目录

第一部分 中共祁东县委机构编制委员会办公室概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

中共祁东县委机构编制委员会办公室

概况

一、 部门职责

1．职能职责

（一）贯彻执行党中央和省、市有关行政管理体制和机构改革，以及机构编制管理的方针政策和法规，全面贯彻落实省委、市委、县委关于机构改革和机构编制管理的决策部署，起草机构编制管理的规范性文件，并组织实施。统一管理全县党政机关（含党委、政府各部门，人大、政协机关，人民团体机关，以及其他行政机构，下同）和事业单位的机构编制工作。

（二）拟订全县行政管理体制与机构改革方案并组织实施。审核县直各部门和乡镇机关机构改革方案。指导、协调全县行政管理体制改革和机构改革及机构编制管理工作。

（三）拟订全县事业单位管理体制与分类改革方案并组织实施。指导、协调全县事业单位分类改革工作。

（四）审核全县党政机关的职责配置、内设机构、人员编制和领导职数，负责向县委提出科级行政机构领导职数配备和调整意见。

（五）负责全县事业单位机构编制管理工作。审核事业单位的职能职责、机构设置、人员编制，负责向县委提出科级事业单位领导职数配备和调整意见。审定股级事业机构的设置；拟定全县性事业单位机构编制标准及控制计划。指导、协调全县各类事业单位管理体制改革和机构编制管理工作。核定事业单位编制，按照机构编制管理权限和程序，审核、报批或确定、办理事业单位新进人员和异动人员进编。

（六）拟订全县乡镇机构改革方案并指导实施，管理全县乡镇人员编制总量。

（七）负责全县党政机关、事业单位机构编制实名制管理。审核纳入财政统发工资和参加养老保险的机关事业单位人员编制。负责全县机构编制统计和分析工作。

（八）贯彻执行国家、省、市有关事业单位登记管理的法律、法规、规章，拟定全县事业单位登记管理工作办法，并组织实施。依法对全县事业单位进行登记管理，保障其合法权益。监督事业单位贯彻落实事业单位登记管理法规，依法处理违法行为。指导和实施事业单位法人治理结构、绩效评估、信用监管和年度报告公开，以及事业单位法人公示信息抽查工作。

（九）监督检查全县机构改革方案的执行情况，牵头督查“三定”规定、行政事业单位机构编制的执行情况。负责对县直、乡镇机关、事业单位机构编制的动态管理、监督、分析，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

（十）负责全县机关、事业单位“政务”和“公益” 中文域名注册的组织协调、宣传和管理工作。负责全县党政机关、事业单位已有网站、拟新开设网站的审核、资格复核和网站标识管理工作。负责开展全县机关、编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作。

（十一）统一管理全县议事协调机构和临时机构，承担受理、审核、报批议事协调机构和临时机构的设置、变更等事项。

（十二）完成县委、县委机构编制委员会交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。1、综合组；2、行政机构编制组；3、事业机构编制组；4、法人登记管理组；5、监督检查与法规组

（二）决算单位构成。我单位是一级预算单位，无二级机构及下属部门，故纳入2023年财政决算编制范围的只有中共祁东县委机构编制委员会办公室一个单位，因此此部门决算编制说明只是代表本单位。

第二部分

部门决算表

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：    祁东县编制委员会办公室                                                                                             公开05表

                                                                                                                                  单位：万元

第三部分

2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计202.19万元。与上年相比，减少7.91万元，减少3.76%，主要是因为人员异动导致的减少.

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计202.19万元，其中：财政拨款收入202.15万元，占99.98%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.04万元，占0.02%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计202.19万元，其中：基本支出142.29万元，占70.37%；项目支出59.9万元，占29.63%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    2023年度财政拨款收、支总计202.15万元，与上年相比，减少8万元,减少3.81%，主要是因为人员异动导致的减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出202.15万元，占本年支出合计的99.98%，与上年相比，财政拨款支出减少8万元，减少3.81%，主要是因为人员异动导致的减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出202.15万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出169.22元，占83.71%；社会保障和就业（类）支出18.56万元，占9.18%；卫生健康（类）支出5.74万元，占2.84%；住房保障（类）支出8.63万元，占4.27%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算数为185.97万元，支出决算数为202.15万元，完成年初预算的108.7%，其中：

1、一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为162.27万元，支出决算为159.96万元，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员异动导致的减少

2、一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.52万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员调动财政调剂指标。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政

运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.74万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加支部经费及人员调动追加经费。     

4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为6.6万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政调剂到单位的2023年绩效奖。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业

