目录

第一部分祁东县城乡居民社会养老保险管理中心单位概况

一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

    二、收入决算情况说明

    三、支出决算情况说明

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出情况决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于2018年度预算绩效情况说明

  十、其他重要事项的情况说明

　第三部分、名称解释

　第四部分、祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、财政拨款收入支出决算总表

　　三、收入、支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

　　七、基本支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款支出决算表

九、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十一、资产负债简表

十二、资产情况表

十三、基本数字表

十四、机构人员情况表

十五、主要指标变动情况表

十六、部门决算相关信息统计表

第一部分  部门职责及机构设置情况

一、部门基本概况

1、职能职责

（1）贯彻执行国家人力资源和社会保障法律法规和政策，根据法律法规政策解决广大城乡居民“老有所养”的问题，我县于2012年7月1日启动城乡居民社会养老保险工作，实施城乡居民社会养老保险政策和标准，发放到龄人员养老金待遇，真正做到“老有所养”全面落实。城乡居民养老保险中心是副科级全额拨款单位，服务对象为全县参加城乡居民养老保险人员，至2018年12月，共有编制35名，实有人数27人，其中在职27人；中心工作是：为全县50余万城乡居民养老保险服务，努力实现城乡居民老有所养，解决广大城乡居民养老后顾之忧。

2、机构设置

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心全额拨款事业编制35名，设主任1名，副主任2名，6个股室。

内设股室分别是:1、办公室、2、计财股、3、信息管理股、4、基金征缴股5、待遇核发股、6、审计稽核股。

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心，没有其他二级决算单位，因此纳入2018年部门决算编制单位的只有城乡居民养老保险中心本级。

第二部分  2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

1、收入总计191576575.13元，较2017年决算173658539.13元增加17918036元，增加10.32%；支出总计191576575.13元，较2017年决算173658539.13元，增加10.32%。收入和支出 增加的主要原因有：2018年财政对全县城乡居民养老保险基金补助支出相比2017年有所增加。

二、收入决算情况说明

 2018年度收入191576575.13元， 全部为财政拨款收入，占本年收入的100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计191576575.13元，全部为财政拨款支出，占本年支出的100%。其中基本支出3,384,963.13元，占比2%，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、交通费等日常公用经费；项目支出188,191,612元，占比98%，主要用于保障全县到龄城乡居民养老金。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

1、财政拨款收入总计191576575.13元，较2017年决算173658539.13元增加17918036元，增加10.32%；支出总计191576575.13元，较2017年决算173658539.13元，增加10.32%。收入和支出增加的主要原因有：2018年财政对全县城乡居民养老保险基金补助支出相比2017年有所增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况说明

2018年度一般公共预算拨款支出合计191576575.13元，其中基本支出3384963.13元，占本年支出 的2%；项目支188191612元，占本年支出的98%，总支出较2017年增加10.32%，增加的主要原因是有：2018年财政对全县城乡居民养老保险基金补助支出相比2017年有所增加。

（二）、财政拨款支出决算结构情况说明

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年财政拨款支出合计191576575.13元，主要用于以下方面：

1、社会保障和就业（类）支出191414077.41元，占比99.91%，较2017年决算173520539.13元增加17893538.28元，主工原因是2018年城乡居民基础养老金待遇标准从每月88元/人，提高到每月103元/人，其中(1)人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）3888766.87元，比2018年3910635.13元，减少21868.26元，主要原因2018将基本养老保险、职业年金单列进行了决算，（3）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）285751.02元，因2017年决算公开表中没有单算列，因此无从比较，（4）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）47947.52元，因2017年决算公开没有单列，因此无从比较；（5）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助187191612元，比2017年决算169609904元增加17581708元，主要原因是2018年城乡居民基础养老金待遇标准从每月88元/人，提高到每月103元/人。

2、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出59090.08元，占比0.03%，较2017年决算增加9090.08元，原因是单位职工干部工资增加，医疗保险基数提高；

3、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金我（项）支出103407.64元，占比0.06%，比2017年决算支出88000元增加23407.64元，原因是单位职工干部工资增加，住房公积金缴费基数增加。

