目 录
第一部分：祁东县财政局2023年部门预算说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
四、一般公共预算拨款支出预算情况说明
五、关于 2023年一般公共预算明细情况说明
六、财政拨款收支预算情况
七、专户管理的非税收入支出预算情况
八、部门经济科目支出情况
九、“三公”经费预算情况说明
十、政府性基金预算支出
十一、其他重要事项的情况说明
十二、名词解释
第二部分：祁东县财政局2023年部门预算需公开的表格
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
一十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
一十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
一十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
一十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
一十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
一十五、一般公共预算“三公”经费支出表
一十六、政府性基金预算支出表
一十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
一十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
一十九、国有资本经营预算表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、项目支出绩效目标表
二十三、部门整体支出绩效目标表
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分：祁东县财政局2023年部门预算说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
1、根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道和企业间的财政分配政策。
2、编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
3、根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
4、管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
5、管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
6、负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食补贴资金的发放监管工作。
7、拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
8、负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
9、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
10、制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
11、负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
12、完成县政府交办的其他事项。
（二）机构设置
本预算编制范围只涉及祁东县财政局机关，25个乡镇财政所不在此编制内，财政所代表乡镇编制预算、决算。县财政局属综合经济管理部门，是县政府综合管理全县财政收支、财税政策、组织收入、安排支出、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。根据《中共祁东县委办公室、祁东县人民政府办公室关于印发〈祁东县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（祁办〔2019〕33号）精神，县非税收入征收管理局更名为县财政事务中心，县国库集中收付核算局更名为县财政集中支付核算中心，县乡镇财政管理局更名为县乡镇财政服务中心，更名后，其机构规格、人员编制、经费形式、隶属关系维持原状不变；撤销县财政监督检查局、县国有资产管理局，撤销县政府采购办公室，其采购交易职责划入县公共资源交易中心。改革后，祁东县财政局辖6个中心、20个内设机构。
二、部门预算单位构成
全局内设机构为20个：办公室、预算股、综合规划股、行政审批服务股（加挂政策法规股）、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融股、政府债务管理股、资产管理股（加挂公车管理股）、会计股、财政绩效管理股（财源建设办公室）、政府采购监督办公室、财政监督办公室、政工人事股、财政信息网络股、国库股。下属事业单位6个：县财政事务中心、县乡镇财政服务中心、县财政集中支付核算中心、县财政投资评审服务中心、县财政工资统发事务中心、县城乡建设投资服务中心。2022年，局机关在职在岗干部职工140人，其中专科以上学历136人，党员128人。
本单位只有本级，没有其他预算单位，因此本部门预算仅含本级预算。
三、部门收支总体情况
收入为一般公共预算拨款收入；支出既包括局机关基本运行的经费，也包括项目经费。按照综合预算的原则，祁东财政局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、事业收入、上级补助收入、非同级财政拨款收入、其他收入；支出包括：一般公共服务支出、外交支出、教育支出、科学技术支出、文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出等。祁东财政局2023年收支总预算为2243.8万元。
（一）收入预算，2023年年初预算数2243.8万元，均为一般公共预算拨款，无政府性基金预算收入、财政专户管理的非税收入拨款、无经营收入、无附属单位缴款，无其他收入，无用事业基金弥补收支差额和上年结余。预算收入较2022年增加5.06万元，增长0.22%，增长的主要原因一是由于机关退休人员的增加，处于新老更替，增加新进人员较多，充实岗位，二是调资、增资，三是保证了社保缴费。
（二）支出预算，2023年年初预算数2243.8万元，均为一般公共服务支出，无政府性基金预算支出。其中：基本支出1520.76万元，占67.78%；项目支出723.04万元，占32.22%。支出保证祁东财政局基本运行的经费，也包括为履行部门职能职责而列支的专项经费。预算支出较2022年增加5.06万元，增长0.22%，增长的主要原因一是由于机关退休人员的增加，处于新老更替，增加新进人员较多，充实岗位，二是调资、增资，三是保证了社保缴费。
四、一般公共预算拨款支出预算情况说明
（一）一般公共预算当年拨款规模变化情况。
祁东县财政局2023年一般公共预算支出 当年拨款2243.8万元，较2022年增加5.06万元，增长0.22%，增长的主要原因一是由于机关退休人员的增加，处于新老更替，增加新进人员较多，充实岗位，二是调资、增资，三是保证了社保缴费。
（二）一般公共预算当年拨款结构情况。
一般公共服务支出 1914.15万元，占全年支出的85.3%；社会保障和就业（类）支出 146.31万元， 占全年6.52%；卫生健康（类）支出 73.6万元，占全年3.28%；住房保障（类）支出 109.73万元，占全年4.89%。
（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况。
一般公共预算当年拨款 2243.8万元，
