目录

第一部分部门概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

2022年度祁东县人力资源和社会保障局部门决算说明

第一部分单位概况

一、部门职责

1、负责拟订企业养老保险基金管理办法和养老保险基金预测预警办法;负责审批城镇企业职工、个体工商户、灵活就业人员正常退休、工龄与缴费年限的认定;负责审批城镇死亡职工遗属待遇和非因工伤残人员待遇及给付标准;负责改制企业职工退养审批等工作。

2、负责高校毕业生"三支一扶"工作;负责专业技术人员管理工作;负责事业单位岗位设置管理实施工作;负责局系统人事管理、机构编制、工资福利等工作。

3、拟订全县工伤保险、生育保险规范性文件并组织实施.

4、负责组织实施就业规划和年度计划,负责落实就业专项资金使用管理工作;落实高校毕业生就业政策;落实就业援助和特殊群体就业政策。

5、负责全县人力资源和社会保障规范性文件的合法性审核工作。

6、负责综合协调和政务运转及会议决定事项的调研、协调和督办工作。

7、完成党委政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。人力资源和社会保障局内设机构包括：办公室、行政审批股、事业单位人事股、养老保险股、工资福利股、基金监督股、组织人事股。

（二）决算单位构成:纳入2022年财政决算编制范围的有祁东县人力资源和社会保障局本级，及我局下设的5个全额拨款的二级机构：祁东县社会保险服务中心，祁东县就业服务中心、祁东县工伤保险基金管理中心、祁东县劳动保障监察大队、祁东县劳动人事争议仲裁院，社保资金集中支付中心未独立核算，人员编制及预决算在祁东县人力资源和社会保障局本级。由于下设的5个二级机构都是财政独立核算的，它们都是单独编制决算说明的，因此此部门决算编制说明只是代表局本级。

第二部分2022年度部门决算表（见附件）

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度决算收入总计689.24万元，与2021年决算数638.46万元相比，收人增加50.78万元，增加7.37%；增加的主要原因是人员经费增加。2022年度决算支出总计689.24万元，与2021年决算数638.46万元相比，支出增加50.78万元，增加7.37%；增加的主要原因是年初预算人员增加，人员经费及公用经费相应增加。

二、收入决算情况说明

本年度收入合计689.24万元，其中财政拨款收入688.96万元，占本年收入的99.96%。其他收入0.28万元，占本年收入的0.04%

三、支出决算情况说明

本年度支出合计689.24万元，其中基本支出689.24万元，占全年支出的100%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收入总计688.96万元，与2021年决算数638.46万元相比，收人增加50.5万元，增加7.32%；增加的主要原因是人员经费增加。2022年度财政拨款支出总计688.96万元，与2021年决算数638.46万元相比，支出增加50.5万元，增加7.32%；增加的主要原因是年初预算人员增加，人员经费及公用经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出总计688.96万元，占本年总支出的99.96%。与2021年决算数638.46万元相比，收支各增加50.5万元，增加7.32%；收入和支出增加的主要原因是：本年度人员调入，预算人员增加，所以财政拨款支出都增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出688.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）12.61万元，占1.83%；社会保障和就业（类）支出633.41万元，占91.94%；卫生健康（类）支出13.59万元，占1.97%；住房保障（类）支出29.35万元，占4.26%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为426.95万元，支出决算数688.96万元，完成年初预算数161.36%。其中：

1.一般公共服务（类）纪检监察事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0元，支出决算为10.01万元。超出年初预算，决算数大于预算数的主要原因是，纪委有人员调动到本单位，年初未纳入财政拨款预算，人员经费由纪委划拨到本单位。

2.一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算为0，决算支出为2.6万元，超出年初预算，决算数大于预算数的主要原因是事业单位奖励金未纳入年初预算，是追加预算。

3.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算数为354.97万元，支出决算为432.15万元，完成年初预算的121.74%，决算数大于预算数的主要原因是本年人员调动，追加了经费拨款。

