目录

第一部分 部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

部门（单位）概况

一、部门职责

祁东县残联是中国残联的地方组织，1990年11月，县委常委会议批准成祁东县残疾人联合会，为副科级群团组织，由民政局代管。2003年升格为正科级单位，归口县人民政府联系和管理。2007年4月，县委批复成立祁东县残疾人联合会党组。职能是“代表、服务、管理”（即代表残疾人共同利益，维护残疾人合法权益；团结教育残疾人，为残疾人服务；履行法律赋予的职责，承担政府委托的任务，管理和发展残疾人事业）。单位经济性质及管理体制为参照公务员管理的事业单位。

主要职能：一是听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务。二是团结教育残疾人遵守法律，履行应尽的义务，发扬乐观进取精神，自尊、自信、自强、自立，为社会主义建设贡献力量。三是弘扬人道主义精神，宣传残疾人事业，受政府委托发展残疾人事业、管理残疾人，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。四是协同有关部门开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、文化、体育、科研、用品用具供应、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防工作，创造良好的环境和条件，扶助残疾人平等参与社会生活。五是协助政府研究、拟定和实施残疾人事业的地方性法规、政策、规划和计划，对有关业务进行指导和管理。六是承担政府残疾人工作委员会日常工作，做好综合、组织、协调和服务。七是会同有关部门指导和管理各类残疾人社团组织。八是承办县委、县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。县残联内设办公室、康复股、维权股。有1个二级机构（为全额财政拨款），祁东县残疾人劳动就业管理中心。至2022年12月，共有编制19名，实有人数18人，其中在职18人、离退休5人。

（二）决算单位构成。纳入2023年部门决算编制范围的包括：祁东县残疾人联合会本级和二级机构祁东县残疾人劳动就业管理中心在内的决算。

第二部分

部门决算表

（公开九张表，见附件）

第三部分

2023年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计1904.68万元。与上年相比，增加53.65万元，增长了2.9%，主要是因为残疾人新农合支出增加。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计1904.68万元，其中：财政拨款收入1830.38万元，占96.1%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入74.30万元，占3.9%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计1904.68万元，其中：基本支出272.14万元，占14.29%；项目支出1632.54万元，占85.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1904.68万元，与上年相比，增加53.65万元,增长2.9%，主要是因为残疾人新农合支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出1716.55万元，占本年支出合计的90.12%，与上年相比，财政拨款支出增加78.76万元，增长4.8%，主要是因为残疾人新农合支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出1716.55万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出46.25万元，占2.69%；社会保障和就业支出（类）支出1642.58万元，占95.69%；卫生健康（类）支出10.63万元，占0.62%；自然资源海洋气象支出（类）支出1.7万元，占0.1%，住房保障（类）支出15.39万元，占0.9%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为207.29万元，支出决算数为1716.55万元，完成年初预算的828.09%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.3万元，超年初预算0.3万元；决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，调剂指标。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务及机关事务管理（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26.7万元，超年初预算26.7万元；决算数大于年初预算数的主要原因是：召开第五届残疾人代表大会，追加预算。

3、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为10.77万元，超年初预算10.77万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，调剂指标。

4、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为8.08万元，超年初预算8.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，调剂指标。

5、一般公共服务（类）组织事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，超年初预算0.4万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：拨付退休党支部经费。

6、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.08万元，超年初预算1.08万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调资。

7、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为20.52万元，支出决算为20.52万元，完成年初预算的100%。

8、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）行政运行（项）

年初预算为161.99万元，支出决算为178.97万元，超年初预算的10.48%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动，基数增加。

9、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）

年初预算为0万元，支出决算为176.75万元，超年初预算176.75万元，决算数大于预算数的主要原因是：康复业务的增加，追加预算。

10、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）残疾人就业（项）

年初预算为0万元，支出决算为159.12万元，超年初预算的159.12万元，决算数大于预算数的主要原因是：残疾人就业培训等业务的增加，追加预算。  

11、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为1106.14万元，超年初预算的1106.14万元，决算数大于预算数的主要原因是：残疾人新农合支出及残疾人事业业务的增加，追加预算。

