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祁东县财政局2019年度部门预算公开

来源：祁东县财政局发布时间：2019-05-22 16:44

祁东县财政局2019年部门预算公开

第一部分单位概况

一、部门职能职责

二、机构设置及部门预算单位构成

第二部分 2019年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、一般公共预算拨款情况说明

三、关于 2019 年一般公共预算明细情况说明

四、财政拨款收支预算情况

五、专户管理的非税收入支出预算情况

六、政府经济科目支出情况

七、部门经济科目支出情况

八、“三公”经费预算情况说明

九、政府性基金预算支出

十、其他重要事项的情况说明

十一、名词解释

第三部分部门预算公开表格

一、2019年部门收支总表

二、2019年部门收入总表

三、2019年部门支出总表

四、财政拨款收支总表

五、2019年一般公共预算拨款支出预算表（部门经济分类）

六、2019年一般公共预算拨款支出预算表（政府经济分类）

七、专户管理的非税收入支出预算表

八、2019年经费支出预算表（部门经济分类）

九、2019年经费支出预算表（政府经济分类）

十、2019年“三公”经费预算表

十一、2019年政府性基金支出明细表

十二、2019年项目支出绩效目标表

十三、2019年整体支出绩效目标表

十四、政府采购预算表

（公开表格附后）

第一部分单位概况

1、部门职能职责

　　（一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道和企业间的财政分配政策。
　　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
　　（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
　　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
　　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
　　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。
　　（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
　　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
　　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
　　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
　　（十一）负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
　　（十二）完成县政府交办的其他事项。

2、机构设置

本预算编制范围只涉及祁东县财政局局机关，25个乡镇财政所不在此编制内，财政所代表乡镇编制预算、决算。县财政局属综合经济管理部门，是县政府综合管理全县财政收支、财税政策、组织收入、安排支出、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。根据《祁东县委机构编制委员会关于印发〈祁东县财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》（祁编〔2016〕18号）精神，县非税收入征收管理局更名为县非税资金管理服务中心，县国库集中收付核算局更名为县财政集中支付核算中心，县乡镇财政管理局更名为县乡镇财政服务中心，更名后，其机构规格、人员编制、经费形式、隶属关系维持原状不变；撤销县财政监督检查局、县国有资产管理局，撤销县政府采购办公室，其采购交易职责划入县公共资源交易中心。全局内设股室为18个：办公室、预算股、综合规划股、行政审批服务股（加挂政策法规股）、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融与债务股（加挂公共与私人部门合作（PPP）办公室）、资产管理股（加挂公车管理股）、会计股、政府采购监督办公室、财政监督办公室、政工人事股、财政信息网络股、监察室。下属事业单位6个：非税资金管理服务中心、乡镇财政服务中心、财政集中支付核算中心、投资评审中心、工资统发中心、农业综合改革领导小组办公室。2019年，局机关在职在岗干部职工134人，其中专科以上学历127人，党员118人。

第二部分 2019年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

按照综合预算的原则，祁东财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、事业单位经营收入、其他收入、用事业基金弥补收支差额、上年结转；支出包括：一般公共服务支出、外交支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。祁东财政局2019年收支总预算为1916.77万元。

1、收入预算：2019年年初预算数1916.77万元，全部为一般公共预算拨款1910.77万元。无政府性基金拨款，财政专户管理的非税收入拨款6万元，无经营收入，无附属单位缴款，无其他收入，无用事业基金弥补收支差额和上年结余。

2、支出预算：2019年支出预算1916.77万元，其中：基本支出1223.77万元，占63.85%；项目支出639万元，占36.15%。支出保证祁东财政局基本运行的经费，也包括为履行部门职能职责而列支的专项经费。

二、一般公共预算拨款情况说明

（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。

祁东县财政局 2019 年一般公共预算当年拨款 1916.77万元, 比 2018 年预算数2073.62万元，减少156.85万元，主要是由于压缩行政经费的开支。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出 966.06万元，占全年50.4%；社会保障和就业（类）支出 165.3万元，占全年8.62%；卫生健康（类）支出 31.42万元，占全年1.64%；住房保障（类）支出 54.99万元，占全年2.86%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。

一般公共预算当年拨款 1916.77万元，具体使用情况如下：

1. 一般公共服务支出 966.06万元，比 2018 年预算1122.91万元，2019年预算数与2018年预算减少。主要是由于压缩行政经费的开支。　　

2.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

2019年初预算为165.3万元，2018年预算为 147.3万元，增加18，增加 12.21%。2019年大于2018年预算的原因是工资上调。

3.医疗卫生与计划生育支出　（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

2019年初预算为31.42万元，2018年预算为 29.46万元，增加1.96万元，增长6.65%。 2019年大于2018年预算的原因是工资上调。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2019年初预算为54.99万元，2018年预算为51.56万元，增加3.43万元，增长6.65。2019年大于2018年预算的原因是工资上调。

