目录
第一部分 祁东县灵官镇人民政府单位概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、关于机关运行经费支出说明
十、一般性支出情况说明
十一、关于政府采购支出说明
十二、关于国有资产占用情况说明
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
祁东县灵官镇人民政府
概况
一、 部门职责
（一）加强党的建设。严格落实基层党建工作责任制和意识形态工作责任制，认真履行全面从严治党责任，加强基层服务型党组织建设，增强基层党组织的政治属性和服务功能。
（二）统筹区域发展。统筹落实全镇经济社会发展的重大决策和建设规划，推动辖区健康、有序、可持续发展。优化发展环境，为辖区企业提供良好的服务、优化投资环境等工作。
（三）实施公共管理。对辖区内人口管理、社会管理、民生保障等区域性、综合性工作，承担组织领导、综合协调和监督检查职责，对辖区内各类行政执法工作进行统筹协调，组织开展群众监督和社会监督。
（四）维护公共安全。承担辖区社会治安综合管理有关工作，处理群众来信来访，反映社情民意，化解矛盾纠纷等。
（五）组织公共服务。组织实施与人民群众生活密切相关的公共服务，落实劳动就业、社会保障、法律援助、基本医疗卫生、文化体育、环境保护等公共服务方面的相关政策。
（六）贯彻执行相关法律法规，落实党和国家的方针、政策，承担上级交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。根据主要职责祁东县灵官镇人民政府设5个内设机构：党政办公室（法制办公室）、党建办公室、经济发展办公室（项目办）、生态办公室、平安法治和应急管理办公室（信访维稳办公室）。
根据工作职责，设下列事业单位：社会事务综合服务中心、农业综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。
2024年末本单位共有编制人数81人，退休人13人，其中在职行政编制30人，在职事业编制51人。
（二）决算单位构成。祁东县灵官镇人民政府单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：祁东县灵官镇人民政府只有本级，没有其他二级预决算单位，因此纳入2024年部门决算编制范围的只有本级。
第二部分
部门决算表
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表
（三）支出决算表
（四）财政拨款收入支出决算总表
（五）一般公共预算财政拨款收入支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
（七）政府性基金预算拨款收入支出决算表
（八）国有资本经营预算财政拨款支出决算表
（九）财政拨款“三公”经费支出决算表
（公开表格附后）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2408.49万元。与上年相比，减少250.46万元，减少9.42%，主要是因为2024年单位人员减少，同时厉行节俭，经费收支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2408.49万元，其中：财政拨款收入2408.49万元，占100%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00万元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入0.00万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2408.49万元，其中：基本支出1213.79万元，占50.40%；项目支出1194.7万元，占49.60%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2408.49万元，与上年相比，减少203.3万元，减少8.44%，主要是因为2024年单位人员减少，同时厉行节俭，经费收支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2132.96万元，占本年支出合计的88.56%，与上年相比，财政拨款支出减少198.45万元，减少8.51%，主要是因为2024年单位人员减少，同时厉行节俭，经费收支减少
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2132.96万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1009.58万元，占47.33%；公共安全（类）支出10.00万元，占0.47%;文化旅游体育与传媒（类）支出5.00万元，占0.23%;社会保障和就业（类）支出145.15万元，占6.81%;卫生健康（类）支出45.41万元，占2.13%;节能环保（类）支出1.05万元，占0.05%；城乡社区支出（类）支出12.00万元，占0.56%；农林水（类）支出770.35万元，占36.12%;交通运输（类）支出65.83万元，占3.09%;住房保障（类）支出68.29万元，占3.20%;灾害防治及应急管理（类）支出0.30万元，占0.01%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为731.26万元，支出决算数为2132.96万元，完成年初预算的291.68%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为731.26万元，支出决算为940.37万元，完成年初预算的128.60%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中人员工资和社会保险基数调整。
2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为35.39万元，决算数大于预算数的主要原因是：因工作需要年中追加财政事务相关支出。
3、一般公共服务支出（类）商贸事务（款）招商引资（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.00万元，决算数大于预算数的主要原因是：因工作需要年中追加招商引资支出。
4、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款） 行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.22万元，决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加相关支出。
5、一般公共服务支出（类）组织事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.30万元，决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加组织事务相关支出。
6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.30万元，决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加相关支出。
7、公共安全支出（类）公安（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.00万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加公安支出。
8、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.0万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加文化旅游体育与传媒支出。
