2021年度

祁东县财政局部门决算公开

目录

第一部分财政局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、2021年度国有资产占用情况说明

十二、2021年度预算绩效情况说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分财政局单位概况

一、部门职责

   （一）根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道和企业间的财政分配政策。

 　（二）编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。

　　（三）根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。

　　（四）管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。

　　（五）管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。

　　（六）负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食直补资金的发放监管工作。

　　（七）拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。

　　（八）负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。

　　（九）监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。

　　（十）制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。

　　（十一）负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。

　　（十二）完成县政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。县财政局属综合经济管理部门，是县政府综合管理全县财政收支、财税政策、组织收入、安排支出、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。根据《祁东县委机构编制委员会关于印发〈祁东县财政局主要职责内设机构和人员编制规定〉的通知》（祁编〔2016〕18号）精神，全局内设机构为20个：办公室、预算股、综合规划股、行政审批服务股（加挂政策法规股）、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融股、政府债务管理股、资产管理股（加挂公车管理股）、会计股、财政绩效管理股（财源建设办公室）、政府采购监督办公室、财政监督办公室、政工人事股、财政信息网络股、国库股。

（二）决算单位构成。财政局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：财政局单位本级以及下属事业单位6个：县财政事务中心、县乡镇财政服务中心、县财政集中支付核算中心、县财政投资评审服务中心、县财政工资统发事务中心、县城乡建设投资服务中心。

第二部分部门决算表（见附件）

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年部门决算收入、支出合计3461.29万元，比上年增加253.01万元，增长7.88%,主要原因：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。其中：一般公共预算财政拨款收入年初预算3447.22万元，比上年增253.01万元；政府性基金预算财政拨款收入为14.07万元。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3461.29万元，其中：财政拨款收入3447.22万元，占99.59%；政府性基金预算财政拨款收入14.07万元，占0.41%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3461.29万元，其中：基本支出3461.29万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3461.29万元，与上年相比，增加253.01万元,增加变化的主要原因是：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3447.22万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加253.01万元，增长7.88%，增加变化的主要原因是：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3447.22万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3345.46万元，占97.05%；科学技术类支出7.43万元，占比0.22%，社会保障和就业类支出18.38万元，占比0.53%，卫生健康类支出57.33万元，占比1.66%，农林水支出8.34万元，占比0.24%，资源勘探信息类支出1.00万元，占比0.03%，住房保障支出9.28万元，占比0.27%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1973.52万元，支出决算数为3447.22万元，完成年初预算的174.67%，其中：

1、一般公共服务支出类政府办公厅（室）及相关机构事务款行政运行

年初无预算，支出决算为1.68万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是行政运行工作的需要。

2、一般公共服务支出类财政事务款行政运行

年初预算为1684.99，支出决算为1499.8万元，完成年初预算的89%，决算数小于年初预算数的主要原因是部分预算用于专项支出，如：预算改革和信息化建设。

3、一般公共服务支出类财政事务款一般行政管理事务

年初无预算，支出决算为15万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是一般行政管理事务工作的需要。

4、一般公共服务支出类财政事务款预算改革业务

年初无预算，支出决算为100万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是预算改革工作的需要。

5、一般公共服务支出类财政事务款信息化建设

年初无预算，支出决算为123.04万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是信息化建设工作的需要。

6、一般公共服务支出类财政事务款其他财政事务支出

年初无预算，支出决算为382万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。

7、一般公共服务支出类税收事务款行政运行

年初无预算，支出决算为953.34万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。

8、一般公共服务支出类党委办公厅（室）及相关机构事务款行政运行

年初无预算，支出决算为5.7万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是党委办公厅（室）及相关机构事务款行政运行需要。

9、一般公共服务支出类其他一般公共服务支出款其他一般公共服务支出

年初无预算，支出决算为264.9万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是扶贫工作以及其它必要的公共服务工作的需要。

10、科学技术支出类技术研究与开发款其他技术研究与开发支出

年初无预算，支出决算为7.43万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是技术支出工作的需要。

11、社会保障和就业支出类行政事业单位养老支出款行政事业单位基本养老保险缴费支出和抚恤款死亡抚恤

年初预算为137.57万元，支出决算为18.38万元，完成年初预算的13.36%，决算数小于年初预算数的主要原因是部分预算用于卫生健康支出类行政事业单位医疗。

12、卫生健支出类卫生健康管理事务款行政运行以及行政事业单位医疗款行政单位医疗、事业单位医疗

年初无预算，支出决算为57.33万元，完成年初预算的100%，决算数大于年初预算数的主要原因是用于缴纳人员医疗保险。

13、农林水支出类扶贫款其他扶贫支出和普惠金融发展支出款其他普惠金融发展支出

年初无预算，支出决算为8.34万元，完成年初预算的100%，其中，其他扶贫支出3.34万元，普惠金融发展支出5万元。决算数大于年初预算数的主要原因是由于扶贫工作的需要以及其它必要的改革工作的需要。

14、资源勘探工业信息等支出类工业和信息产业监管款其他工业和信息产业监管支出

年初无预算，支出决算为1万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是由于扶贫工作的需要以及其它必要的改革工作的需要。

15、住房保障支出类住房改革支出款住房公积金

年初预算为99.45万元，支出决算为9.28万元，完成年初预算的9.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是部分预算所需经费从其他专项口径支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3447.22万元，其中：人员经费1584.21万元，占基本支出的45.77%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费1863.01万元，占基本支出的54.23%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

      2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4万元，占100 %,因公出国（境）费支出决算0万元，占0 %,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0 %。与上年持平，其中：

1、因公出国（境）费支出决算0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为4万元，全年共接待来访团组6个、来宾160人次，主要为工作等接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入14.07万元；年初结转和结余0万元；支出14.07万元，其中基本支出14.07万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出1863.01万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加1086.37万元，增长139.89%。主要原因是：一是由于机关新老更替，进入大量新进人员。二是由于扶贫工作的需要，三是其它必要的改革工作的需要。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费128万元，用于召开各项工作会议，内容为上级各项工作检查督查会议、县直机关、乡镇（街道）财政工作；开支培训费157.2万元，用于开展财政干部业务、村社干部支农政策培训。

十一、政府采购情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、2021年度国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；无价值50万元以上通用设备；无价值100万元以上专用设备。

十三、2021年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，2021年部门整体支出绩效自评涉及资金3447.22万元，自评覆盖率达到100%。2021年，祁东县财政局在县委、县政府的坚强领导和其他单位部门的大力支持下，开拓创新、砥砺奋进、加强管理，行业综治水平不断提升，服务管理水平不断优化。根据县财政规定的自评标准，评价结果为“优”。

第四部分名词解释

（一）一般公共决算拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（五）"三公"经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第五部分附件

2021年祁东县财政局部门决算公开表_527972021年祁东县财政局部门决算公开表

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