4.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）

年初预算数为0万元，支出决算为39.71万元，超出年初预算，决算数大于预算数的主要原因是二级机机构人员借用在本单位上班，人员工资社保缴费及公用支出从二级机构划拨到本单位。

5.社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算为117.82万元，超出年初预算，决算数大于预算数的主要原因是三支一扶人员生活补助有一部分是省级直接下达到财政，及事业单位招聘工作经费，未纳入在年初预算，是追加预算的。

6.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为33.37万元，支出决算为42.43万元，完成年初预算127.15%。支出数大于预算数的原因，是调入人员从原单位划拨养老保险缴费经费到本单位。

7.社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0元，支出决算为1.30万元，超出年初预算，决算数大于预算的原因是死亡抚恤是增加预算。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为13.59万元，支出决算为13.59万元，与年初预算持平。

9.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为25.02万元，支出决算为29.35万元，完成年初预算117.30%。支出数大于预算数的原因是是调入人员从原单位划拨住房公积金缴费经费到本单位。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算688.96万元，其中：

人员经费支出494.11万元，占基本支出的71.72%。较2021年人员经费支出459.96万元增加了34.15万元，增加了6.9%，增加的原因是本年度预算人员增加，所以相应的预算支出增加；人员经费主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费住房公积金，其他工资福利支出等。

日常公用经费支出194.85万元，占基本支出的28.28%，较2021年日常公用经费支出173.59万元增加了21.26万元，增加10.91%，增加的原因是人员增加，日常公用开支增加。日常公用经费支出包括：办公费、印刷费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、劳务费、工会支出、福利费、其他交通费等、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款"三公"经费支出决算情况说明

(一）"三公"经费财政拨款支出决算总体情况说明

2022年度"三公"经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算数为1.01万元，完成预算的33%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，2021年决算数也为0，与上年相比无增减变动，主要原因是单位没有因公出国事件。

公务接待费支出预算3万元，支出决算为1.01万元，完成预算的33%，2022年决算数与2021年相比减少0.01万元，减少0.9%,减少的原因是，本单位认真贯彻落实中央"八项规定"和厉行节约政策，从严控制"三公"经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与2021年相比，上年决算数也为0,增减无变动，主要原因是单位没有购置公车。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数持平，与2021年相比，上年决算数也为0,增减无变动，主要原因是单位没有公车。

（二）"三公"经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度"三公"经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0，公务用车购置及运行费支出决算为0，公务接待费1.01万元。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为0，支出决算为0，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,决算与预算持平。

2、公务接待费年初预算为3万元，支出决算为1.01万元，共接待10批次81人次。主要用于接待乡镇及市局各单位会议及检查用餐支出。

3、公务用车购置及运行维护费年初预算为0，支出决算为0，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或二级机构）更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆；与年初预算持平。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出情况说明

2022年度，机关运行经费支出194.85万元，比年初预算数增加53.52万元，增加27.46%，主要原因是人员增加，公用经费增加及单位开展的事业单位招聘工作经费年初未预算，是根据工作的开展情况而进行追加预算的。

十、一般性支出情说明

2022年本部门会议费开支1.64万元，召开劳动力信息采集会议，人数50人，内容为对需要务工的劳动力进行信息采集，由各乡镇至少委派2名以上人员参加，全年各节日开支16.56万元，主要是工会节日的时候工会组织开展各项知识竞赛活动。

十一、政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，其中：授予小微企业合同金额0万元（因支出数为0，无法计算占比）。

十二、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0（套）；单位价值100万元以上专用设备0（套）

十三、2022年度预算绩效情况说明

根据祁东县财政预算绩效管理要求，我单位对2022年度预算开展了自评，预算数为426.95万元，支出决算数688.96万元，完成了预算的161.37%。本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

第四部分名词解释

财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国

家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

"三公"经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分附件

2022年度部门整体支出绩效评价报告

为确实做好2022年度部门整体支出绩效自评工作，提高财政资金使用效益，根据《祁东县财政局关于开展2022年度财政资金绩效自评工作的通知》文件精神，结合实际，我单位组织成立了绩效评价工作小组，评价小组采取座谈等方式听取情况，检查基本支出、项目支出有关账目，收集整理支出相关资料，并根据各部门报送的绩效自评材料进行分析、总结，现将我单位整体支出绩效自评结果报告如下：