9、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.05万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加人力资源和社会保障管理事务支出。
10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.03万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加农村农合、农保社保征缴支出。
11、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为88.02万元，支出决算为94.43万元，支出完成年初预算的107.28%。决算数大于预算数的主要原因是人员社会保险基数调增导致增加了养老保险开支。
12、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为17.18万元。决算数大于预算数的主要原因是因工作需要年中追加就业补助支出。
13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.48万元。决算数大于预算数的主要原因是年中根据实际情况追加死亡抚恤开支。
14、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）其他社会福利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年中根据实际情况追加其他社会福利开支。
15、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为42.28万元，支出决算为42.28万元。决算数与预算数持平。
16、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.13万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加支出事业单位医疗开支。
17、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.05万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加环境保护管理事务支出。
18、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加城乡社区公共设施项目支出。
19、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.08万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加病虫害控制支出。
20、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.35万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加支出预算。
21、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为173.65万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加其他农业农村支出。
22、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）农村基础设施建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为22.52万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加农村基础设施建设支出。
23、农林水支出（类）巩固脱贫衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为228.70万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加脱贫衔接乡村振兴支出。
24、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37.00万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加村级公益事业建设的补助支出。
25、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为186.05万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加对村民委员会和村党支部的补助预算。
26、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为118.00万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加农村综合改革示范试点补助。
27、交通运输支出（类）公路水路运输（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.33万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加预算。
28、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为52.50万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加的项目预算。
29、交通运输支出（类）其他交通运输支出（款）其他交通运输支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.00万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加项目其他交通运输支出。
30、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为63.48万元，支出决算为68.29万元。完成年初预算的107.58%决算数大于预算数的主要原因是职工工资标准提升，导致住房公积金缴费基数提升。
31、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）安全监管（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.30万元。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加安全监管支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出1213.79万元，其中：
人员经费1079.15万元，占基本支出的88.91%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助支出（抚恤金、生活补助）。
公用经费134.64万元，占基本支出的11.09%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、委托业务费、工会经费、其他交通费用等。
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为7.50万元，支出决算为5.00万元，完成预算的68.97%，决算数小于预算数的主要原因是积极贯彻落实中央、湖南省委、祁东县委关于厉行节约的要求，从严控制“三公”经费支出。与上年相比持平。其中：
