第一部分 部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、机构设置及部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、部门收支总体情况
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用情况
（六）预算绩效管理情况
七、名词解释
第二部分2024年部门预算表
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
十五、一般公共预算“三公”经费支出表
十六、政府性基金预算支出表
十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
十九、国有资本经营预算表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、其他项目支出绩效目标表
二十三、部门整体支出绩效目标表
（公开表格附后）
注：以上部门预算报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分：
祁东县财政局2024年部门预算说明
一、部门基本情况
（一）职能职责
1、根据国家有关法律、法规、规章、政策以及本县经济和社会发展战略，编制本县中长期财政计划；参与制定本县重大经济决策，研究提出运用财政、税收政策对经济进行调控和综合平衡的建议；贯彻执行国家有关财政分配政策；拟订和执行县与镇政府、街道和企业间的财政分配政策。
2、编制本县年度预决算草案并组织执行；受县政府委托，向县人民代表大会报告本县预算及其执行情况，向县人大常委会报告决算；管理本县各项财政收入和预算外资金、财政专户；管理有关政府性基金；确定本县财政税收收入计划。
3、根据国家有关政策规定，做好本县财政非经营性国有资产、财务、会计的管理和监督工作。
4、管理本县公共支出；制定行政、事业单位开支标准和支出政策；制定基本建设财务制度。办理和监督本县财政的经济发展支出、本县投资项目的财政拨款、企业挖潜改造和科技支出；支援农业发展支出；农业综合开发支出。
5、管理本县财政的社会保障支出；拟订并执行社会保障资金的财务管理制度；组织实施对社会保障资金使用的财政监督。
6、负责企业财务会计数据的统计、分析和报告工作；负责本县县级粮食储备资金的使用管理及粮食补贴资金的发放监管工作。
7、拟订和执行本县政府采购政策；负责本县政府采购工作和党政机关、财政拨款事业单位汽车定编工作。
8、负责管理本县会计工作，监督会计规章制度的执行情况；监督检查行政事业单位及分行业的会计制度的执行情况；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计。
9、监督财税方针政策、法律法规的执行情况；检查反映本县财政收支管理中的重大问题；研究提出加强本县财政管理的建议。
10、制定财政科学研究和教育规划；组织财政人才培训；负责财政信息的收集利用和财政宣传工作。
11、负责对镇、街道、地区办事处财政的业务指导。
12、完成县政府交办的其他事项。
（二）机构设置
本预算编制范围只涉及祁东县财政局局机关，25个乡镇财政所不在此编制内，财政所代表乡镇编制预算、决算。县财政局属综合经济管理部门，是县政府综合管理全县财政收支、财税政策、组织收入、安排支出、实施财政监督、参与对国民经济进行宏观调控的职能部门。根据《中共祁东县委办公室、祁东县人民政府办公室关于印发〈祁东县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定〉的通知》（祁办〔2019〕33号）精神，县非税收入征收管理局更名为县财政事务中心，县国库集中收付核算局更名为县财政集中支付核算中心，县乡镇财政管理局更名为县乡镇财政服务中心，更名后，其机构规格、人员编制、经费形式、隶属关系维持原状不变；撤销县财政监督检查局、县国有资产管理局，撤销县政府采购办公室，其采购交易职责划入县公共资源交易中心。改革后，祁东县财政局辖6个中心、20个内设机构。
二、部门预算单位构成
全局内设机构为20个：办公室、预算股、综合规划股、行政审批服务股（加挂政策法规股）、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、金融股、政府债务管理股、资产管理股（加挂公车管理股）、会计股、财政绩效管理股（财源建设办公室）、政府采购监督办公室、财政监督办公室、政工人事股、财政信息网络股、国库股。下属事业单位6个：县财政事务中心、县乡镇财政服务中心、县财政集中支付核算中心、县财政投资评审服务中心、县财政工资统发事务中心、县城乡建设投资服务中心。
本单位只有本级，没有其他预算单位，因此本单位预算仅含本级预算。
三、部门收支总体情况
收入为一般公共预算拨款收入；支出既包括局机关基本运行的经费，也包括为履行部门职能职责而列支的专项经费。祁东县财政局2024年部门收入、支出预算为2242.6989万元。
（一）收入预算，2024年年初预算数2242.6989万元，均为一般公共预算拨款，无政府性基金预算收入。预算收入较2023年万元减少1.1011万元，减少0.05%，公用经费减少15.682万元。
（二）支出预算，2024年年初预算数2242.6989万元，均为一般公共预算支出，无政府性基金预算支出。预算支出较2023年万元减少1.1011万元，减少0.05%，减少的原因为人员退休。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年一般公共预算支出2242.6989万元，其中，一般公共服务支出1915.6508元，占85.42%；项目支出730.24万元，占32.56%，具体安排情况如下：
（一）基本支出：2024年年初预算数为1512.4589万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政运行经费，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、邮电费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。基本支出具体安排如下：
1、2024年工资福利支出预算为1276.7297万元，具体包括：基本工资581.172万元、地方津贴补贴223.794万元、奖金48.431万元、绩效工资68.5464万元，机关事业单位基本养老保险缴费147.5109万元、 职工基本医疗保险缴费68.904万元、住房公积金110.6332万元，其它社会保障21.8378万元。
2、2024年一般商品和服务支出预算为230.988万元，主要包括办公费用182.388万元、会议费30万元，委托业务费10.6万元，维修（护）费15万元。
（二）项目支出：2024年年初预算数为730.24万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，其中其他商品和服务支出730.24万元，主要用于投资评审、预算及绩效编制、全县会计云核算等工作。
五、政府性基金预算支出
本单位2024年度无政府性基金安排的支出。
六、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年我局的机关运行经费财政拨款预算230.988万元，比2023年万元预算减少15.682万元，减少6.36%。主要是因为人员退休。
（二）“三公”经费预算
2024年本单位“三公”经费预算数为0万元，其中，其中，公务接待费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元），因公出国（境）费0万元。2023年“三公”经费预算较上年持平，主要原因是严格按照党中央、祁东县委关于过“紧日子”和坚持厉行节约反对浪费的要求，进一步压减因公出国（境）、公务用车费用和公务接待费支出。
（三）一般性支出情况
2024年本部门会议费23万元，用于召开各项工作会议，人数1000人次，内容为上级各项工作检查督查会议、县直机关、乡镇（街道）财政工作、预算管理一体化会议等；2024年培训费预算0万元。
（四）政府采购情况
2024年本单位政府采购预算总额0万元，其中，货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至2023年12月底，本单位共有公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。2024年拟新增配置公务用车0辆，其中，机要通信用车0辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他按照规定配备的公务用车0辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）预算绩效目标说明：
本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2024年部门整体支出绩效目标的金额为2242.6989万元，其中，基本支出1512.4589万元，项目支出730.24万元，具体绩效目标详见报表。
七、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。
第二部分：2024年部门预算表
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