单位基本养老保险缴费支出（项）

年初预算为11.96万元，支出决算为11.96万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）

年初预算为5.74万元，支出决算为5.74万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

年初预算为8.63万元，支出决算为8.63万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

8、一般公共服务（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服

务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动指标调剂。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出142.25万元，其中：

人员经费112.62万元，占基本支出的79.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助。

公用经费29.63万元，占基本支出的20.83%，主要包括办公费、印刷费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、劳务费、邮电费、办公设备购置。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数等于预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数与预算数持平，与上年相比减少0万元，减少0%,。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次；

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出29.64万元，比年初预算数减少4.45 万元，减少13.06%。主要原因是：本单位厉行节约，减少公用经费。

十、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费0万元，用于召开0次会议，人数0人；开支培训费0.19万元，用于开展1次培训，人数3人，内容为机构编制业务培训。  

十一、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆0；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

中共祁东县委机构编制委员会办公室2023年度部门整体支出202.19万元，整体支出绩效目标完成率100%。县委编办对绩效管理工作高度重视，认真制定绩效管理方案，加强绩效运行监控。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、进一步完善了机构编制基础、进一步创新了人员编制管理、进一步优化了法人登记服务，较好地完成了各项工作任务。

（三）存在的问题及原因分析

预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

预算绩效管理人员业务素质能力参差不齐。预算绩效管理工作是一项综合性工作，管理人员需要精通财会业务还要懂各部门工作业务。现在的情况是业务部门参与度不高。要加大对业务股室相关人员预算绩效工作系统培训，对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平，提高整个预算绩效的管理水平。

第四部分

名词解释

（一）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

（二）项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

（三）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费以及其他费用。

（四）"三公"经费：是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附 件

  一、2023年度部门(单位)整体支出绩效自评报告。

一、部门基本情况

（一）部门职责

1、贯彻执行党中央和省、市有关行政管理体制和机构改革，以及机构编制管理的方针政策和法规，全面贯彻落实省委、市委、县委关于机构改革和机构编制管理的决策部署，起草机构编制管理的规范性文件，并组织实施。统一管理全县党政机关（含党委、政府各部门，人大、政协机关，人民团体机关，以及其他行政机构，下同）和事业单位的机构编制工作。

2、拟订全县行政管理体制与机构改革方案并组织实施。审核县直各部门和乡镇机关机构改革方案。指导、协调全县行政管理体制改革和机构改革及机构编制管理工作。

3、拟订全县事业单位管理体制与分类改革方案并组织实施。指导、协调全县事业单位分类改革工作。

4、审核全县党政机关的职责配置、内设机构、人员编制和领导职数，负责向县委提出科级行政机构领导职数配备和调整意见。

5、负责全县事业单位机构编制管理工作。审核事业单位的职能职责、机构设置、人员编制，负责向县委提出科级事业单位领导职数配备和调整意见。审定股级事业机构的设置；拟定全县性事业单位机构编制标准及控制计划。指导、协调全县各类事业单位管理体制改革和机构编制管理工作。核定事业单位编制，按照机构编制管理权限和程序，审核、报批或确定、办理事业单位新进人员和异动人员进编。

6、拟订全县乡镇机构改革方案并指导实施，管理全县乡镇人员编制总量。

7、负责全县党政机关、事业单位机构编制实名制管理。审核纳入财政统发工资和参加养老保险的机关事业单位人员编制。负责全县机构编制统计和分析工作。

8、贯彻执行国家、省、市有关事业单位登记管理的法律、法规、规章，拟定全县事业单位登记管理工作办法，并组织实施。依法对全县事业单位进行登记管理，保障其合法权益。监督事业单位贯彻落实事业单位登记管理法规，依法处理违法行为。指导和实施事业单位法人治理结构、绩效评估、信用监管和年度报告公开，以及事业单位法人公示信息抽查工作。

9、监督检查全县机构改革方案的执行情况，牵头督查“三定”规定、行政事业单位机构编制的执行情况。负责对县直、乡镇机关、事业单位机构编制的动态管理、监督、分析，会同有关部门查处机构编制违法违纪行为。

10、负责全县机关、事业单位“政务”和“公益” 中文域名注册的组织协调、宣传和管理工作。负责全县党政机关、事业单位已有网站、拟新开设网站的审核、资格复核和网站标识管理工作。负责开展全县机关、编办直接管理机构编制的群众团体统一社会信用代码赋码工作。

11、统一管理全县议事协调机构和临时机构，承担受理、审核、报批议事协调机构和临时机构的设置、变更等事项。

12、完成县委、县委机构编制委员会交办的其他任务。

（二）、机构设置情况

根据上述职责，中共祁东县委机构编制委员会办公室设四个内设机构：（一）综合组。（二）行政机构编制组。（三）事业机构编制组。（四）法人登记管理组。（五）监督检查与法规组。从预算单位构成看，县委编办部门预算包括：机关本级预算。