1、 一般公共服务支出 1914.15万元，比 2021年预算1921.2万元，减少7.05万元，减少0.37%。主要原因一是由于机关退休人员的增加，处于新老更替，增加新进人员较多，充实岗位，二是调资、增资，三是保证了社保缴费。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。2023年初预算为146.31万元，2022年预算为145.87万元，增加0.44万元，增长0.3%。由于新进人员，增加了社会保障缴费。
3、医疗卫生与计划生育支出 （类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
2023年初预算为73.6万元，2022年预算为62.26万元，增加11.34万元，增长18.21%。 主要是新进人员的增加。
4、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。2023年初预算为109.73万元，2022年预算为109.4万元，增加0.33万元，增长0.3%。2022年大于2021年预算的原因是新进人员人员的增加。
五、关于 2023年一般公共预算明细情况说明
2023年一般公共预算拨款支出 2243.8万元，具体安排情况如下：
（一）部门经济分类支出情况
1、基本支出1520.76万元，占2023年一般公共预算拨款支出的67.78%，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政运行经费，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、邮电费、水电费、会议费等日常公用经费。基本支出具体安排如下：
（1）2023年工资福利支出预算为1271.64万元，具体包括：基本工资561.29万元、地方津贴补贴245.84万元、奖金46.77万元、绩效工资60.55万元，机关事业单位基本养老保险缴费146.31万元、 职工基本医疗保险缴费73.6万元、住房公积金109.73万元，其它社会保障21.69万元。
（2）2023年一般商品和服务支出预算为246.67万元，主要包括办公费用185.87万元、会议费30万元，维修（护）费20万元，其他商品和服务支出10.8万元。
2、项目支出723.04万元，占2023年一般公共预算拨款支出的32.22%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：
2023年专项商品和服务支出预算为723.04万元，主要是其他商品和服务支出723.04万元。
（二）政府经济分类支出情况
1、基本支出1520.67万元，占2023年一般公共预算拨款支出的67.78%，是指为保障单位机构运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。基本支出具体安排如下：
（1）2023年机关工资福利支出预算为1271.64万元，其中：工资奖金津补贴942万元、社会保障缴费219.91万元、 住房公积金109.73万元。
（2）2023年机关商品和服务支出预算为246.67万元，主要包括办公经费186.87万元、维修（护）费20万元、会议费30万元、其他商品和服务支出10.8万元。
2、项目支出预算为723.04万元，占2023年一般公共预算拨款支出的32.22%，是指单位为完成各项专项工作任务而发生的支出。具体安排如下：
2023年机关商品和服务支出预算为723.04万元，主要是其他商品和服务支出723.04万元。
六、财政拨款收支预算情况
祁东财政局2023年财政拨款收入预算数2243.8万元，收入全部为一般预算拨款，无政府性基金拨款。包括：一般预算拨款2243.8万元，占100%。
祁东财政局2023年财政拨款支出预算数2243.8万元，其中：一般公共服务支出 1914.15万元、社会保障和就业支出146.31万元、医疗卫生与计划生育支出73.6万元、住房保障支出109.73万元。
七、专户管理的非税收入支出预算情况
祁东财政局2023年没有安排专户管理非税收入和支出。
八、部门经济科目支出情况
2023年部门经济科目支出2243.8万元，收入较2022年预算数2238.74万元，增加5.06万元，增长0.22%。主要原因一是由于机关退休人员的增加，处于新老更替，增加新进人员较多，充实岗位，二是调资、增资，三是保证了社保缴费。其中：
（一）基本支出1520.76万元：
1、2023年工资福利支出预算为1271.64万元，比2022年度预算数1235.07万元，增加36.57万元，增长2.96%。主要是新进人员及工资基数增加，工资调标的原因。
2、机关商品和服务支出预算为246.47万元，比2022年度预算数248.45万元，减少1.98万元，增长-0.79%。主要是严控支出，减少其它交通费用开支。
（二）项目支出723.04万元：
2023年专项商品和服务支出预算为723.04万元，与2022年度预算数75.04万元，减少30万元，增长-3.98%。是因为减少了项目考核。
九、 “三公”经费预算情况说明
祁东财政局2023年“三公”经费预算数为0万元，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较上年持平。
十、政府性基金预算支出
2023年政府性基金支出预算数为0。
十一、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2023年我局的机关运行经费财政拨款预算246.47万元，比2022年预算增加248.45万元，增加-0.79%。原因是严控支出，减少其它交通费用开支。
（二）一般性支出情况
2023年本单位会议费预算30万元，拟召开10次会议，人数1300人，内容为内部控制、绩效考核、财会监督、乡镇业务等会议；培训费预算0万元。
（三）政府采购情况
2023年本单位政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。
（四）国有资产占有情况说明
截至2022年12月底，本部门共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2023年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（五）绩效目标设置情况
2023年祁东财政局整体支出绩效目标2243.8万元，其中：基本支出1520.67万元，项目支出723.04万元。全部实行整体支出绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款2243.8万元。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。
2023年祁东县财政局项目支出绩效目标723.04万元，我单位将牢牢树立绩效管理理念、强化主体意识、落实工作责任，切实将绩效评价作为改进工作管理、提升工作水平、提高资金效益的有力措施。在开展评价工作中，积极提供资料、主动配合工作，共同推进绩效评价有序开展、取得实效。根据祁东县财政预算管理要求，我部全面开展绩效自评，自评覆盖率达到100%。
十二、名词解释
（一）、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。
（二）、“三公”经费纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。
（三）、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（四）、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（五）、机关运行经费：是指为单位（运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第二部分：
2022年部门预算需公开的表格
祁东财政局
2023年4月12日
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