一、部门概况

(一)主要职责

1、贯彻执行国家和省、市有关人力资源和社会保障方面的方针政策和法律法规；拟订全县人力资源和社会保障事业发展规划，起草人力资源和社会保障的规范性文件，并组织实施和监督检查其执行情况。对全县人力资源和社会保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。

2、拟订并组织实施全县人力资源市场发展规划和人力资源流动的规范性文件，建立全县统一规范的人力资源市场，促进人力资源的合理流动、有效配置。

3、负责促进就业工作。拟订统筹城乡就业发展的规划和措施,完善公共就业服务体系，建立就业援助制度；完善职业资格制度,统筹建立面向城乡劳动者的职业培训制度；贯彻落实高校毕业生就业政策,会同有关部门拟订高技能人才、农村实用人才培养计划和建立激励机制。

4、统筹建立覆盖全县城乡的社会保障体系。贯彻落实城乡社会保险及其补充保险政策，拟订、实施全县城乡社会保险及其补充保险标准，会同有关部门拟订社会保险及其补充保险基金管理和监督办法并实施监督，编制全县社会保险基金预决算草案。

5、负责全县就业、失业、社会保险基金预测预警和信息引导，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定和社会保险基金总体收支平衡。

6、会同有关部门拟订并组织实施机关、企事业单位人员工资收入分配办法，建立机关企事业单位人员工资正常增长和支付保障机制，拟订国有企业经营者收入分配方案。

7、会同有关部门指导事业单位人事制度改革；拟订事业单位人员和机关工勤人员管理办法，参与人才管理工作。

8、会同有关部门落实全县军队转业干部的安置工作，负责军队转业干部教育培训工作。

9、会同有关部门拟订农民工工作的规范性文件，推动农民工相关政策的落实；协调解决有关农民工工作的重点难点问题，维护农民工合法权益。

10、统筹实施劳动、人事争议调解仲裁制度；负责落实劳动关系政策，完善劳动关系协调机制；监督落实消除非法使用童工政策和女工、未成年工的特殊劳动保护政策；组织实施劳动监察，协调劳动者维权工作，依法查处重大案件。

11、承办县人民政府交办的其他事项。

(二)结构设置

祁东县劳动和社会保障局下设5个财政独立的二级机构：祁东县社保服务中心、祁东县就业服务中心、祁东县劳动保障监察大队、祁东县工伤保险基金管理中心、祁东县劳动人事争议仲裁院。机关下设六个股室：办公室、养老保险股、就业促进与失业保险股、基金监督与法制监察股、医疗工伤保险股、人事教育股、社保基金集中支付中心(正股级)。

从预算单位构成看，人力资源和社会保障局预算包括：局机关本级预算

（三）人员编制情况

人力资源和社会保障局是正科级全额拨款单位。至2022年12月，共有编制31名，实有人数31人，其中在职31人，退休27人。

2022年单位工作任务或年度计划

2022年全县人力资源和社会保障工作要点

做好2022年全县人力资源和社会保障工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真贯彻落实省、市人社工作会议和县委经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，着力促改革、惠民生、防风险、保稳定，大力实施就业优先和人才优先两大战略，持续深化社会保障和人事管理两大改革，深入开展技能提升和行风建设两大行动，坚决打赢人社扶贫和根治欠薪两场硬战，构建和谐劳动关系，不断推进祁东人社事业取得新发展、新突破，为全面建成小康社会作出积极贡献。

