目录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分

部门概况

一、 部门职责

祁东县农村公路服务所是正股级全额拨款单位。至2023年12月，共有编制40名，实有人数40人，其中在职25人、离退休15人。

（一）负责贯彻执行国家和上级交通主管部门有关农村公路建设、养护、管理的方针、政策、法律、法规和规章，依法保护路产、路权，保障公路畅通；

（二）负责全县农村公路计划编制；新（改）建工程的立项、报批和招投标管理；组织新（改）建工程的勘测、设计、概预算编制，负责工程交（竣）工验收；

（三）负责全县农村公路养护质量的监督、桥梁管理、检查评比及考核工作；

（四）负责全县农村公路建设、养护经费的使用管理；养护工程预、决算的审批和财务审计工作；

（五）负责组织全县农村公路交通战备工作；

（六）承办上级交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置:

所内下设5个股、室：办公室、财务股、计划统计股、养护管理股和工程建设股。

（1）办公室

组织协调所机关日常工作；负责综合信息、公文处理、调研、档案管理工作；负责机要保密和印鉴管理工作；负责所务会、所长办公会和综合性会议服务；负责人大代表建议和政协委员提案办理工作；负责新闻报道、信访接待和机关后勤保障工作；负责国有资产的管理工作；负责信访维稳、社会治安综合治理和内部治安保卫工作。

（2）财务股

负责财务收支预算、决算的编制；负责财务收支的审核及资金的调度、管理；拟订资金拨付计划，监督资金使用情况；参与审查重要经济合同；负责国有资产管理监督工作。

（3）计划统计股

负责编制全县农村公路的发展规划和年度计划；负责农村公路固定资产投资统计、交通流量调查统计、呈报各类报表等工作。

（4）养护股

负责全县农村公路的日常养护、管理及大中修工程。

（5）工程建设股

负责农村公路重点新改建工程、大中修工程计划的编制工作；负责公路新改建工程基本建设程序管理工作；负责新改建工程的勘察设计工作；负责新改建工程的预算编制上报、施工预算审批和施工技术管理工作；负责公路建设资料的整理归档和信息管理工作；负责公路科技工作；负责工程建设检测、实验工作；负责公路新改建工程的年度、月度施工计划安排；负责新改建工程资金的申报和审批工作；做好工程质量监理工作。

（二）决算单位构成

祁东县农村公路服务所只有本级，没有其他二级决算单位，因此纳入2023年祁东县农村公路管理所部门决算编制范围的只有祁东县农村公路服务所本级。

第二部分

部门决算表

见附件

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计7334.929567万元。与上年相比，增加1944.20177万元，增加36.07%，主要是因为公路建设项目增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计7334.929567万元，其中：财政拨款收入7149.048593万元，占97.47%；其他收入185.880974万元，占2.53%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计7334.929567万元，其中：基本支出310.088399万元，占4.23%；项目支出7024.841168万元，占95.77%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计7149.048593万元，与上年相比，增加1758.320796万元，增加32.62%，主要是因为公路建设项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出7149.048593万元，占本年支出合计的97.47%，与上年相比，增加1758.320796万元，增加32.62%，主要是因为公路建设项目增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出7149.048593万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出35.804302万元，占0.5%；科学技术支出（类）支出23.7654万元，占0.33%；社会保障和就业支出（类）支出27.934592万元，占0.39%；卫生健康支出（类）支出13.572万元，占0.19%；城乡社区支出（类）支出856.7253万元，占11.98%；农林水支出（类）支出1017.139412万元，占14.23%；交通运输支出（类）支出4716.982343万元，占65.98%；住房保障支出（类）支出36.700944万元，占0.51%；灾害防治及应急管理支出（类）支出30万元，占0.42%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为843.59万元，支出决算数为7149.048593万元，完成年初预算的847.46%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35.804302万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付单位运转开支。

2、科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他科学技术支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为23.7654万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付顽瘴痼疾项目。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为27.934592万元，支出决算为27.934592万元，完成年初预算的100%。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

年初预算为13.572万元，支出决算为13.572万元，完成年初预算的100%。

5、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.6691万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付基本工资。

6、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为579.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路建设项目。

7、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为64.25万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路养护工程项目。

8、城乡社区支出（类）其他城乡社区支出（款）其他城乡社区支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为190.2062万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付红旗水库环保整治项目。

9、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。

年初预算为0万元，支出决算为184.517612万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付历年自然村通水泥路建设项目。

10、农林水支出（类）农业农村（款）农村道路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为103.0761万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路安防工程项目。

11、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为6.5457万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付历年自然村通水泥路建设项目。

12、农林水支出（类）水利（款）机关服务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为100万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付历年自然村通水泥路建设项目。

13、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为623万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付历年自然村通水泥路建设项目。

14、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。

年初预算为781.128234万元，支出决算为398.151708万元，完成年初预算的4494.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付人员经费、办公开支、农村公路建设项目开支。

15、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为314.5246万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付自然村通水泥路极其设计费项目。

16、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路养护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1338.207647万元，完成年初预算的251.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路养护工程、日常养护、安防工程项目。

17、交通运输支出（类）公路水路运输（款）其他公路水路运输支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为475.371088万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路安防、日常养护、危桥改造项目。

18、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税用于农村公路建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为965.9796万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付三路建设项目。

19、交通运输支出（类）车辆购置税支出（款）车辆购置税其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1224.7477万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路安防工程项目。

20、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为15.75万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路养护工程项目。

21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为20.950944万元，支出决算为20.950944万元，完成年初预算的100%。

22、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款） 安全监管（项）。

年初预算为0万元，支出决算为30万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付农村公路养护工程项目。

23、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为576.305274万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付历年自然村通水泥路建设项目和三路建设项目。

24、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.86万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付大中修项目。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出303.128399万元，其中：

人员经费278.168399万元，占基本支出的91.77%,主要包括基本工资、绩效工资、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

公用经费24.96万元，占基本支出的8.23%，主要包括办公费、印刷费、水费、差旅费、工会经费、福利费、其他交通费用。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%,。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，与上年相比减少（增加）0万元，减少（增长）0%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入17.86万元；年初结转和结余0万元；支出17.86万元，其中基本支出0万元，项目支出17.86万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为39万元，决算数大于年初预算数的主要原因是拨付秋山大中修项目。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出24.96万元，与年初预算数一致。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，开支培训0元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其他用车2辆，其他用车主要是养护巡查用车，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

祁东县农村公路管理所项目支出7024.841168万元，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评为“合格”。

2023年部门整体支出绩效自评涉及资金7024.841168万元。严格按照县政府要求，认真组织开展了2023年度县级财政资金绩效自评，并将自评报告在门户网站进行了公开。配合县财政局绩效评价工作组对2023年度预算资金执行情况进行了重点绩效评价，覆盖率达到100%，自评全为“合格”。

（二）存在的问题及原因分析

在资金使用过程中，项目支出需求与额度安排不协调，存在一些资金跨年度支付的情况。在今后的工作中需进一步加强项目的组织实施和资金管理，根据资金安排及时调整项目实施计划，进一步提高资金的使用效率。

整改措施：

1、细化预算编制，精益求精做好预算编制工作。同时进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和指标要求进行操作。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

第四部分

名词解释

一、一般公共决算拨款收入：指县财政当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

五、“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

祁东县农村公路服务所 （23年决算）

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