（三）、财政拨款支出决算具体情况说明

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年财政拨款年初预算支出合计为191576575.13元，支出决算为191576575.13元，完成年初预算的100%，其中：

社会保障和就业（类）支出191414077.41元，占比99.91%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出59090.08元，占比0.03%；住房保障支出（类）支出103407.64元，占比0.06%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

祁东县城乡居民社会养老保险服务中心2018年度一般公共预算财政拨款基本支出191576575.13元，其中：1、人员经费2,757,552.74元，占1.44%，主要用于基本工资、津贴补贴、机关事业单位职工基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、医疗费、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；2、日常公用经费627,410.39元，占0.03%，主要用于办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出；3、项目支出188,191,612元，主要用于保障全县到龄城乡居民养老金，占比98.53%

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出191576575.13元，各项构成及占比如下：工资福利支出2,757,552.74元，占比1.44%；商品和服务支出1,627,410.39元，占比0.85%；对个人和家庭的补助187,191,612.00元，占比97.71%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

祁东县城居民社会养老保险管理服务中心2018年度“三公”经费财政拨款支出预算为5万元，支出决算数为46,463.00元，完成预算的92.92%，其中：因公出国（境）费支出预算0元，决算为0元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出预算0元，决算为0元，完成预算的0.00%；公务接待费支出预算5万元，决算为46463元，完成预算的92.92%。2018年“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定和厉行节约政策，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数46463元比2017年的46,771.00元减少308元，下降0.66%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，减少0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少308元，下降0.66%。公务接待费支出决算减少的主要原因是积极贯彻落实中央、湖南省委、衡阳市委、祁东县委关于厉行节约的要求，从严控制公务接待支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0元，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算0元，占0.00%；公务接待费支出决算46463元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0万元。参加因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

2.公务用车购置及运行费支出0元。公务用车购置支出为0，本年未购置车辆。

3.公务接待费支出46463元。祁东县机关事业单位社会保险所2018年因上级机关、兄弟县市有关部门来祁东县调研、检查、督查、交流等工作进行国内公务接待共106批次、1060人次（包括陪同人员）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年度无政府性基金预算财政拨款收入及支出。

九、关于2018年度预算绩效情况说明

2018年，城乡居民养老保险工作在县委、县政府的坚强领导下，在县人大、县政协的关心支持下，在上级悉心指导下，通过全体镇、村干部的艰苦努力，圆满完成了上级下达的各项目标任务。全年城居民基本养老保险参保人数324348人，参保缴费金额4438.7万元，参保率99.86%；待遇发放人数154786人，全年发放养老金待遇 20332.5万余元。

整体绩效目标：本单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标；二是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告；三是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进；四是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平，自评覆盖率达到100%。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费支出情况。截至2018年12月31日，祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年度机关运行经费支出627,410.39元，比2017年的770,488.85元143078.46元，减少18.57 %，减少的主要原因是人员调动等。

（二）政府采购支出情况。祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018 年度政府采购支出总额0元。

（三）国有资产占用情况。截至2018年12月31日，祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心账面共有车辆0辆，单价50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）由于决算公开表格中金额数值应当保留两位小数,公开数据为四舍五入计算结果,个别数据合计项与分项之和存在小数点后差额。

（五）非税收入支出决算情况说明

祁东县城乡居民社会养老保险管理服务中心2018年无非税收入预算拨款收入及支出。

（六）本次决算公开所采用的部门相关信息时间节点为2018年12月31日。

第三部分 专业名词解释

（一）财政拨款收入：指财政当年拨付的资金

 （二）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费支出和公用经费支出（包含基本工资、奖金、绩效工资、办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务招待费、工会经费、福利费、医疗费、住房公积金等）。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政事业单位运行，用于购买货物和服务的各项资金（包括办公及印刷费、邮电费、差旅费，会议费，日常维修费等等）。

第四部分   2018年决算报表（表格附后）

2018城乡居民社会养老保险管理服务中心决算公开表.xls

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