1、全力以赴稳定就业

2、完善社会保障体系

3、深化人事人才改革

4、构建和谐劳动关系

5、稳步推进人社扶贫

6、加强系统行风建设

7、抓好综合性基础性工作

8、全面加强自身建设

二、部门整体支出情况

（一）2022年度收入支出决算总体情况

2022年度收入总计689.24万元，其中：财政拨款收入689.24万元,事业收入0万元，其他收入0万元。

2022年度支出总计689.24万元，其中：基本支出689.24万元。

（二）2022年度财政拨款收入支出决算情况

2022年度财政拨款收入合计688.96万元，其中：一般公共预算财政拨款收入688.96万元。

2022年度财政拨款支出合计688.96万元，其中：一般公共服务（类）支出12.61万元；社会保障和就业（类）支出633.41万元；卫生健康（类）支出13.59万元；住房保障（类）支出29.35万元。

（三）2022年度财政拨款支出分类情况

1、基本支出688.96万元，占财政拨款支出总额的100%，其中：（1）工资福利支出400.31万元，包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出；（2）商品和服务支出194.85万元，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出；（3）对个人和家庭补助支出93.80万元，包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出无

（四）2022年度"三公"经费支出分类情况

2022年度"三公"经费支出决算为1.01万元,与上年相比，减少了0.01万元，下降0.9%。具体支出如下：

1、因公出国（境）费支出0万元，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2、公务接待费支出1.01万元，其中：外事接待支出0万元，国内公务接待支出1.01万元。2022年，国内公务接待共10个批次、81人次（不包括陪同人员）。

3、公务用车购置及运行费支出0万元,其中：公务用车购置支出0万元，公务用车运行支出0万元。2022年，公务用车购置数为0辆，公务用车保有量为0辆（含执法用车）。

三、财务及资金管理情况

我局根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计

法》等法律法规，结合我局实际情况，制定了一系列财务管理办法：《人社局财务管理制度》、《人社局财务审批报账制度》、《人社局资金监督管理办法》、《人社局政府采购申报备案制度》等。一年来，所有资金监管人都各司其职，严格把关，按章办事；大多数资金使用人也循规蹈矩，自觉遵守财经纪律，如实报账。总之，通过加强财务管理，规范各种财务行为，极大地提高了资金使用效益。

四、部门整体支出绩效评价情况

祁东县人力资源和社会保障局2022年度部门整体支出688.96万元，其中单位基本支出688.96万元、项目支出无；整体支出绩效目标完成率100%，其中单位基本支出完成率100%。

其产出和效益情况概述如下：

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、圆满完成事业单位招聘工作，为事业单位招聘到与岗位相匹配的人才。

4、组织专人进行督查各单位人员在岗情况，对吃空晌的人员及时予以处理，给财国家政挽回了不少的损失，同时也保证了风清正气的工作作风。

5、组织送科学技术下乡活动，有针对性提供技术帮助，帮助农民脱贫致富，加快农村的经济建设步伐。

6、组织人员进行社保基金核查，有效地防止国家社保基金的流失。

五、存在的主要问题及下一步改进措施

存在的主要问题有：

1.预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致需要追加预算。

2.专项资金少，资金压力大。针对我局经济基础薄弱、资金压力大的现状，有些专项行的工作往往因为资金的原因不能及时的进行。

下一步改进措施及建议有：

1、细化预算编制，精益求精做好预算编制工作。同时进一步加强内设机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和指标要求进行操作。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、财务严格核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好"三公"经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制"三公"经费的规模和比例，把关"三公"经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化"三公"经费的管理，合理压缩"三公"经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

六、其他需要说明的情况（略）

附表：1.部门整体支出绩效评价指标评分表

2.部门整体支出绩效评价基础数据表

附表1：

部门整体支出绩效评价指标评分表

填报单位：县人力资源和社会保障局填报人：周梦云电话15096057178

附表2：

部门整体支出绩效评价基础数据表

填报单位：县人力资源和社会保障局填报人：周梦云电话：15096057178

说明："项目支出"需要填报基本支出以外的所有项目支出情况，包括业务工作项目、运行维护项目和县级专项资金等（参照年初预算所列项目）；"公用经费"填报基本支出中的一般商品和服务支出。

祁东县人力资源和社会保障局（本级）.XLS

祁东县人力资源和社会保障局

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