12、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.23万元，超年初预算的1.23万元，决算数大于预算数的主要原因是：人员异动，调剂指标。

13、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）

年初预算为9.4万元，支出决算为9.4万元，完成年初预算的100%。

14、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为1.7万元，超年初预算的1.7万元，决算数大于预算数的主要原因是：祁东县自然资源局化解残疾人信访事件，调剂指标。

15、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为15.39万元，支出决算为15.39万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出272.14万元，其中：

人员经费211.80万元，占基本支出的77.83%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。

公用经费60.34万元，占基本支出的22.17%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、劳务费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为2.68万元，超年初预算2.68万元，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为2.68万元，超年初预算2.68万元，决算数大于预算数的主要原因是燃油费、过路过桥费、保险费、维修费支出，与上年相比减少3.22万元，减少54.57%,减少的主要原因是厉行节约，控制车辆油料及维修费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算2.68万元，占100%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为2.68万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费2.68万元，主要是车辆油料及维修费支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入113.83万元；年初结转和结余0万元；支出113.83万元，其中基本支出0万元，项目支出113.83万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于社会福利的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为35万元，超年初预算35万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：省级财政专项彩票公益金用于支持残疾儿童康复。

2、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于残疾人事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为78.83万元，超年初预算78.83万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：中央财政下达用于支持残疾儿童康复及早期试点干预和残疾人家庭无障碍改造项目追加的预算。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出60.34万元，比上年决算数减少20.82 万元，降低25.65%。主要原因是：本单位厉行节约，减少公用经费。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费26.7万元，用于召开祁东县残疾人联合会第五次代表大会，人数400人，内容为祁东县残疾人联合会第五次换届。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是残疾人流动服务车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求及县财政局统一部署，我会对2023年度部门整体支出认真开展绩效自评，并按财政要求及时报送《祁东县残疾人联合会2023年度部门整体支出绩效自评报告》、《部门整体支出绩效评价基础数据表》等相关文件及佐证材料。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

本单位2023年度部门整体支出1904.68万元，其中：基本支出272.14万元。其产出和效益情况概述如下：

1、保证了工资及津补贴的正常发放，保障职工的正常福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性；

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率；

3、保障了内务工作、机要通信、后勤保障工作；

4、推动信访矛盾源头化解，化解“老大难”重点信访积案。

（三）存在的问题及原因分析

1、预算执行率有待进一步提高。

2、预算调整率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致需要追加预算。

3、资金压力大。针对我会经济基础薄弱、资金压力大的现状，有些专项的工作往往因为资金的原因不能及时的进行。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指中央、省、市、县财政当年拨付的资金。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

四、其他收入：指除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

六、结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从事业收入或经营收入中按规定提取的事业基金和职工福利基金。

七、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

八、一般公共预算财政拨款：指以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

九、政府性基金财政拨款：是指国家对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以出让土地、发行彩票等其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。其收入归属政府，不归属任何部门。

十、社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

十一、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。

十二、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人康复（项）：反映用于残疾人康复方面的支出。

十三、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人就业和扶贫（项）：反映用于残疾人就业和扶贫等方面的支出。

十四、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）残疾人体育（项）：反映用于残疾人体育方面的支出。

十五、社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业（项）：反映用于上述项目以外其他用于残疾人事业方面的支出。

十六、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费。

十七、医疗卫生与计划生育（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费。

十八、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

十九、基本支出：指为保障机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

二十一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公费及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

1、祁东县残疾人联合会2023年决算公开数据

2、祁东县残疾人联合会2023年度部门整体支出绩效自评报告

（1）部门整体支出绩效评价基础数据表

（2）部门整体支出绩效自评表

祁东县残疾人联合会2023年决算公开数据

祁东县残疾人联合会2023年度部门整体支出绩效自评报告

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