　　三、关于 2019 年一般公共预算明细情况说明

2019年一般公共预算拨款支出 1916.77万元，具体安排情况如下：

（一）部门经济分类支出情况

1、基本支出1217.77万元，占2019年一般公共预算拨款支出的63.53%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：

（1）2019年工资福利支出预算为1078.23万元，具体包括：基本工资490.74万元、地方津贴补贴294.88万元、奖金40.9万元、机关事业单位基本养老保险缴费165.3万元、职工基本医疗保险缴费31.42万元、住房公积金54.99万元。

（2）2019年一般商品和服务支出预算为123.28万元，主要包括办公费用39.24万元、维修（护）费12.54万元、其他商品和服务支出15万元。

2、项目支出693万元，占2019年一般公共预算拨款支出的36.15%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2019年专项商品和服务支出预算为693万元，主要是其他商品和服务支出693万元。

（二）政府经济分类支出情况

（1）2019年机关工资福利支出预算为1078.23万元，其中：工资奖金津补贴826.52万元、社会保障缴费165.3万元、住房公积金54.99万元。

（2）2019年机关商品和服务支出预算为123.28万元，主要包括办公经费39.24万元、其他商品和服务支出15万元。

2、项目支出预算为693万元，占2019年一般公共预算拨款支出的36.15%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：

2019年机关商品和服务支出预算为693万元，主要是其他商品和服务支出693万元。

四、财政拨款收支预算情况

祁东财政局2019年财政拨款收入预算数1916.77万元，收入全部为一般预算拨款，无政府性基金拨款。包括：一般预算拨款1916.77万元，占100%。

祁东财政局2019年财政拨款支出预算数1916.77万元，其中：一般公共服务支出 966.06万元、社会保障和就业支出165.3万元、医疗卫生与计划生育支出31.42万元、住房保障支出54.99万元。

五、专户管理的非税收入支出预算情况

祁东财政局专户管理的非税收入支出预算6万元。

六、政府经济科目支出情况

2019年政府经济科目支出1916.77万元，收入较2018年预算数2073.62万元，减少156.85万元，减少7.56%。主要原因是压缩行政经费方面的开支。其中：

（一）基本支出1217.77万元：

1、机关工资福利支出预算为1078.23万元，比2018年度预算数1005.32万元，增加72.91，增长7.25%。主要是工资基数增加，工资调标的原因，其中基本工资支出518.5万元，比上年485.7万元增加了32.8万元，增长了6.7%，地方津贴支出400.5万元比上年291.2万元增加了109.3万元，增长了37.5%主要是工资、津贴调标的原因。

2、机关商品和服务支出预算为123.28万元，比2018年度预算数126.04万元，减少2.76，减少2.18%。主要是压缩经费开支。

（二）项目支出预算为693万元：

2019年机关商品和服务支出预算为137万元，与2018年度预算数940万元，减少247万元。也是为了减少行政项目经费支出，规范行政支出，提高资金使用率。

七、部门经济科目支出情况

2019年部门经济科目支出1916.77万元，收入较2018年预算数2073.62万元，减少156.85万元，减少7.56%。主要原因是主要原因是压缩行政经费方面的开支。其中：

（一）基本支出1217.77万元：

1、2019年工资福利支出预算为1078.23万元，比2018年度预算数1005.32万元，增加72.91，增长7.25%。主要是工资基数增加，工资调标的原因。其中基本工资支出518.5万元，比上年485.7万元增加了32.8万元，增长了6.7%，地方津贴支出400.5万元比上年291.2万元增加了109.3万元，增长了37.5%主要是工资、津贴调标的原因。

2、机关商品和服务支出预算为123.28万元，比2018年度预算数126.04万元，减少2.76，减少2.18%。主要是压缩经费开支。

（二）项目支出693万元：

2019年专项商品和服务支出预算为693万元，与2018年度预算数940万元，减少247万元。也是为了减少行政项目经费支出，规范行政支出，提高资金使用率。

八、 “三公”经费预算情况说明

祁东财政局2019 年“三公”经费预算数为10万元，安排公务接待费10万元，无因公出国（境）费开支；无公务用车购置及运行费开。与2018年预算持平。主要原因：严格按照党中央、祁东县委关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减因公出国（境）、公务用车费用和公务接待费支出。

九、政府性基金预算支出

2019年政府性基金支出预算数为0。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费：2019年机关运行经费一般公共预算拨款为123.28万元，主要包括办公经费39.24万元、其他商品和服务支出15万元。

比2018年度预算数126.04万元，减少2.76，减少2.18%。主要是压缩经费开支。

（二）政府采购预算：2019年政府采购预算0万元。

（三）国有资产占用情况

截至2018年12月31日，祁东财政局无公车，无单价50万元以上通用设备,无单价100万元以上专用设备。

（四）绩效目标设置情况：2019年祁东财政局整体支出绩效目标1916.77万元，其中：基本支出1217.77万元，项目支出693万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1916.77万元。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

2019年祁东财政局项目支出绩效目标693万元，我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。根据祁东县财政预算管理要求，我部全面开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。

十一、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指祁东县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为单位（运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。