（三）、人员编制情况

中共祁东县委机构编制委员会办公室是（正科级）（全额）拨款行政单位。至2023年12月，共有编制16名，实有人数14人，其中在职干部职工11人、退休3人。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

（一）收入预算：包括一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算等财政拨款收入，以及经营收入、事业收入等单位资金。2023年本部门收入预算 194.5997万元，其中，一般公共预算拨款 194.5997万元，政府性基金预算拨款   0万元，国有资本经营预算拨款  0 万元，纳入专户管理的非税收入 0  万元，

收入较2022年增加29.7597万元，增加18%，增加的原因为工作需要项目经费增加。

（二）支出预算：2023年本部门支出预算 194.5997 万元，其中，一般公共服务支出168.2656万元，社会保障支出11.9641万元，医疗卫生支出5.742万元，住房保障支出8.628万元。支出较2022年增加29.7597万元，增加18%，增加的原因为工作需要项目经费增加。

全年预算收支平衡。

2023年本部门一般公共预算拨款支出预算194.5997万元，其中，一般公共服务168.2656万元，占86.5%；社会保障支出11.9641万元，占6.1%；医疗卫生支出5.742万元，占3%；住房保障支出8.628万元，占4.4%。具体安排情况如下：

（一）基本支出：2023年本部门基本支出预算134.1997万元，主要是为保障部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。较2022年预算数增加19.7597万元，增加17%，增加的原因为人员增加，预算数增加。

（二）项目支出情况

2023年本部门项目支出预算 60.4万元，主要是部门为完成机构编制相关事项而发生的支出，包括机构编制网上管理、机构编制监督检查等支出。较2022年预算数增加10万元，增加19%，增加原因为工作需要，项目经费增加。

三、政府性基金预算支出情况

2023年本部门政府性基金支出预算  0 万元，其中，科学技术支出 0  万元，占  0  %；文化旅游体育与传媒支出   0万元，占  0  %。2023年无政府性基金预算财政拨款。

四、国有资本经营预算支出情况

截至2022年12月底，本部门共有公务用车 0辆，其中，机要通信用车  0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他按照规定配备的公务用车 0 辆；单位价值50万元以上通用设备  0 台，单位价值100万元以上专用设备  0 台。2023年拟新增配置公务用车 0 辆，其中，机要通信用车  0 辆，应急保障用车 0 辆，执法执勤用车 0 辆，特种专业技术用车 0 辆，其他按照规定配备的公务用车 0 辆；新增配备单位价值50万元以上通用设备 0  台，单位价值100万元以上专用设备 0 台。

五、社会保险基金预算支出情况

2023年本部门无社会保险基金支出预算。

六、部门整体支出绩效情况

本部门所有支出实行绩效目标管理。纳入2023年部门整体支出绩效目标的金额为  194.5997 万元，其中，基本支出 134.1997 万元，项目支出 60.4万元，本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

七、存在的问题及原因分析

1、办公室财务人员对新出台的财政政策和财务业务知识有待加强。

2、预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时的工作任务导致需要追加预算。

八、下一步改进措施

1、细化预算编制，精益求精做好预算编制工作。严格按照预算编制的相关制度和指标要求进行操作。

2、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

3、根据绩效考核指标，扎实推进相关工作，确保考核指标及预算绩效目标按时、优质完成。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

中共祁东县委机构编制委员会办公室2023年度部门整体支出194.5997元，其中单位基本支出 134.1997万元，项目支出60.4万元；整体支出绩效目标完成率100%。

1、保证了工资及津补贴的正常发放，提高了职工的福利待遇，充分发挥了所有职工的工作积极性。

2、保证了单位公用经费的正常支出，极大地提高了机构各项职能的运转效率。

3、进一步完善了机构编制基础、进一步创新了人员编制管理、进一步优化了法人登记服务，较好地完成了各项工作任务。

十、其他需要说明的情况

1、“三公”经费预算：中共祁东县委机构编制委员会办公室2023 年“三公”经费预算数为0万元，无因公出国（境）费开支；无公务用车购置及运行费开支；无公务接待费开支 。

2、一般性支出情况：2023年本部门会议费预算0万元，培训费预算  0万元；拟举办  0次 等节庆、晚会、论坛、赛事活动，经费预算0 万元。

（注：三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动，请分项列明活动计划及经费预算情况）

2023年县委编办决算公开表

附件下载：