因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，无该项开支，年初预算数等于决算数，与上年相持平。
公务接待费支出预算为5.00万元，支出决算为5.00万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是积极贯彻落实中央、湖南省委、祁东县委关于厉行节约的要求，从严控制公务接待支出。
公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，无该项开支，年初预算数等于决算数，与上年相持平。
公务用车运行维护费支出预算为2.50万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0%，决算数小于预算数的主要原因是积极贯彻落实中央、湖南省委、祁东县委关于厉行节约的要求，减少公车外出，与上年相比持平。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.00万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。
2、公务接待费支出决算为5.00万元，全年共接待来访团组68个、来宾596人次，主要是2024年上级机关、有关部门来镇调研、检查、督查、交流等工作发生的接待支出。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入272.53万元；年初结转和结余0.00万元；支出272.53万元，其中基本支出0.00万元，项目支出272.53万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）农村基础设施建设支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加农村基础设施建设项目支出。
2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为166.33万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加项目支出预算。
3、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为105.00万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是根据工作需要，执行中追加项目支出预算。
九、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出134.64万元，比上年决算数增加7.16 万元，增长5.32%。主要原因是：年中根据工作需要追加了预算开支。
十、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费4.00万元，用于召开单位工作汇报会、调度会和相关党建会议，人数48人次，内容为对相关工作进行部署安排、听取工作意见和情况汇报，对工作进行推进、组织学习、廉政教育、党组织建设等；开支培训费5.00万元，用于开展业务安排培训，人数62人，内容为职工专业素养培训和廉政教育；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十一、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出5.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额5.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额2.00万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的40%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是水罐消防车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十三、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效管理工作开展情况
1、绩效管理制度建设
我单位高度重视绩效管理工作，建立了完善的绩效管理制度体系。这些制度涵盖了绩效目标的设定、绩效监控、绩效评价以及绩效反馈等多个环节，为绩效管理工作的顺利开展提供了坚实的制度保障。
2、绩效目标设定
单位在每年年初根据上级领导的工作部署和部门职责，结合实际情况设定具体的绩效目标。这些目标既包括部门整体支出绩效目标，也包括项目支出绩效目标，涵盖了农业资金管理、基础设施建设管理、市级补助资金管理、新农村建设管理等多个方面。
3、绩效监控与评价
绩效监控：根据设定的绩效目标，定期对绩效目标的执行情况进行监控。通过收集和分析相关数据，了解绩效目标的进展情况，及时发现和解决存在的问题，确保绩效目标的顺利实现。
绩效评价：年末组织开展绩效评价工作。评价内容包括绩效目标的完成情况、预算资金的使用效益以及部门工作绩效等多个方面。评价方式包括自评和第三方评价等，以确保评价结果的客观性和公正性。
4、绩效反馈与改进
在绩效评价结束后，会及时将评价结果反馈给相关部门和人员。针对评价结果中反映的问题和不足，制定具体的改进措施，并明确责任人和整改时限。同时，将绩效管理工作纳入年度考核范围，与部门和个人的奖惩挂钩，以激励部门和人员积极参与绩效管理工作。
（二）部门（单位）整体支出绩效情况
2024年度本单位整体支出全年预算数2769.69万元，执行数2408.49万元，完成预算的86.85%，绩效自评得分97.68分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是绩效目标设定合理，与年度任务数相对应，目标与资金匹配良好；二是预算编制科学完整，决算真实公开，资金使用合规，资产管理规范，政府采购及时；三是管理效率方面主要是编制支出月报，及时跟踪预算指标下达情况，做到工资及时发放，社保及缴纳，保障政府正常运转的公用经费及时支付，项目完工后及时验收和支付，维护社会稳定，全力发展经济；四是各项目标工作任务，取得了较好的社会效益，行政效能明显提高，社会公众满意度不断提升。发现的主要问题及原因：一是预算编制中项目支出还有待精确；二是对预算执行情况监督不到位或不规范；三是会计基础工作较薄弱，会计核算规范性有待进一步提升。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制；二是加强财务管理，严格财务审核；三是完善资产管理，抓好“三公”经费控制。
（三）存在的问题及原因分析
通过全面分析和综合评价，找出事前绩效评估、预算编制、事中预算执行、监控和管理以及事后绩效评价全过程中存在的薄弱环节，在之后的工作中重点关注以下内容：
1、要严把预算编制关。在编制年度单位预算时，认真贯彻厉行勤俭节约、严控各项目经费编制，严审编报资料、预算建议及计划，对项目资金申请综合考虑。
2、严格把控各项目等资金的使用。控制节约情况，保证项目资金使用的合理性。
3、定期开展项目绩效推进会，做到理清原因并提出了改进建议，以切实提高资金使用效益，为强化预算支出的责任的效率提供参考依据。同时充分应用预算绩效评估、执行、监控、评价结果，以保证教育事业正常运转、可持续发展。
第四部分
名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
结余分配：指事业单位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件
一、2024年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。
附件下载：
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