：人员经费1274.6万元，占48.4%，日常经费1348.7万元，占51.2%；项目支出10万元，占0.4%；在一般公共预算拨款中，工资福利支出1253.3万元，占47.6%；主要用于基本工资、津贴补贴、社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用1358.7万元，占51.6%，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。对个人和家庭补助支出21.2万元，占0.8%，收入和支出增加的主要原因有：年中追加安排人员支出基本支出预算；因工作需要追加部分项目支出预算。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

 2018年“三公”经费决算14.4万元比上年减少20.2万元，减少58%，其中：公务接待费13.6万元，比上年减少19.67元减少59%，因公接待上级机关、来单位调研、检查、督查、交流及汇报等工作共260批次，因公接待4860人次；公务用车配置及运行维护费0.84万元，比上年减少9.16万元减少91.6%。主要原因一是规范了接待规格和接待标准；公务用车运行维护费的审批。二是认真贯彻落实中央“八项规定”和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

八、政府采购支出的说明

本年度没有进行在的政府采购工作。

九、项目收入支出情况说明

项目收入总计10万元，较2017年决算数17万元减少7万元，减少41%；支出总计10万元，较2017年决算数17万元减少7万元，减少41%；收入和支出减少的主要原因有：项目减少，拨款数相应减少；

十、关于 2018年度预算绩效情况说明

（一）祁东县财政局严格按照县政府要求，认真组织开展了2018年度县级财政资金绩效自评，并将自评报告在门户网站进行了公开。配合县财政局绩效评价工作组对2018年度预算资金执行情况进行了重点绩效评价。

（二）部门整体支出绩效自评

2018年部门整体支出绩效自评涉及资金2633.3万元，自评覆盖率达到100%。2018年，祁东县财政局在县委、县政府的坚强领导和其他单位部门的大力支持下，开拓创新、砥砺奋进、加强管理，行业综治水平不断提升，服务管理水平不断优化。根据县财政规定的自评标准，评价结果为“优”。

十一、其他重要事项

（一）机关运行经费支出情况。截至2018年12月31日，祁东县财政局2018年度机关运行经费支出1274.6万元，比2017年的1003万元增加271.6万元，增加27%，增加的主要原因是新增人员经费及调资调标支出增加；因工作需要追加部分支出预算。

（二）政府采购支出情况。祁东县财政局2018 年度无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况。固定资产房屋原值251.7万，占地面积5000平方米，截至2018年12月31日，祁东财政局无公车，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（四）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（五）由于2019年机构改革，2018年决算公开时所采用的部门相关信息时间节点为2018年12月31日。

 十二、政府性基金支出情况的说明：本单位2018年没有政府性基金的收入与支出。

十三、其他对专业性较强名词的解释

公共财政拨款收入：指中央及省级财政当年拨付的资金。 

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。 

其他收入：指除“财政拨款收入”以外的收入。主要是上级单位拨款、重点项目前期协调工作经费及存款利息收入等。 

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)履行一般行政管理职能，维持机关日常运转所必须开支的费用，包括用于工资、津贴及奖金等的人员经费和用于办公、水电费等的公用经费。 

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。 

结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。 

年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。 

“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位因公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位因公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按中央和省委省政府相关规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。十、其它需要的说明

（一）机关运行经费支出情况。本部门2018 年度机关运行经费支出2633.3万元，比 2017增加561.万元，增长27%；。主要是收入支出增加的主要原因是增加了项目收支经费预算及增资。

（二）政府采购支出情况。本年度没有进行在的政府采购工作。

（三）国有资产占用情况。本部门共有车辆2辆，其中，一般公务用车2辆、但都放在县政府公务用车平台，本单位并未用车。                                                                                                                                                                                                                                          祁东县财政局

                                                                                                                                                                                               2019年6月有30日

祁东县财政局2018年度部门决算公开表.xls

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